淺談住房公積金條例的修訂

鄭新海

河北省邯鄲市住房公積金管理中心武安市管理部 056300

住房公積金制度是我國社會保障體系的重要組成部分。公積金在加快城鎮(zhèn)住房制度改革、完善住房供應體系、改善中低收入家庭居住條件等方面發(fā)揮著重要作用。特別是《住房公積金管理條例》（以下簡稱《條例》）自2002年3月24日修訂執(zhí)行以來，強有力地規(guī)范了住房公積金政策的執(zhí)行及各項業(yè)務的開展。但隨著經濟社會發(fā)展，現行條例暴露出了一些缺陷，因此修訂現行條例是非常必要的。

1 公積金制度的建立和發(fā)展

我國從1991年在上海市率先推行住房公積金制度，至今已有了二十多年的發(fā)展歷史。1999年4月3日,國務院發(fā)布施行《住房公積金管理條例》(以下簡稱《條例》)?！稐l例》規(guī)定了公積金的性質、繳納比例、管理機構、使用主體、使用范圍、存貸利率等，為住房公積金制度的實施提供了法律依據。

為加強住房公積金的管理，強化行政監(jiān)督，規(guī)范監(jiān)督行為，保證住房公積金規(guī)范管理和安全運作，國務院于2002年修改《住房公積金管理條例》。

2 《條例》修訂的必要性

雖然我國《住房公積金管理條例》實行順利，發(fā)展迅速、成績顯著，但隨著社會的發(fā)展，而今，在具體的工作實踐中發(fā)現了一些問題。因此，再次修改《條例》勢在必行。

2.1 機構定位不清晰

住房公積金管理機構的性質，其實是一個政策性的準金融部門，至少是一個非銀行金融機構。在貸款業(yè)務中，與商業(yè)銀行貸款的融資渠道相比，只是在利率、貸款額度的限制等方面有所不同，根本的區(qū)別在于公積金作為社會公益性、保障性、互助性、強制性儲蓄，在提取公積金時，設定了提取的條件，不像銀行那樣“存款自愿、取款自由”。但類同與銀行部門存貸的一個分支業(yè)務，隨著歸集擴面進一步加大，資金量越來越大，機構設置的局限性日益顯露。目前按照條例設區(qū)市設立了住房公積金管理中心，盡管執(zhí)行的是同一個條例，但各地執(zhí)行的形式及業(yè)務操作也不盡相同，隨著經濟社會的發(fā)展，現行模式對資金運作，資金安全防范存在一定的局限性。

2.2 公積金歸集額不足

公積金歸集額不足，就其原因主要有以下幾個方面：第一，公積金繳存覆蓋率低。《條例》中規(guī)定的繳存公積金的單位應包括國家機構、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團體。但是，目前各地區(qū)除了國家機關、事業(yè)單位和效益較好的企業(yè)外，很大一部分民營企業(yè)尚未繳公積金。第二，我國住房公積金來源僅為城鎮(zhèn)在職職工，沒有建立自愿式住房儲蓄制度，融資渠道狹窄。

2.3 資金使用范圍不寬

公積金資金的使用主要是職工提取公積金和發(fā)放個人貸款以及轉存定期獲得資金收益，《條例》第二十四條規(guī)定，職工可以提取公積金賬戶的存儲余額的情況有：（1）購買、建造、翻建、大修自住住房的；（2）離休、退休的;(3)完全喪失勞動能力，并與單位終止勞動關系的；（4）出鏡定居的；（5）償還購房貸款本息的；（6）房租超出家庭工資收入的規(guī)定比例的。《條例》第二十六條規(guī)定，繳存住房公積金的職工，在購買、建造、翻建、大修自住住房時，可以向住房公積金管理中心申請住房公積金貸款?！稐l例》明確規(guī)定了住房公積金的增值收益應當存入住房公積金管理中心在受托銀行開立的住房公積金增值收益專戶。由此可見資金使用范圍有些狹窄，這就造成了住房公積金大量的閑置且面臨不斷貶值的問題。

3 住房公積金制度的發(fā)展趨勢

進一步規(guī)范住房公積金管理條例，不斷完善法律體系，促進住房公積金業(yè)務的健康發(fā)展是我們每一個人的共同心愿，本文從發(fā)展的角度理性思考住房公積金制度的發(fā)展趨勢，提出以下淺略的見解：

