峽江縣林權(quán)抵押貸款存在的問題與對策

羅洪

（峽江縣林業(yè)局，江西 峽江 331409）

改革實踐

峽江縣林權(quán)抵押貸款存在的問題與對策

羅洪

（峽江縣林業(yè)局，江西 峽江 331409）

在對峽江縣實地調(diào)研的基礎(chǔ)上，分析了峽江縣林權(quán)抵押貸款的開展?fàn)顩r，針對存在的問題提出了加大宣傳和政策支持力度，適當(dāng)延長貸款期限，積極防范貸款風(fēng)險，健全林權(quán)流轉(zhuǎn)機制，提高林權(quán)的變現(xiàn)能力等對策，以期為林權(quán)抵押貸款的全面開展提供借鑒。

林權(quán)抵押；資產(chǎn)評估；峽江縣

林權(quán)抵押貸款使“沉睡”的森林資源變成了可以抵押變現(xiàn)的資產(chǎn)，該項業(yè)務(wù)的開展很好地解決了廣大林農(nóng)貸款沒有抵押物、發(fā)展林業(yè)缺少資金的問題。林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)的成功開辦，一方面有效地解決了林農(nóng)和林業(yè)企業(yè)的“貸款難”問題，推動了地區(qū)林業(yè)的集約化經(jīng)營和快速發(fā)展，增加了農(nóng)民收入；另一方面也為金融機構(gòu)開辟了新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，提升了機構(gòu)的經(jīng)營效益和支農(nóng)服務(wù)水平[1]。但是，林權(quán)抵押貸款畢竟是一項全新的貸款業(yè)務(wù)，尚處于探索階段，業(yè)務(wù)發(fā)展過程中仍然面臨諸多困難和問題。筆者在對峽江縣實地調(diào)研的基礎(chǔ)上，分析了峽江縣林權(quán)抵押貸款的開展?fàn)顩r，針對存在的問題提出了相應(yīng)對策，以期為林權(quán)抵押貸款的全面開展提供借鑒。

1 峽江縣林權(quán)抵押貸款現(xiàn)狀

峽江縣位于江西省中部、吉安市北部，跨贛江中游兩岸，國土總面積1 287.43 km2。據(jù)2009年森林資源二類調(diào)查成果資料，全縣林業(yè)用地面積88 573.1 km2，占土地總面積的68.8%；活立木總蓄積343.1萬m3，森林覆蓋率為65.9%，屬江西重點林業(yè)縣[2]。峽江縣在2007年以明晰山林產(chǎn)權(quán)為主的集體林權(quán)制度改革完成后，林農(nóng)經(jīng)營山林的積極性很高，但由于林業(yè)是個經(jīng)營周期長，投資大的產(chǎn)業(yè)，林農(nóng)普遍缺乏發(fā)展資金。峽江縣針對林改實際和農(nóng)村信貸需求特點，推出林權(quán)抵押貸款模式，縣農(nóng)村信用社和縣林業(yè)局聯(lián)合制定了《峽江縣森林資源資產(chǎn)抵押貸款管理辦法》（試行），取得林權(quán)證的林農(nóng)只要向所在地農(nóng)村信用社提出貸款申請，經(jīng)審核同意后，將擬抵押的山場委托林業(yè)要素市場評估機構(gòu)進行資產(chǎn)評估，持評估書與農(nóng)村信用社簽訂借款合同，經(jīng)縣林業(yè)主管部門審核登記后，就可從農(nóng)村信用社取得借款。

截止目前，峽江縣自2008年啟動林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)以來，累計發(fā)放林權(quán)抵押貸款86筆103宗地，面積846.67 hm2，貸款金額4 310.9萬元，爭取林權(quán)抵押中央財政貼息資金82.25萬元，省財政林權(quán)抵押貼息資金56.4萬元。

2 峽江縣林權(quán)抵押貸款存在的問題

2.1 可貸款的金融機構(gòu)單一

由于一些金融機構(gòu)對林權(quán)抵押貸款的性質(zhì)和作用認(rèn)識不夠，未能站在農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和社會主義新農(nóng)村建設(shè)的戰(zhàn)略高度，來認(rèn)識林權(quán)抵押貸款工作的重要性，工作多數(shù)停留在宣傳號召上，思想上存在畏難情緒。目前，峽江縣開展林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)只有農(nóng)信社一家，除此之外其他金融機構(gòu)均未辦理林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)。

