鮑店煤礦創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)管控模式探討

高啟穩(wěn) 翟東亮

（1.兗州煤業(yè)股份有限公司鮑店煤礦，山東省鄒城市，273513；2.兗礦集團(tuán)南屯煤礦，山東省鄒城市，273515）

煤礦作為資源型企業(yè)，經(jīng)營(yíng)管理工作有其顯著的行業(yè)特色。當(dāng)前，受宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)影響，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)增速逐步放緩，產(chǎn)能過(guò)?，F(xiàn)象加劇，煤炭低價(jià)競(jìng)爭(zhēng)愈發(fā)激烈，買方市場(chǎng)信心不足，短期市場(chǎng)難有好轉(zhuǎn)。面對(duì)嚴(yán)峻經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，鮑店煤礦創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)管控模式，構(gòu)筑 “三大體系”、深化 “四項(xiàng)重點(diǎn)”、強(qiáng)化“五項(xiàng)措施”，探索形成了獨(dú)具特色的煤礦大經(jīng)營(yíng)格局。

1 構(gòu)建“三大體系”

1.1 構(gòu)建經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析體系

建立經(jīng)營(yíng)管理定期分析改進(jìn)機(jī)制，堅(jiān)持用客觀詳實(shí)的數(shù)據(jù)引導(dǎo)決策，強(qiáng)化各類資金、財(cái)務(wù)報(bào)表管理，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)信息數(shù)據(jù)化、網(wǎng)絡(luò)化，科學(xué)監(jiān)管資金計(jì)劃、指標(biāo)完成、費(fèi)用超支等情況，及時(shí)預(yù)警。每月召開(kāi)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃會(huì)，每季召開(kāi)經(jīng)營(yíng)分析會(huì)議，定期分專業(yè)聽(tīng)取各單位經(jīng)營(yíng)管理工作情況，全面總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，深入查找問(wèn)題不足，制定針對(duì)性改進(jìn)措施。每年由總會(huì)計(jì)師牽頭，召集經(jīng)營(yíng)考核部門集中封閉辦公，緊密結(jié)合生產(chǎn)接續(xù)實(shí)際，全面分析經(jīng)營(yíng)形勢(shì)和增支因素，科學(xué)測(cè)算各項(xiàng)指標(biāo)，超前研究制定經(jīng)營(yíng)管理工作思路措施，制定年度經(jīng)營(yíng)管理工作意見(jiàn)，作為經(jīng)營(yíng)管理工作指導(dǎo)性、規(guī)范性、綱領(lǐng)性文件。

1.2 構(gòu)建內(nèi)部控制規(guī)范體系

根據(jù) 《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，搭建礦井內(nèi)部控制規(guī)范體系，建立內(nèi)部信息傳遞、報(bào)告評(píng)估、控制監(jiān)督機(jī)制，變自上而下的外部控制為自覺(jué)自發(fā)的內(nèi)部控制，全面規(guī)范5項(xiàng)控制環(huán)境、7項(xiàng)控制活動(dòng)和8項(xiàng)控制手段，找準(zhǔn)單位內(nèi)部、專業(yè)內(nèi)部重點(diǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)和關(guān)鍵控制點(diǎn)，規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，強(qiáng)化內(nèi)部控制，防范各類風(fēng)險(xiǎn)，提高財(cái)務(wù)信息質(zhì)量，提升經(jīng)營(yíng)效率和效益。

