公司登記的特征及其商業(yè)意義

馬淑明 李學成

內容摘要：公司登記是商事登記的一種，是指為了設立、變更和終止公司人格，依照法定內容和程序，由當事人將登記事項向登記主管機關提出申請，經登記機關依法審查核準，將登記事項記載于登記簿的綜合法律行為。公司登記制度是公司人格得喪變更必經的程序，是公司人格的形式構成要素之一。公司登記無論對于公司本身還是投資者，無疑都具有積極的意義。

關鍵詞：公司登記 商業(yè)意義 公司人格 市場準入

公司登記是指為了設立、變更和終止公司人格，依照法定內容和程序，由當事人將登記事項向登記主觀機關提出申請，經登記機關依法審查核準，將登記事項記載于登記簿的綜合法律行為（范健，2007）。公司登記是商事登記的一種，因為公司、合伙企業(yè)和個人獨資企業(yè)是三種類型不同的商事主體，以商事主體類型的不同為標準，可以將商事登記區(qū)分為三類。在這三類商事登記中，公司登記是最為重要也是最為復雜的一種，公司作為市場經濟中的主要市場主體，通過商事登記賦予其從事商事活動的資格和能力，理應作為商事登記立法的重中之重。

公司登記的特征

（一）公司登記是商事登記的一種

如前所述，商事登記以商事主體的不同，可分為個人獨資企業(yè)商事登記、合伙企業(yè)商事登記和公司企業(yè)商事登記。公司是依法設立的以營利為目的的社團法人。在我國，公司法上的公司也是狹義上的公司和商事公司。既然為商事公司，從事商事交易活動，國家為了維護市場經濟秩序的穩(wěn)定和交易的安全，規(guī)定了市場準入制度。市場準入制度設計的目的在于通過公司登記機關嚴格依照公司法等法律規(guī)定條件進行程序把關，允許符合公司法等法律的公司進入市場并予以公告，維護市場秩序的穩(wěn)定和交易的安全以及交易的快捷進行；當公司曾在登記機關登記的事項發(fā)生變化時，要求公司必須將此等改變事項進行變更登記并予以公告，這有利于交易的安全，否則善意第三人可能會基于其先前掌握的登記事項與公司進行交易，而此等事項已經改變，這必將不利于善意第三人利益的維護，因此，必須進行相應的變更登記，否則不能對抗善意第三人；當公司人格消滅時，必須進行相應的注銷登記，當公司因為各種原因而解散時，先進行清算，包括破產清算和非破產清算，最后都必須進行注銷登記。進行了注銷登記并公告后，一個商事主體就從此在法律意義上消滅了。

（二）公司登記是公司人格產生、變更和消滅的必經程序

公司登記制度目的之一在于確保公司人格的真實性。登記制度是法律設定的專門規(guī)范公司人格產生、變更和消滅的制度。即，公司人格的產生，需要進行設立登記；公司人格的變更，需要進行變革登記；公司人格的消滅，需要進行注銷登記。任何關于公司人格方面的變化，都需要進行相應的登記，否則公司人格方面的變化不產生相應的社會公信力。法律這樣要求在于確保公司人格的真實性，保障交易的安全和市場秩序的穩(wěn)定。由此可知，公司登記可以分為三種即設立登記、注銷登記和變更登記，三種登記制度各自都能產生相應的效力，設立登記意味著公司人格的產生，變更登記意味著公司人格某些方面發(fā)生了改變，例如注冊資本的增減，注銷登記意味著公司人格的消滅。

（三）公司登記是一種要式的法律行為

法律行為以意思表示是否需要履行特定的形式為標準，可將法律行為分為要式法律行為和不要式法律行為。所謂要式中的“式”是指法律行為有形式方面的要求。公司登記是一種典型的要式法律行為。要式性保證了公司登記的高效進行，也利于公司登記的真實性和效率的提高。

（四）公司登記是具有公法因素的私法行為

公法和私法的劃分是整個法秩序的基礎和基本原則，然而其劃分標準自烏爾比安提出公法和私法以來，就觀點頗多。一般認為凡是調整國家機關之間或國家機關與社會團體，體現(xiàn)權力服從關系的為公法；凡是調整私人之間或私人與私團體之間，以平等自愿意思自治為為基礎的為私法。公司登記的步驟可以分為申請和審核兩個階段。第一個階段是申請，如何進行申請法律有明確規(guī)定，如上文所述，包括申請人、申請文件、申請時限和申請機關均為法定，這些規(guī)定不允許意思自治，應當屬于公法性的條款。因為這些規(guī)定調整的是工商行政管理機關與申請人之間的關系，具有權利服從的特點，申請人不具備上述要求的話，工商行政管理機關有權不予以登記。第二個階段是審核，由工商行政管理機關依法審核申請人遞交的文件，符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的，登記為有限公司或股份公司，不符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的，不得登記為有限公司或股份公司。相關法律規(guī)范具有明顯的公法屬性。

