農(nóng)村金融風(fēng)險成因及防范對策分析

林煒

（赤峰學(xué)院經(jīng)濟與管理學(xué)院，內(nèi)蒙古赤峰024000）

農(nóng)村金融風(fēng)險成因及防范對策分析

林煒

（赤峰學(xué)院經(jīng)濟與管理學(xué)院，內(nèi)蒙古赤峰024000）

本文闡述了農(nóng)村金融風(fēng)險的國內(nèi)外研究現(xiàn)狀，在深入剖析我國農(nóng)村金融風(fēng)險成因的基礎(chǔ)上，提出我國農(nóng)村金融風(fēng)險的防范措施.

農(nóng)村金融；風(fēng)險；防范措施

1 農(nóng)村金融風(fēng)險國內(nèi)外研究述評

美國經(jīng)濟學(xué)家HymanP.Minsky最早提出“金融不穩(wěn)定假說”.20世紀末亞洲金融危機爆發(fā)后，防范與化解金融風(fēng)險成為金融研究的熱點問題.LP?Davis（1996）對金融風(fēng)險預(yù)警與監(jiān)控進行研究，提出著名的“監(jiān)測預(yù)警論”.Kodres和Pritsker（1998）則認為政府金融監(jiān)管當(dāng)局對宏觀經(jīng)濟風(fēng)險和國內(nèi)信息失衡水平的敏感度及防范措施是影響金融危機傳播的主要因素，并提出“金融危機蔓延的預(yù)期理論”強調(diào)金融風(fēng)險的預(yù)警與監(jiān)控的重要作用.與此同時，農(nóng)村金融風(fēng)險問題在發(fā)展中國家凸顯.RobertM.Townsend（2001）用實證研究方法得出結(jié)論：必須在農(nóng)業(yè)單位建立風(fēng)險管理機制，有利于農(nóng)村金融部門對農(nóng)業(yè)信貸的增加和降低農(nóng)村金融風(fēng)險.

在國內(nèi)，亞洲金融危機爆發(fā)后，梅興寶（2000）、宋宏謀（2002）等在自己的論著中就農(nóng)村金融風(fēng)險的表現(xiàn)形式進行分析.楊大光、陳美宏（2010）認為通過健全信用擔(dān)保、大力發(fā)展農(nóng)業(yè)保險、發(fā)揮貸款利率風(fēng)險補償、加大政府支持力度等途徑完善目前滯后的農(nóng)村金融風(fēng)險分擔(dān)和風(fēng)險補償機制.馮靜生（2009）借鑒美國、印度、墨西哥等國家經(jīng)驗，認為通過制定法律法規(guī)要求農(nóng)業(yè)參加保險，降低農(nóng)村銀行的風(fēng)險.

2 農(nóng)村金融風(fēng)險的成因分析

2.1.1 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特性導(dǎo)致自然風(fēng)險廣泛

農(nóng)業(yè)生產(chǎn)對自然條件的依賴程度高，一旦發(fā)生自然條件的異常變化，可能會遇到洪澇、干旱、病蟲害、冷凍、冰雹等災(zāi)害中的一種或兩種以上疊加災(zāi)害的襲擊，在遭受嚴重災(zāi)害地區(qū)，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)設(shè)施和固定資產(chǎn)往往損毀嚴重，農(nóng)業(yè)出現(xiàn)大幅度減產(chǎn)、欠收，農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)的大量投入化為烏有，甚至連成本都無法收回，很可能陷入到根本無法償還本息的窘境，農(nóng)業(yè)面臨的自然風(fēng)險很容易傳遞到農(nóng)村金融機構(gòu)身上.

2.1.2 農(nóng)村市場信息化程度低造成市場經(jīng)營風(fēng)險高

農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)周期長，產(chǎn)品需求彈性小，從種植到收獲，市場價格可能發(fā)生很大變化，農(nóng)產(chǎn)品市場供求經(jīng)常大起大落，農(nóng)產(chǎn)品買難賣難交替出現(xiàn)，農(nóng)產(chǎn)品價格的不確定性增加了農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險.假如農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)企業(yè)不能準確把握市場需求，就算獲得豐收，也可能得不到預(yù)期的收入甚至虧損.因為面臨較大的市場風(fēng)險，農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)企業(yè)經(jīng)營收益的穩(wěn)定性相對較低，貸款違約的概率相對較高，使得農(nóng)村金融信貸資產(chǎn)可能遭受的安全性風(fēng)險較大.