1.3 構(gòu)建目標(biāo)責(zé)任考核體系

深化經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任管理，完善礦主要領(lǐng)導(dǎo)—分管領(lǐng)導(dǎo)—專業(yè)科室—區(qū)隊(duì)—班組五級(jí)經(jīng)營(yíng)責(zé)任落實(shí)體系，強(qiáng)化事前、事中、事后控制，劃小核算單位，逐級(jí)簽訂經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)責(zé)任書，一級(jí)抓一級(jí)，一級(jí)保一級(jí)，層層分解落實(shí)。實(shí)行成本費(fèi)用總承包，將全礦材料費(fèi)、電費(fèi)、綜機(jī)租賃費(fèi)等23項(xiàng)可控費(fèi)用細(xì)化分解到分管領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)隊(duì)。完善生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)承包單位的考核管理，實(shí)施一廠一策。對(duì)井下區(qū)隊(duì)實(shí)施以工作量、成本費(fèi)用為主的考核；對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)承包單位實(shí)施以產(chǎn)值、收入為主的考核；對(duì)機(jī)關(guān)科室、后勤服務(wù)單位實(shí)施以費(fèi)用總額承包為主的考核。實(shí)施臺(tái)階式考核獎(jiǎng)勵(lì)辦法，優(yōu)化累計(jì)考核、月度兌現(xiàn)、逐季遞增、全年通算的考核方式，不斷強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任的分解、分析和考核。強(qiáng)化薪酬管理，實(shí)行 “433”結(jié)構(gòu)工資制和抵押金制度，堅(jiān)持工資分配向效益型單位、向苦臟累險(xiǎn)崗位、向外部創(chuàng)收單位適度傾斜，將工資收入與職工個(gè)人績(jī)效掛鉤，實(shí)行浮動(dòng)分配。

2 深化“四項(xiàng)重點(diǎn)”

2.1 深化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控抓防范

健全風(fēng)險(xiǎn)組織機(jī)構(gòu)，開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)培訓(xùn)，增強(qiáng)干部職工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，堅(jiān)持以防范安全、經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)、法律等風(fēng)險(xiǎn)為重點(diǎn)，嚴(yán)格落實(shí)財(cái)務(wù)管理、審計(jì)監(jiān)督、內(nèi)部控制等措施，全面提升辨識(shí)、防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的能力，有力保障國(guó)有資產(chǎn)保值增值。

2.2 深化全面預(yù)算抓執(zhí)行

不斷深化全面預(yù)算管理，建立全面預(yù)算管理資金定期通報(bào)制度，對(duì)各單位可控費(fèi)用進(jìn)行規(guī)范，對(duì)超支項(xiàng)目認(rèn)真組織分析，維護(hù)計(jì)劃的嚴(yán)肅性。按照“有預(yù)算不超支、無(wú)預(yù)算不開(kāi)支”的原則，擴(kuò)大預(yù)算考核范圍，實(shí)行分類管理、分段考核，進(jìn)一步提升預(yù)算編制質(zhì)量、執(zhí)行質(zhì)量和考評(píng)質(zhì)量。

2.3 深化對(duì)標(biāo)管理抓單耗

按照設(shè)標(biāo)要全面、追標(biāo)有措施、達(dá)標(biāo)嚴(yán)考核、創(chuàng)標(biāo)重獎(jiǎng)勵(lì)的 “四步走”總體思路，科學(xué)實(shí)施對(duì)標(biāo)管理。與高等院校合作開(kāi)發(fā)對(duì)標(biāo)管理軟件，強(qiáng)化對(duì)標(biāo)知識(shí)培訓(xùn)和日常監(jiān)督管理，確保對(duì)標(biāo)管理系統(tǒng)良性運(yùn)行。從安全生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)管理、黨群工作3個(gè)方面40余項(xiàng)指標(biāo)入手，收集、整理、確定各類對(duì)標(biāo)值3000余個(gè)。充分發(fā)揮對(duì)標(biāo)管理優(yōu)勢(shì)，將單項(xiàng)消耗列為重要指標(biāo)項(xiàng)，進(jìn)行全面對(duì)標(biāo)。鮑店煤礦15類333項(xiàng)礦井對(duì)標(biāo)指標(biāo)中，206 項(xiàng)完成考核計(jì)劃，32項(xiàng)指標(biāo)創(chuàng)造了新標(biāo)值；130 項(xiàng)材料單耗對(duì)標(biāo)指標(biāo)，達(dá)標(biāo)104項(xiàng)，達(dá)標(biāo)率為80%。