公司登記的商業(yè)意義

公司登記制度是公司人格得喪變更必經的程序，是公司人格的形式構成要素之一。公司登記是否是公司人格取得要件，各國有登記要件主義和登記對抗主義兩種立法例（范健、王建文，2007）。前者即沒有公司登記制度，就沒有公司的存在，公司登記是公司人格的必備條件之一，只有經過登記，公司登記機關頒發(fā)了企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，才意味著公司的成立，頒發(fā)企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照的日期是公司成立的日期，非經法定登記，不得以公司名義從事商事活動。后者是公司在實體上具備了法律規(guī)定的設立條件后，就可以以公司名義從事商事活動，即意味著公司無需登記即可成立，只是未經登記的，不得對抗善意第三人。

我國公司法第六條規(guī)定，設立公司，應當依法向公司登記機關申請設立登記。符合本法規(guī)定的設立條件的，由公司登記機關分別登記為有限責任公司或者股份有限公司；不符合本法規(guī)定的設立條件的，不得登記為有限責任公司或者股份有限公司。法律、行政法規(guī)規(guī)定設立公司必須報經批準的，應當在公司登記前依法辦理批準手續(xù)。公眾可以向公司登記機關申請查詢公司登記事項，公司登記機關應當提供查詢服務。可見，我國采取的是登記要件主義。故，公司登記是公司人格的形式構成要素之一。公司登記制度的商業(yè)意義主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

（一）公司登記制度是市場準入制度的集中體現(xiàn)

市場準入制度是國家對市場主體資格進行確立、審核和確認的法律制度，包括市場主體資格的實體條件和取得主體資格的程序條件，其表現(xiàn)是國家通過立法，規(guī)定市場主體資格的條件及取得程序，并通過審批和登記程序執(zhí)行。公司是經濟中較為活躍也是較為重要的市場主體，公司登記制度可謂是市場準入制度的關鍵。

公司登記制度表現(xiàn)為，由公司登記機關依照公司法或其他商事主體法及相關的公司登記法律法規(guī)進行審核，凡是符合法律規(guī)定，就登記為有限公司或股份公司，頒發(fā)營業(yè)執(zhí)照并予以公示，允許其進入相關的市場領域開展營業(yè)；當發(fā)生公司登記事項變更時，必須進行相應的變更登記；公司解散清算后，要進行注銷登記。通過上述登記制度，一方面使公司人格更加真實，便于監(jiān)管；另一方面有利于交易的安全。反之，申請人的相關文件不符合法律的規(guī)定，公司登記機關就不得予以登記為有限公司或股份公司，公司登記機關要嚴格依法辦事，否則，因為公司登記機關的失誤給申請人和其相對人造成損失的，公司登記機關應當承擔賠償責任。由此可見，進入市場是有門檻的，公司登記機構依法審核申請人是否達到了法定的標準，公司登記制度是市場準入制度的集中體現(xiàn)。

（二）通過公司登記制度確保公司人格的真實性

公司是依法設立的以營利為目的的社團法人。我國民法理論對法人的態(tài)度采取的是法人實在說里的組織體說，因此法人應當是社會生活中切實存在的社會性實體，法人不是人們觀念中臆想的抽象物，法人如同自然人一樣，是法律世界中的主體。堅持法人實在說，那么公司作為最典型的社團法人，其人格也應當是實在的。公司人格的實在性體現(xiàn)在設立公司必須具備法律規(guī)定的條件，法律規(guī)定的條件是一個公司法律人格的構成要件，缺一不可，這些條件如同自然人身上的器官，塑造了一個如同自然人一樣在法律世界中具有商事權利能力和商事行為能力，依法獨立享有商事權利和承擔商事義務的法律實體。如何才能知道一個公司是否已經具備法律規(guī)定的全部實體性條件呢？這就必須由專門的機構代表國家依法審核主體是否符合法律規(guī)定，符合的就給予登記，頒發(fā)營業(yè)執(zhí)照，允許其進行商事活動，不符合的就不允許其進入相關市場從事商事活動。由此可見，公司登記制度確保了公司人格的真實性，確保了在市場經濟活動中公司能夠獨立地從事商事活動并獨立承擔商事責任。