2.1.3 我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展水平落后

我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展于20世紀50年代，由于歷史原因，中間停辦，80年代初又重新恢復(fù)和發(fā)展起來.目前，我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展水平落后、農(nóng)業(yè)保險的風(fēng)險分散與配置功能薄弱，農(nóng)業(yè)保險的作用杯水車薪，使農(nóng)村金融機構(gòu)成為間接承受農(nóng)業(yè)信貸風(fēng)險的主體.

2.1.4 我國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)組織化程度低

對，你說得對，我應(yīng)該采取一些其他的辦法。扔石子兒，或者把手高高地舉起來晃動，這些辦法都行。這樣才有可能引起他們的注意。

農(nóng)業(yè)生產(chǎn)是極其分散的一家一戶小規(guī)模生產(chǎn)，組織化程度低，難以形成規(guī)模競爭優(yōu)勢，承受和抵御風(fēng)險能力差，這降低了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)質(zhì)量和效率，直接造成農(nóng)村金融風(fēng)險增大.

2.1.5 農(nóng)村社會信用低導(dǎo)致農(nóng)村金融信用風(fēng)險高

農(nóng)村地區(qū)是信用缺失的重災(zāi)區(qū)，個人信用檔案尚不健全，記錄系統(tǒng)尚不完善，部分農(nóng)戶、涉農(nóng)企業(yè)缺乏誠信意識，仍然存在故意逃廢貸款債務(wù)的現(xiàn)象.表現(xiàn)在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)與農(nóng)戶簽訂的協(xié)議要面臨不小的違約風(fēng)險.很可能會將這種風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁到農(nóng)村金融機構(gòu)身上.另外農(nóng)村金融機構(gòu)不能應(yīng)付擠提從而對社會公眾的信用風(fēng)險以及農(nóng)村金融借款人不能按期償還借款本息對農(nóng)村金融機構(gòu)的信用風(fēng)險.農(nóng)村經(jīng)濟運行過程的周期性和與經(jīng)濟運行周期無關(guān)的特殊事件發(fā)生均可能產(chǎn)生農(nóng)村金融信用風(fēng)險，由于農(nóng)村居民重視血緣、地域以及文化素質(zhì)相對較低等原因，更易受到其他居民行為的影響，導(dǎo)致農(nóng)村金融風(fēng)險發(fā)生以后在農(nóng)村地區(qū)擴散相對較快.農(nóng)村金融機構(gòu)一旦出現(xiàn)某筆或幾筆存款不能兌付時，客戶越是擠兌而導(dǎo)致存款減少，形成農(nóng)村金融信用萎縮，造成惡性循環(huán).

2.2 農(nóng)村金融風(fēng)險的微觀影響因素分析

2.2.1 農(nóng)村金融機構(gòu)資本金充足率過低導(dǎo)致經(jīng)營風(fēng)險大

在農(nóng)村金融領(lǐng)域的資本風(fēng)險是指農(nóng)村金融機構(gòu)因資本金過少而缺乏承擔(dān)風(fēng)險損失的能力，以及缺乏對存款及其他負債的最終清償能力，導(dǎo)致中國農(nóng)村金融機構(gòu)安全受到威脅的金融風(fēng)險.資本金對農(nóng)村金融機構(gòu)能否正常經(jīng)營產(chǎn)生著非常重要的影響，具有承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險的職能和不必償還的特性，假如農(nóng)村金融機構(gòu)的資金來源全部是資本金則風(fēng)險就全部由農(nóng)村金融機構(gòu)自己承擔(dān)，如資金來源中資本金與負債各占50%則金融風(fēng)險由農(nóng)村金融機構(gòu)和存款人各承擔(dān)一半.社會化大生產(chǎn)中農(nóng)村金融機構(gòu)是農(nóng)村資金的信用中介，不可能不向社會公眾負債來進行金融業(yè)務(wù)經(jīng)營，因此農(nóng)村金融機構(gòu)中資本金是否充足就顯得非常重要.資本金越充足就越是可以用資本金補償農(nóng)村金融風(fēng)險產(chǎn)生的損失，從而保護農(nóng)村金融機構(gòu)存款人的利益.在中國農(nóng)村金融機構(gòu)特別是農(nóng)村信用社中呆壞賬較多，對農(nóng)村金融機構(gòu)資本金侵蝕較大，加上政策因素等造成農(nóng)村金融機構(gòu)資本金充足率過低，存在著較大程度的經(jīng)營風(fēng)險.