2.4 深化班組核算抓精細(xì)

建立健全節(jié)能減排指標(biāo)考核體系，積極淘汰高耗能設(shè)備，逐步實(shí)現(xiàn)節(jié)能環(huán)保工作從末端治理向源頭控制轉(zhuǎn)變。合理安排生產(chǎn)檢修時(shí)間，避峰填谷，控制用電增量。逐步推進(jìn)經(jīng)營(yíng)核算點(diǎn)下移，在重點(diǎn)采區(qū)、主要工作面和掘進(jìn)迎頭安裝計(jì)量設(shè)施，建立單頭單面計(jì)量考核制度，實(shí)現(xiàn)關(guān)鍵區(qū)段成本單獨(dú)核算。細(xì)化班組考核標(biāo)準(zhǔn)，做到人人肩上有指標(biāo)，實(shí)行班結(jié)班清，引導(dǎo)全礦干部職工共同參與到經(jīng)營(yíng)管理、費(fèi)用控制中來(lái)，形成齊抓共管工作合力。

3 強(qiáng)化 “五項(xiàng)措施”

3.1 強(qiáng)化煤炭生產(chǎn)組織

以兗礦集團(tuán)公司 “6632”工程為動(dòng)力，超前規(guī)劃生產(chǎn)接續(xù)方案，科學(xué)擺布采掘關(guān)系，依托成熟的綜采放頂煤工藝，優(yōu)化勞動(dòng)組織，調(diào)控生產(chǎn)節(jié)奏，集中高效均衡組織煤炭生產(chǎn)，創(chuàng)出了全國(guó)網(wǎng)下放煤的最好水平。對(duì)主井提升系統(tǒng)、井下運(yùn)輸系統(tǒng)和選煤廠洗選系統(tǒng)等進(jìn)行全面升級(jí)改造，礦井科技裝備水平、綜合配套能力大幅提升。堅(jiān)持綠色精細(xì)開(kāi)采思路，建立了以正規(guī)工作面開(kāi)采為主，邊角煤、薄煤層工作面為輔的長(zhǎng)期科學(xué)合理配采的生產(chǎn)布局。日產(chǎn)量穩(wěn)定在2萬(wàn)t左右，動(dòng)態(tài)產(chǎn)量變化實(shí)現(xiàn)一周內(nèi)可調(diào)，年產(chǎn)量基本接近核定生產(chǎn)能力，為其他各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的順利完成提供了有力保障。

3.2 強(qiáng)化 “三零”工程建設(shè)

牢固樹(shù)立精品名牌意識(shí)，深入推進(jìn) “三零”工程長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，嚴(yán)抓源頭生產(chǎn)、洗選加工、精煤除雜等環(huán)節(jié)管理，確保了煤炭質(zhì)量穩(wěn)定受控。狠抓洗選發(fā)運(yùn)工作，優(yōu)化品種結(jié)構(gòu)，合理確定回收率與精煤產(chǎn)率之間的關(guān)系，充分發(fā)揮選煤廠 “搖錢樹(shù)”、“聚寶盆”作用。強(qiáng)化配煤工作，精確控制發(fā)熱量和灰分含量，杜絕質(zhì)量過(guò)剩。按照 “先火車、后地銷”原則組織發(fā)運(yùn)，努力實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益最大化。深化兩場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，組織開(kāi)展 “服務(wù)零距離”等系列活動(dòng)，不斷提升 “兗礦煤”品牌形象。目前，礦井精煤萬(wàn)噸含雜率穩(wěn)定在1.2kg左右，毛煤含雜率穩(wěn)定在80kg以下，批合格率100%，實(shí)現(xiàn) “零賠付”。

3.3 強(qiáng)化資金計(jì)劃落實(shí)