3.1 明確機構定位

調整現行模式，公積金管理中心應借鑒銀行的企業(yè)化運作模式。統(tǒng)一業(yè)務處理管理模式，統(tǒng)一資金使用，統(tǒng)一資金決策，同時要成立專門的監(jiān)管部門，使公積金資金使用收益最大化，防范風險操作管理效果最好化。因此，在公積金制度設計、運作模式、監(jiān)管體制、管理理念、風險控制等方面，都要引入商業(yè)銀行的金融運行和金融監(jiān)管的制度模式。

3.2 有效增加公積金歸集額

全面建立住房公積金制度，關鍵是要做好歸集擴面工作。而目前歸集擴面工作主要是通過加大政策宣傳及有限的行政執(zhí)法推進歸集擴面工作，其效果十分有限。因此通過條例的修訂來規(guī)定相關部門協(xié)同作戰(zhàn)來促進公積金的歸集工作。具體的措施有：首先，通過明確一條龍的管理模式，建立一個相互配合的行政管理模式。在辦理組織機構代碼年檢及開戶、辦理工商稅務登記及年檢、銀行開戶及辦理賬戶年檢及辦理銀行貸款中，多部門相互合作，互為一體。其次，明確政府職責，建立政府年度考核機制。住房公積金管理是地方政府管理的一項重要職責，只有從《條例》的修訂上進一步明確各級政府的使命，才能引起各級政府部門的高度重視。再次，擴大住房公積金繳存群體。建立自愿式住房儲蓄制度，使融資渠道變寬。

通過再次修訂《條例》，以期順利完成住房公積金增人擴面,實現住房公積金歸集工作的全面、按時、合規(guī)、高效。

3.3 擴大公積金使用范圍

修改《條例》應擴大住房公積金的使用范圍，使那些沒有買房但對公積金有著迫切需求的職工也能提取公積金。近年來，一些地方放寬了住房公積金的提取條件。如邯鄲市規(guī)定，職工享受最低生活保障、職工本人及家庭成員患惡性腫瘤等13種重大疾病或因突發(fā)事件造成家庭生活嚴重困難，可以提取本人住房公積金賬戶內的余額。這些措施已經突破了現行《條例》的規(guī)定，但基本符合住房公積金管理改革的大勢所趨，對其中一些合情合理的內容，修改《條例》時不妨順勢予以確認。

另外，現行《條例》規(guī)定，公積金增值收益應“用于建設城市廉租住房的補充資金”，將住房公積金貸款用于保障房建設，已經突破了《條例》規(guī)定的公積金用途范圍。因為住房公積金是職工的“私產”，兩者并無必然的關聯，將住房公積金貸款用于保障房建設，相當于將職工“私產”放貸于“公用”，在沒有征得職工同意的情況下，這樣做是有悖于情理和法理的。另外將公積金增值收益用于中低收入階層的廉租房建設體現了公積金的社會保障性，但可以不直接使用，可以采用借款形式，利息比照公積金貸款利息，這樣就避免了將公積金增值收益直接用于廉租房建設所造成的公權侵犯私權之嫌，同時也發(fā)揮了公積金的社會保障作用。若能通過修改《條例》對突破之處予以確認，更可謂順理成章。

為緩解住房公積金大量閑置，控制資金貶值的風險，除放開職工個人提取外，《條例》還可以規(guī)定，公積金結余可以購買開放性投資基金進入資本市場，委托業(yè)績穩(wěn)定、誠信程度高的專業(yè)機構穩(wěn)妥操作，努力使其保值增值。

4 結語

自條例頒布以來，對住房公積金發(fā)展及規(guī)范公積金各項業(yè)務起到了很大的作用，但隨著時間的推移，經濟社會的迅速發(fā)展及房地產形勢不斷變化，對住房公積金機構設置、歸集擴面、使用范圍等諸方面都提出了更高的要求，本人認為通過對條例的修訂完善，必將從多方面完善公積金制度，使公積金制度更加惠及廣大百姓，使人民享受到公積金給他們帶來的實惠，使社會更加和諧和進步。

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