（三）公司登記有利于維護商主體信譽

公司登記制度的重要組成部分應當包括公告制度。由公司登記機關依法審核后給予登記的，還應當依法進行公示，將一個商事主體即公司人格的產生情況向社會公眾公示。公示之后，由權威部門公示的此信息進而產生社會公信力，凡是權威部門公示的信息都推斷為真實、準確和完整的信息，交易相對人可以此等信息作為與該公司進行交易作出決策的依據(jù)。可以發(fā)現(xiàn)，通過公司登記，公告了公司與交易有關的重要信息，可以彰顯公司的營業(yè)信用，樹立公司商業(yè)信譽，有利于公司順利開展業(yè)務。當公司在登記機關登記的相關事項發(fā)生變化后，及時進行變更登記，權威部門又通過法定方式將變更了的信息及時公示，從而有利于體現(xiàn)當前狀態(tài)下公司的真實人格，也有利于交易的安全。

（四）公司登記制度有利于保障交易安全

交易安全是市場經濟活動中市場參與者較為關心的內容，市場經濟是否安全不安全，直接反映了一個國家市場經濟發(fā)展的程度。尤其是針對公司這種現(xiàn)代企業(yè)制度，市場安全性的保障被提到了較為突出的程度。原因在于：

一是有限責任。有限責任可以分成兩方面，一方面是股東以其出資額或認購的股份為限對公司承擔有限責任，股東只對公司承擔有限責任，不直接對公司的債權人承擔任何責任；另一方面是公司的有限責任，公司以其獨立的財產對外獨立承擔商事責任，公司財產不足以承擔商事責任的，可以申請公司破產，由債權人依照破產法的規(guī)定共同分割公司財產，不能受償?shù)牟糠?，由債權人自負，不能由股東承擔連帶責任。有限責任對于公司債權人不利，公司不能償還的債務得由其自負，因此必須強化交易安全：當公司設立登記時，公司登記機關就必須嚴格依法審核，防止一些皮包公司設立等欺詐現(xiàn)象的發(fā)生；當公司存續(xù)過程中相關登記事項發(fā)生變化時，公司登記機關要及時的進行變更登記；當公司消滅時，及時進行注銷登記。只有通過高效的公司登記制度，才能避免第三人作出錯誤或不當?shù)臎Q定，損害到了自身的合法權益。

二是公司是典型的現(xiàn)代企業(yè)制度，也是市場經濟中主要的市場主體，保障了公司這一現(xiàn)代企業(yè)制度的交易安全，對于整個市場經濟的交易安全具有舉足輕重的作用。

三是市場經濟中風險不可避免，有時也稱之為“風險經濟”，沒有風險就沒有市場。公司登記制度可以將由公司引起的風險降至最低，從而保障交易的安全。

（五）公司登記制度便于國家取得統(tǒng)計核算資料以實現(xiàn)經濟宏觀調控

根據(jù)公司法等商事主體法的規(guī)定，各類型的公司都必須進行商事登記。既然商事登記是公司設立、變更和消滅的必經程序，那么公司登記機關關于公司登記的信息，對于國家取得統(tǒng)計核算資料，制定宏觀經濟調控政策具有重要的意義。如，公司登記機關可以將所有的國有獨資公司的信息匯總起來，從而得到我國目前國有獨資公司數(shù)量、分布的領域、規(guī)模等相關信息，有利于國家制定相關政策保護國有經濟，有利于宏觀調控。再如，公司登記機關可以將所有上市公司的信息匯總起來，便于相關部門掌握上市公司的數(shù)量、規(guī)模、分布領域等信息，有利于制定針對上市公司的相關法律和政策。因此，公司登記，對于國家對經濟的宏觀調控，對于社會經濟的發(fā)展和良性運轉，都起到基礎性的作用。

參考文獻：

1.范健.商法[M].高等教育出版社，北京大學出版社，2007

2.范健，王建文.公司法[M].法律出版社，2007

作者簡介：

馬淑明（1985-），女，河南商丘人，河南師范大學法學院教師，主要從事經濟法學研究。

李學成（1979-），男，寧夏靈武人，河南科技學院法律系教師，法學碩士，主要從事民商法研究。