2.2 林權(quán)抵押率低且期限短

《峽江縣森林資源資產(chǎn)抵押貸款管理辦法》（試行）規(guī)定的抵押率為資產(chǎn)評估價值的40～60%，2008-2012年執(zhí)行的是60%，2012年底為降低風(fēng)險又定為40%，這對于一些林業(yè)經(jīng)營大戶來說，根本不足以解決所需資金問題；由于林業(yè)經(jīng)營周期長，獲得收益的周期也比較長，所以對貸款的期限要求比較長。目前峽江縣農(nóng)信社林權(quán)抵押貸款的期限偏短，僅為1～3年，貸款期限與林業(yè)生產(chǎn)周期不匹配，到期要先還本息再進行展期，還要重新進行資產(chǎn)評估，無形中增加了林業(yè)經(jīng)營者負(fù)擔(dān)。

2.3 森林資源資產(chǎn)評估資質(zhì)受到限制

進行林權(quán)抵押貸款需要對抵押物價值進行評估認(rèn)定，根據(jù)《森林資源資產(chǎn)評估管理暫行規(guī)定》，丙級資質(zhì)評估咨詢金額在100萬元以下的林權(quán)抵押貸款項目，評估時需有資質(zhì)的人員2人以上進行[3]，而峽江縣林業(yè)局調(diào)查設(shè)計隊為丁級資質(zhì)，現(xiàn)有取得中評協(xié)和國家林業(yè)局培訓(xùn)合格證的森林資源資產(chǎn)評估咨詢?nèi)藛T只有1名，不具備資產(chǎn)評估資格，所以峽江縣的林權(quán)抵押貸款資產(chǎn)評估報告先由調(diào)查隊給出，再經(jīng)峽江縣物價局價格認(rèn)證中心審核批準(zhǔn)，嚴(yán)格講這樣一不符合規(guī)定，同時增加了一道手續(xù)也增加了林農(nóng)貸款負(fù)擔(dān)。

2.4 森林資源資產(chǎn)評估費用過高

根據(jù)峽江縣物價局批準(zhǔn)的收費許可（峽價批字[2009]27號），森林資源資產(chǎn)評估費是按差額定率累計法計算的，其規(guī)定是：資產(chǎn)價值50萬元（含）以下的收0.66%的評估費、資產(chǎn)價值50萬元～100萬元（含）的收0.396%的評估費、資產(chǎn)價值100萬元～1 000萬元（含）的收0.165%的評估費；而目前縣農(nóng)信社只按評估值的40%貸款，費用過高，一定程度上影響了林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)的擴大。

2.5 林權(quán)抵押貸款的風(fēng)險較大

由于森林資源是一種特殊的資源性產(chǎn)業(yè)，且林區(qū)一般地處偏僻，交通不便、地廣人稀，給金融機構(gòu)貸前調(diào)查、貸后檢查工作帶來較大的管理困難。尤其是抵押物管理難度較大，加上在經(jīng)營過程中森林資源面臨諸多自然災(zāi)害及人為影響，森林保險也未能全面覆蓋，一旦發(fā)生火災(zāi)、病蟲、冰凍和泥石流等自然災(zāi)害往往都是毀滅性的，極易造成金融機構(gòu)抵押物滅失和貸款債權(quán)懸空，增加了貸款風(fēng)險。

2.6 林權(quán)抵押貸款抵押物處置變現(xiàn)困難

林木是重要的自然資源，國家林業(yè)政策對林木的采伐實行的是限額管理，有指標(biāo)限制，需層層審批。同時林權(quán)流轉(zhuǎn)機制尚不健全，一旦發(fā)生借款到期不能歸還，一方面借款人無法對尚未成材的林木通過林權(quán)轉(zhuǎn)讓取得資金歸還貸款。另一方面，對已成材的林木處置也存在諸多限制，抵押物變現(xiàn)處置困難重重。隨著金融機構(gòu)貸款管理機制的不斷完善，貸款期限和實際歸還時間將很難匹配，一旦發(fā)生閃失，容易形成不良貸款。