嚴(yán)格資金計(jì)劃編制、審批和執(zhí)行，加快各類資金計(jì)劃落實(shí)，積極推進(jìn)各項(xiàng)技改、基建工程，爭(zhēng)取早投入、早見(jiàn)效。強(qiáng)化資金計(jì)劃執(zhí)行情況的監(jiān)督考核，建立重點(diǎn)工程后評(píng)價(jià)制度，對(duì)完成的項(xiàng)目逐一組織質(zhì)量驗(yàn)收和效果評(píng)估，堅(jiān)決杜絕重復(fù)性投入；沒(méi)有按照計(jì)劃落實(shí)的項(xiàng)目，責(zé)任部門和單位進(jìn)行書面分析，追究責(zé)任。

3.4 強(qiáng)化回收復(fù)用管理

以“大清理、大整頓、大提高、大改觀”為重要載體，完善回收復(fù)用長(zhǎng)效機(jī)制，加大回收復(fù)用力度，對(duì)于廢舊物資，能循環(huán)使用的要循環(huán)使用，能自己加工修復(fù)的配件不準(zhǔn)外委，能復(fù)用的材料不準(zhǔn)報(bào)廢，未經(jīng)審批擅自外委的，嚴(yán)肅追究相關(guān)人員責(zé)任。嚴(yán)格回收復(fù)用修前鑒定和修后驗(yàn)收考核。建立井下回收復(fù)用基地，回收復(fù)用物資分類存放，碼放整齊，實(shí)行定置管理。強(qiáng)化庫(kù)存管理，嚴(yán)把材料審批領(lǐng)用關(guān)口，提高領(lǐng)用計(jì)劃性，實(shí)現(xiàn)精確控制，減少浪費(fèi)。定期開(kāi)展庫(kù)存物資集中式、拉網(wǎng)式大清查，動(dòng)態(tài)掌握庫(kù)存信息，強(qiáng)化資源共享、物資調(diào)劑、清倉(cāng)利庫(kù)力度，最大限度盤活存量資產(chǎn)。

3.5 強(qiáng)化生產(chǎn)過(guò)程中的經(jīng)營(yíng)管理

堅(jiān)持以工序控制和工效管理為突破口，推動(dòng)成本管理由總額、結(jié)果控制向階段、過(guò)程控制轉(zhuǎn)變。

（1）提高單進(jìn)降成本。全面提高掘進(jìn)單進(jìn)水平，優(yōu)化勞動(dòng)組織，提高人工效率、設(shè)備運(yùn)行效率和安全系數(shù)，努力降低材料消耗和人工成本。

（2）優(yōu)化支護(hù)降成本。充分考慮巷道的用途、使用年限、地質(zhì)構(gòu)造，進(jìn)而采取不同的支護(hù)方式，優(yōu)化支護(hù)參數(shù)，降低支護(hù)成本，杜絕質(zhì)量過(guò)剩?？茖W(xué)設(shè)計(jì)降成本。建立測(cè)繪、技術(shù)、通防部門與采煤、安裝及下一使用單位之間的密切聯(lián)系，在設(shè)計(jì)、施工過(guò)程中就超前考慮，確保一次成巷，避免因返工造成巨大浪費(fèi)。

（3）技術(shù)創(chuàng)新降成本。深入轉(zhuǎn)變觀念，重視科技創(chuàng)新，緊緊圍繞生產(chǎn)過(guò)程優(yōu)化和生產(chǎn)工藝技術(shù)改進(jìn)重點(diǎn)，大膽設(shè)想，小心求證，積極引進(jìn)新技術(shù)、新工藝，深入開(kāi)展增收節(jié)支點(diǎn)創(chuàng)建、技術(shù)創(chuàng)新和小改小革活動(dòng)。

（4）設(shè)備管理降成本。加強(qiáng)設(shè)備管理和日常維修維護(hù)，把開(kāi)機(jī)率和設(shè)備的損壞率作為重要考核內(nèi)容，督促各單位保證維修質(zhì)量，提高設(shè)備開(kāi)機(jī)率。