2.2.2 法定準備金和超額準備金不充足導(dǎo)致流動性風(fēng)險高

主要是指農(nóng)村金融機構(gòu)沒有充足的法定準備金和超額準備金，清償債務(wù)和保證客戶提取存款能力受到影響，給農(nóng)村金融機構(gòu)帶來損失的風(fēng)險.流動性風(fēng)險包括負債流動性風(fēng)險和資產(chǎn)流動性風(fēng)險兩個方面，農(nóng)村金融機構(gòu)既要對信用好的借款人發(fā)放貸款來保證盈利，又要保證資金充足來滿足存款人提款要求，因存款額和貸款額不能準確預(yù)測，貸款規(guī)模超出存款規(guī)模時，銀行就陷入了流動性危機，流動性風(fēng)險高低取決于農(nóng)村金融機構(gòu)的存貸款結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)等.

2.2.3 信息不完全及農(nóng)村金融機構(gòu)內(nèi)部管理不善導(dǎo)致的潛在風(fēng)險增加

農(nóng)村金融機構(gòu)經(jīng)營信息的披露和支付危機是農(nóng)村金融風(fēng)險暴露的主要途徑，中國的信息披露制度不健全使農(nóng)村金融機構(gòu)經(jīng)營的透明度較差，監(jiān)管當(dāng)局無法及時獲取準確、真實的農(nóng)村金融風(fēng)險信息，社會公眾對農(nóng)村金融機構(gòu)經(jīng)營信息更難以獲得；同時中國農(nóng)村金融機構(gòu)中不良資產(chǎn)占比高導(dǎo)致流動性較差，加大了農(nóng)村金融風(fēng)險，但中國對于農(nóng)村金融機構(gòu)特別是農(nóng)村信用社尚未引入破產(chǎn)機制，即使出現(xiàn)部分農(nóng)村金融風(fēng)險，在國家信用的支持下大多數(shù)也可以保證存款的支付，加上當(dāng)前中國農(nóng)村居民收入增長較快帶來的較大數(shù)額的儲蓄增長，使中國的農(nóng)村金融風(fēng)險隱蔽性較強.另外，農(nóng)村金融機構(gòu)內(nèi)部管理不善會導(dǎo)致更多的潛在危險，包括因侵吞、挪用、內(nèi)部盜用、外部搶劫等主客觀因素致使農(nóng)村金融機構(gòu)資金和財產(chǎn)造成損失的風(fēng)險；農(nóng)村金融機構(gòu)辦理結(jié)算過程中工作失誤、違反結(jié)算規(guī)定和紀律，造成損失的一種風(fēng)險；農(nóng)村信用社尚處于向農(nóng)村商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)化過程中，長期未實行資產(chǎn)負債比例管理造成資產(chǎn)增值保值動力不足的風(fēng)險；農(nóng)村社會游資較多，因投機發(fā)生的農(nóng)村民間借貸造成的風(fēng)險等.

2.2.4 農(nóng)村金融機構(gòu)內(nèi)部管理不善造成巨大系統(tǒng)風(fēng)險

一是農(nóng)村金融機構(gòu)用人制度混亂，人員素質(zhì)低下，仍有一部分地區(qū)信用社的信貸員是從農(nóng)村招上來的，文化水平低，不適應(yīng)農(nóng)村金融發(fā)展的需要；二是農(nóng)村金融機構(gòu)企業(yè)文化管理薄弱；三是農(nóng)村金融機構(gòu)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理不到位，農(nóng)村金融機構(gòu)內(nèi)部控制不完善，表現(xiàn)在法人治理結(jié)構(gòu)不健全，缺乏得力有效的內(nèi)部控制措施.

2.2.5 貸款制度執(zhí)行有偏差導(dǎo)致管理風(fēng)險加大

首先是貸款集體審批制度執(zhí)行的不好，對基層主任缺少硬約束，挪用農(nóng)貸現(xiàn)象嚴重，短期內(nèi)很難被發(fā)現(xiàn).其次是農(nóng)戶信用評估不真實.我國農(nóng)村信用社農(nóng)戶貸款的信用評級主要依靠信貸員的走訪調(diào)查，取得的資信材料具有一定的片面性，并有時摻雜一些人情關(guān)系等成分，致使一些信譽差的人被評為信用戶，給貸款的回收帶來了很大的隱患.三是基層農(nóng)村信用社之間缺乏信息溝通機制，給跨區(qū)域多頭冒名貸款以可乘之機.