3 峽江縣林權(quán)抵押貸款對策

3.1 加大宣傳和政策扶持力度

①要通過廣播電視、報紙網(wǎng)絡(luò)等媒體，使林權(quán)抵押貸款的作用意義和貼息政策宣傳到位，力爭做到家喻戶曉。②要認(rèn)真落實貸款貼息政策，制定相應(yīng)的林權(quán)抵押貸款貼息管理辦法，對開辦林權(quán)抵押貸款給予積極的政策支持，對擠占、挪用、截留貼息資金的行為進行嚴(yán)肅查處，確保林權(quán)抵押貸款貼息政策落到實處，并相應(yīng)降低資產(chǎn)評估費用，減輕林農(nóng)負(fù)擔(dān)。

3.2 適當(dāng)延長貸款期限

根據(jù)借款用途、林業(yè)生產(chǎn)周期、林權(quán)證規(guī)定的林地使用期限等實際情況合理確定貸款期限，適當(dāng)延長貸款期限，對以近成熟林為抵押貸款的可發(fā)放五年期左右的中長期貸款。發(fā)放中長期貸款的要制定切實可行的分期還款計劃。貸款期限盡量與林業(yè)生產(chǎn)周期相匹配，并靈活確定貸款償還方式，可分期按比例償還，以減輕林農(nóng)還貸壓力。

3.3 加強評估人員的培訓(xùn)和加快調(diào)查隊資質(zhì)升級工作

森林資源資產(chǎn)評估是一項業(yè)務(wù)性較強的工作，評估機構(gòu)出具的評估報告，須經(jīng)2名森林資源資產(chǎn)評估專家共同簽字方能有效。應(yīng)加強培訓(xùn)，盡快培養(yǎng)一批具備從業(yè)資質(zhì)的森林資源資產(chǎn)評估師，做到依法、科學(xué)、公正地評估森林資源，防止資產(chǎn)評估中的道德風(fēng)險和操作風(fēng)險。同時盡快做好峽江縣林業(yè)局調(diào)查設(shè)計隊的資質(zhì)升級工作，有利于林權(quán)抵押資產(chǎn)評估工作的開展，減少評估環(huán)節(jié)費用，減輕貸款人的負(fù)擔(dān)。

3.4 建立林權(quán)抵押貸款長效工作機制

由縣人民政府、林業(yè)局、金融監(jiān)管和稅務(wù)財政等部門共同組成協(xié)調(diào)小組，負(fù)責(zé)金融支持林業(yè)發(fā)展的協(xié)調(diào)工作。積極拓展林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)，各金融機構(gòu)要按照上級有關(guān)發(fā)展林業(yè)金融服務(wù)工作精神，制定符合林農(nóng)實際需求的操作流程和實施辦法，發(fā)展小額林權(quán)抵押貸款，逐步推進大額林權(quán)抵押貸款。要探索建立適合林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)發(fā)展的信貸管理制度，加強與保險、擔(dān)保機構(gòu)的合作，正確處理好有效增加信貸投放和防范信貸風(fēng)險的關(guān)系。在符合本機構(gòu)信貸制度的前提下，適當(dāng)放寬貸款準(zhǔn)入條件，簡化審批手續(xù)，逐步擴大林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)規(guī)模。要積極探索林權(quán)抵押貸款模式，積極創(chuàng)新林農(nóng)個人林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)，探索林業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、林業(yè)專業(yè)合作組織、林業(yè)專業(yè)合作組織+擔(dān)保機構(gòu)、“公司+基地+林農(nóng)”、林農(nóng)自主聯(lián)合等林權(quán)抵押貸款新產(chǎn)品。

