住房公積金繳存和使用中存在的問題及對(duì)策

◎ 核工業(yè)四一六醫(yī)院 劉 川

住房公積金制度自20世紀(jì)90年代末開始實(shí)行，經(jīng)過20多年的實(shí)踐，已經(jīng)成為我國住房保障體系的一項(xiàng)基本制度。作為國家機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位職工繳存的住房儲(chǔ)備金，住房公積金是住房分配社會(huì)化、貨幣化和法制化的主要形式，在職工購買住房以及改善住房條件等方面發(fā)揮了一定的保障和輔助作用。但是，隨著該制度的運(yùn)行，有些問題也開始凸顯出來：

一、住房公積金的繳存范圍和人員有一定的局限性。按照現(xiàn)行政策，許多地區(qū)的住房公積金的繳存范圍只限于國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位等的在職職工，而很大一部分無業(yè)、待業(yè)、城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶以及自由職業(yè)人員均未列入其中，正因?yàn)槿绱?，這一龐大的社會(huì)群體都未曾享受到國家住房公積金政策所給予的實(shí)惠。

二、住房公積金的繳存標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一?！蹲》抗e金管理?xiàng)l例》雖然規(guī)定了職工和單位住房公積金繳存的比例和最低標(biāo)準(zhǔn)，但對(duì)繳存額度的上限卻沒有明確的規(guī)定。事實(shí)上不同的行業(yè)、不同的單位甚至同一個(gè)單位內(nèi)部職工之間所繳存的額度都大不相同。一些效益好的單位，職工月繳存額高達(dá)數(shù)千元，而效益差的單位，尤其是收入偏低的職工，每月則只繳納幾十元。如此以來，就形成了高收入者高收益，低收入者低收益的倒掛現(xiàn)象，使得本來收入懸殊的行業(yè)及職工之間，貧富的差距進(jìn)一步加大。

三、住房公積金使用受到貸款利率和貸款額度的限制。不少地方的住房公積金貸款均依照中國人民銀行的貸款利率和有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，如前所述，貸款利率的增減和貸款額度的多少對(duì)于高收入者來講并無大礙，因?yàn)樗麄冇行酆竦慕?jīng)濟(jì)實(shí)力，并非特別需要用公積金貸款來購買住房?？墒菍?duì)于低收入者來說，住房公積金貸款卻好比雪中送炭。但由于低收入者繳存的住房公積金數(shù)額較少，即便是執(zhí)行首套購房的貸款利率，因受多重因素的制約，貸款數(shù)額不過是杯水車薪，依然難解購房資金之困難。

住房公積金繳存和使用中存在的問題正在為越來越多的人們所關(guān)注，我們?cè)谂e國企盼和研討收入分配制度改革的同時(shí)，不妨將住房公積金保障制度一并列入其中，為此，擬提如下建議及對(duì)策：

1.適當(dāng)擴(kuò)大住房公積金繳存人員的范圍。目前，未列入住房公積金繳存范圍的無業(yè)、待業(yè)、城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶以及自由職業(yè)人員，相當(dāng)一部分正面臨著擇業(yè)和經(jīng)濟(jì)方面的困難，同時(shí)也是最需要安身居所的人員，許多地區(qū)將其排除在住房公積金保障制度受益的群體之外，顯然有失公平。國家在加快保障性住房建設(shè)的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)將上述人員列入住房公積金繳存人員的范圍，可采取個(gè)人自愿繳納為主，中央和地方財(cái)政給予適當(dāng)補(bǔ)貼為輔的方式解決所需資金。如此，不僅可以緩解地方政府建設(shè)保障性住房的壓力，也為這一群體自購住房或改善住房條件提供了支持和幫助。

2.規(guī)范和調(diào)整住房公積金的繳存標(biāo)準(zhǔn)。住房公積金繳存標(biāo)準(zhǔn)的高低不一導(dǎo)致了效益好、職工收入高的單位繳費(fèi)額度的大幅增加，一些職工甚至視住房公積金為一種額外的儲(chǔ)蓄和福利。而效益差、職工收入低的單位卻長期承受著因繳納住房公積金的資金匱乏而帶來的種種壓力。此種狀況如果延續(xù)下去，不僅有違住房公積金制度設(shè)立的初衷，而且極易造成新的收入分配不公，給社會(huì)管理帶來諸多不和諧的因素。規(guī)范和調(diào)整住房公積金的繳存標(biāo)準(zhǔn)，明確單位和個(gè)人最低繳存比例，嚴(yán)格控制繳存額度的上限，降低公積金繳存額度的差異，使之逐步趨于合理化，讓更多的社會(huì)群體真正享受到住房公積金保障制度的優(yōu)越性。

3.有條件地降低住房公積金的貸款利率?，F(xiàn)實(shí)生活中，剛參加工作不久、工資收入不高以及個(gè)體經(jīng)商、務(wù)工且居無定所的人員亟需解決住房問題。有條件地降低對(duì)此類人員住房公積金的貸款利率，幫扶他們籌措和解決購房資金的困難，真正體現(xiàn)和發(fā)揮住房公積金的保障性互助性作用，有利于促進(jìn)公平正義，有利于社會(huì)的和諧穩(wěn)定。

中央和地方政府的有關(guān)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)住房公積金的管理，督促機(jī)關(guān)單位和個(gè)人按時(shí)足額繳存住房公積金，嚴(yán)禁隨意擠占、挪用和套取住房公積金。同時(shí)，加強(qiáng)公積金繳存的監(jiān)管力度，對(duì)以高額繳納住房公積金為名而有意規(guī)避個(gè)人所得稅的單位和個(gè)人予以懲戒，使住房公積金繳之有據(jù)，用之合理，公開、公正、透明，真正成為一項(xiàng)利國惠民的制度。