4 我國農(nóng)村金融風(fēng)險防范措施

4.1 加大財政資金支持，從源頭上控制金融風(fēng)險產(chǎn)生的機率

正視并解除農(nóng)村金融過去的歷史包袱，例如，農(nóng)村信用社的不良資產(chǎn)有很大的比重來源于中國農(nóng)業(yè)銀行和農(nóng)村合作基金會的剝離資產(chǎn)等，然而，農(nóng)村金融機構(gòu)自身經(jīng)營不善也是不良資產(chǎn)產(chǎn)生的重要原因.因此，加大財政資金支持，加快農(nóng)村金融機構(gòu)改革可以有效控制新增不良貸款.改革的關(guān)鍵是明晰農(nóng)村金融機構(gòu)產(chǎn)權(quán)，完善治理結(jié)構(gòu)，加強內(nèi)控制度的體系建設(shè)，從源頭上控制金融風(fēng)險的發(fā)生.

4.2 降低農(nóng)村金融市場進入門檻，實現(xiàn)農(nóng)村金融機構(gòu)多樣化

如果某個農(nóng)村金融機構(gòu)在風(fēng)險發(fā)生前預(yù)計到政府可能放棄救助的結(jié)果，那么它事前就會采取積極的措施防范風(fēng)險，將風(fēng)險控制在自己可承受的范圍之內(nèi)，即“道德風(fēng)險”問題不會存在了.因此金融機構(gòu)的多樣化，可以把農(nóng)村金融機構(gòu)發(fā)生風(fēng)險時的負面影響控制在很小的范圍內(nèi).

4.3 建立以金融機構(gòu)為主、監(jiān)管部門和地方政府為輔的金融安全防護體系

農(nóng)村金融機構(gòu)應(yīng)建立以收益與風(fēng)險衡量為主要標準、防范風(fēng)險與轉(zhuǎn)化風(fēng)險相結(jié)合的風(fēng)險管理制度，建立內(nèi)部信貸資產(chǎn)風(fēng)險預(yù)警機制，及時跟蹤借款人的生產(chǎn)經(jīng)營和改制狀況，根據(jù)監(jiān)測信息，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險苗頭，采取防范和化解風(fēng)險的對策.金融監(jiān)管部門對風(fēng)險的管理與控制由事后向事前、事中轉(zhuǎn)變.地方政府應(yīng)積極組織金融監(jiān)管部門和工商、稅務(wù)等部門對逃廢金融債務(wù)的行為聯(lián)合進行打擊，維護金融秩序和社會信用.

4.4 建立農(nóng)村金融風(fēng)險的分散和補償機制

一是創(chuàng)建良好的農(nóng)村信用環(huán)境，不斷完善貸款管理辦法；二是進一步優(yōu)化金融服務(wù)，簡化貸款手續(xù)，滿足農(nóng)戶多層次的金融服務(wù)；三是大力推進農(nóng)業(yè)中介服務(wù)體系建設(shè)，不斷增強農(nóng)產(chǎn)品價格和市場調(diào)控能力；四是扎實開展農(nóng)村信用體系建設(shè)，建立健全涉農(nóng)貸款擔(dān)保和保險制度.

4.5 提高金融風(fēng)險監(jiān)管意識，設(shè)立風(fēng)險預(yù)警機制

提高風(fēng)險管理的意識，構(gòu)建涉及到農(nóng)村金融組織各部門、各崗位以及各個員工的科學(xué)合理的風(fēng)險考核及激勵機制，使得金融風(fēng)險的監(jiān)管規(guī)范化、制度化.風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)包括農(nóng)村金融風(fēng)險信息的收集、整理、分析，使得監(jiān)管當(dāng)局可以隨時通過信息系統(tǒng)對農(nóng)村金融的風(fēng)險進行監(jiān)測和評估，對于潛在的風(fēng)險提早做好應(yīng)對措施.

4.6 樹立信用和風(fēng)險管理理念，創(chuàng)造和諧金融生態(tài)

金融管理當(dāng)局通過培訓(xùn)或者各類宣傳平臺，加強對農(nóng)民金融知識的普及和信用理念的引導(dǎo)，使得農(nóng)民樹立良好的信用觀念.農(nóng)村金融組織的員工要加強風(fēng)險管理文化的宣傳.農(nóng)村金融機構(gòu)可以將風(fēng)險管理文化作為企業(yè)文化的重要成分，將金融風(fēng)險管理的理念轉(zhuǎn)化為員工的共同認識和自覺行動，力求每個員工成為風(fēng)險監(jiān)測、評估環(huán)節(jié)的重要保障.

F832.3

A

1673-260X（2013）06-0087-02