3.5 積極防范林權(quán)抵押貸款風(fēng)險

農(nóng)信社要嚴(yán)格按照規(guī)程操作，與林業(yè)主管部門積極配合，共同防控貸款風(fēng)險。①嚴(yán)格審核貸款申請，農(nóng)信社要嚴(yán)格審查客戶林權(quán)抵押貸款條件，規(guī)范林權(quán)抵押貸款程序。對于未開戶和劣質(zhì)客戶，農(nóng)信社應(yīng)不予受理，10萬以下林權(quán)抵押貸款由鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)信社實行屬地管理。對已劃為生態(tài)公益林、權(quán)屬不清或存在爭議的林木資產(chǎn)和國家規(guī)定不得抵押的其它林木資產(chǎn)不能用于抵押貸款。同時，要嚴(yán)格按照《江西省農(nóng)村合作金融機構(gòu)林權(quán)抵押貸款管理辦法》規(guī)定，規(guī)范林權(quán)抵押貸款的操作程序。②加強林權(quán)抵押物資產(chǎn)評估和抵押登記管理。林業(yè)部門對申請林權(quán)抵押貸款的抵押物按《森林資源資產(chǎn)評估管理暫行規(guī)定》進行資產(chǎn)評估，并要嚴(yán)格按照《森林資源資產(chǎn)抵押登記辦法》有關(guān)抵押貸款程序規(guī)定，做好抵押登記。辦理抵押登記時信用社客戶經(jīng)理要跟蹤服務(wù)，與借款人或抵押人一同辦理，防止抵押貸款不實現(xiàn)象發(fā)生。③加強林權(quán)抵押物監(jiān)管，信用社應(yīng)派人至少按季監(jiān)督，檢查已抵押森林資源資產(chǎn)情況，也可以聘請基層林業(yè)工作站人員協(xié)助監(jiān)管，及時了解抵押林木的防火防盜、防自然災(zāi)害等情況并及時采取相應(yīng)措施。④積極引入森林保險。林業(yè)受自然氣候條件的影響很大，開展森林保險，有利于增強抵押林權(quán)抗風(fēng)險能力，促進林業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。

3.6 健全林權(quán)流轉(zhuǎn)機制

林業(yè)能否發(fā)展壯大，林木資源能否在合理的開發(fā)保護中發(fā)展壯大，農(nóng)民、信用社和相關(guān)部門能否在林權(quán)改革中受益，關(guān)鍵在建立健全林權(quán)流轉(zhuǎn)機制。只有流轉(zhuǎn)機制建立了，符合政府、農(nóng)民、金融機構(gòu)及有關(guān)管理部門利益的市場體系才能建立，才能充分調(diào)動各方面的工作積極性，才能達到林權(quán)改革的初衷，才能使農(nóng)民受益。因此政府及有關(guān)部門應(yīng)進一步規(guī)范和完善林權(quán)流轉(zhuǎn)機制，設(shè)立專門機構(gòu)管理和規(guī)范流轉(zhuǎn)市場，明確流轉(zhuǎn)程序，允許林權(quán)在制度和一定地域范圍內(nèi)自由流通轉(zhuǎn)讓，并在辦理相關(guān)流轉(zhuǎn)手續(xù)、降低服務(wù)收費等方面給予便利和優(yōu)惠[4]。這是提高農(nóng)民辦理林權(quán)抵押貸款積極性、推進試點工作的根本途徑。

[1]王剛,劉建偉,紀(jì)瑞樸.林權(quán)抵押貸款面臨問題及破解之策[N].金融時報,2008-03-06.

[2]峽江縣林業(yè)局.峽江縣“十一五”二類森林資源調(diào)查成果資料[R].江西峽江:峽江縣林業(yè)局,2010.

[3]財政部,國家林業(yè)局.森林資源資產(chǎn)評估管理暫行規(guī)定[R].北京:財政部,國家林業(yè)局,2007.

[4]吳繼林.永安市林業(yè)融資體制改革實踐與完善的思考[J].林業(yè)經(jīng)濟問題,2007(4)：353-357.

［責(zé)任編輯：路實］

Research on Forest Right Mortgage Loan Problems and Countermeasures in Xiajiang County

LUOHong
(ForestryBureau in XiajiangCounty,XiajiangJiangxi 331409,China)

On the basis offield investigation ofXiajiangcounty,this paper analyzed the forest right mortgage loan situation in Xiajiang county and put forward to intensify propaganda and policy support focusing on the existing problems.There are also many countermeasures to solve these problems,such as appropriately extending the loan period,actively preventing the loan risk,improving the forest rights transfer mechanism and improvingthe liquidityofforest rights,in order toprovide reference for conprehensively carrying out the forest rights mortgage.

forest right mortgage loan;capital rating;Xiajiangcounty

F832.43

A

1673-5919（2013）05-0028-03

2013-08-16

羅洪（1966-），男，江西吉安人，高級工程師，主要從事林業(yè)技術(shù)工作。