新形勢下中小銀行的信用風險管理研究

摘 要：2008年美國的信貸危機導致的全球危機，給所有的銀行等金融機構(gòu)的風險管理敲響了警鐘，我國作為一個特殊的經(jīng)濟體，也是世界第二大經(jīng)濟體，穩(wěn)健發(fā)展經(jīng)濟尤其重要，在這種背景之下，如何對我國銀行的信用風險進行管理是一個重要的問題。在2012年1月6日，我國召開了金融工作會議，對我國金融機構(gòu)的發(fā)展方向做出了明確的要求，本文就在這個背景下，首先分析了我國中小銀行信用風險管理的現(xiàn)狀，其次分析了中小銀行的信用風險管理中存在的問題，最后針對性的提出了完善我國中小銀行信用風險管理的對策。

關鍵詞：中小銀行；信用；風險管理

1、我國中小銀行的信用風險管理現(xiàn)狀

1.1信貸資產(chǎn)和不良資產(chǎn)管理的現(xiàn)狀

通過對我國中小銀行的實際風險資本配置的統(tǒng)計情況發(fā)現(xiàn)，截至到目前為止，我國中小銀行的信用風險占銀行所有風險暴露的60%，而操作風險和市場風險分別占到了20%，通過統(tǒng)計發(fā)現(xiàn)，我國資產(chǎn)在500億元以上的城市商業(yè)銀行有20多家，中小銀行的信貸不良率相對較高，信用風險的存在嚴重的影響了我國中小銀行的生存和發(fā)展。由于我國企業(yè)的自有資金缺乏，企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)不夠，只能靠銀行的貸款提供資金進行正常的運轉(zhuǎn)，但是這種惡性的循環(huán)導致了大量的信貸資金被長期的占用，也就造成了銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量降低，同時，由于我國很多企業(yè)經(jīng)營管理不善，造成了很多銀行的貸款難以收回，尤其是一些中小銀行，貸款方通常是一些中小企業(yè)，這些中小企業(yè)和大型企業(yè)相比，其經(jīng)營管理的穩(wěn)定性比較差，導致銀行貸款難以收回的同時，就會形成信貸資產(chǎn)的壞賬，使銀行的信用風險加大，銀行信貸資產(chǎn)的流動性也會被降低，嚴重的影響了銀行貸款對企業(yè)的作用。

1.2中小銀行市場定位的現(xiàn)狀

我國的中小銀行很多業(yè)務都還是粗放的經(jīng)營方式，市場定位只注重形式，客戶群體也不夠穩(wěn)定，甚至一些中小銀行對市場定位還表現(xiàn)的搖擺不定，在銀行的日常運營中，這種定位不夠明確主要就表現(xiàn)在中小銀行喜歡和國有的大銀行搶奪客戶，雖然有一定的外部因素和金融市場條件存在，但是主要的原因還是中心銀行本身的因素導致的，我國的中小銀行業(yè)務單一、管理制度也不夠完善、對于產(chǎn)品的創(chuàng)新能力有限，這些問題都嚴重的限制了我國中小銀行的生存和發(fā)展，這樣銀行的信用風險的問題隨著銀行的運營時間逐漸的累積起來了。

2、中小銀行信用風險管理存在的問題

2.1中小銀行信用風險管理水平

風險管理對于銀行的日常運營非常重要，風險管理在銀行每個環(huán)節(jié)中都有體現(xiàn)，目前我國中小銀行的從業(yè)人員信用風險管理意識缺乏，對相關的法律法規(guī)知識也不夠了解，從業(yè)人員的專業(yè)技能普遍偏低，對中小銀行的發(fā)展只注重眼前的利益，而沒有從長遠發(fā)展的角度來考慮，中小銀行對于信用風險管理和業(yè)務發(fā)展之間的關系不夠明確，我國由于特殊的經(jīng)濟體制，中小銀行信用風險管理的基礎差，信用風險體系也不夠健全，究其原因，主要就是由于中小銀行的從業(yè)人員素質(zhì)較低、信用風險體制不完善和沒有一個有效的獎勵和約束機制等原因，在信用風險管理系統(tǒng)中，美國的銀行可以為我們提供一些經(jīng)驗，我國的很多中小銀行也開始應用美國銀行的信用風險管理模型，但是隨著經(jīng)濟的發(fā)展，美國銀行的信用風險管理體系也在不斷的更新，目前使用較多的有KMV信用監(jiān)管模型、消費者信用評分模型、財務比率分析方法等，這些模型都為銀行信用風險管理做出了巨大的貢獻。

2.2信用風險識別體系

隨著經(jīng)濟和信息技術(shù)的發(fā)展，信息技術(shù)越來越多的在銀行業(yè)務中使用，中小銀行的信息系統(tǒng)不能夠適合銀行業(yè)務的發(fā)展，信息系統(tǒng)的升級和改造缺乏持續(xù)性和前瞻性，現(xiàn)有的一些系統(tǒng)對數(shù)據(jù)的處理不夠準確，這些都嚴重的阻礙了我國中小銀行的信用風險管理水平發(fā)展，通過分析發(fā)現(xiàn)，很多中小銀行對客戶的審查還停留在財務報表的審查，對銀行業(yè)務風險沒有一個針對性的防范措施，對信用風險的分析缺少科學性，國外的經(jīng)營已經(jīng)證明，先進的信息技術(shù)是銀行經(jīng)營策略的一個保障，但是我國的中小銀行由于資金和技術(shù)等的限制，對一些先進的信息技術(shù)應用不夠，與一些國有的大型銀行和國外的一些銀行相比，我國中小銀行的信息技術(shù)使用水平還很低。

2.3外部監(jiān)管體制

我國有對銀行專門管理的機構(gòu)-銀行監(jiān)督管理委員會，對我國的所有商業(yè)銀行進行合規(guī)性的監(jiān)管，但是隨著經(jīng)濟的發(fā)展，這種合規(guī)性的監(jiān)管正在向著風險性監(jiān)管為主進行轉(zhuǎn)變，政府的監(jiān)管對銀行經(jīng)營風險的防范和化解起著重要的作用，但是由于我國的監(jiān)管機構(gòu)運營時間較短，與西方的一些發(fā)達國家相比，監(jiān)管的經(jīng)驗還很缺乏，我國的銀行監(jiān)督管理委員會目前還側(cè)重與機構(gòu)的審批，對一些不合規(guī)的行為也只進行象征的先進處罰，監(jiān)管的方式缺乏連續(xù)性和系統(tǒng)性，對銀行的監(jiān)督也只是進行合規(guī)性檢查，由此可見，我國的監(jiān)管和國外還有很大的差距，目前我國在金融、財政和社會保障的制度中還存在一些不合理的地方，尤其是宏觀經(jīng)濟制度還不夠完善，更是給銀行的信貸增加了一定的風險，目前我國在社會信用相關的立法也嚴重的缺乏，尤其是經(jīng)濟的主題在社會信用方面缺少必要的法律約束，從政策上限制了我國信用風險管理觀念，我國中小銀行的信用風險大大提高了。

3、完善中小銀行信用風險管理的對策

3.1構(gòu)建中小銀行信用風險管理體系

要想構(gòu)建一個中小銀行信用風險管理體系，應該從培育信用風險管理文化、建立科學的信用風險管理體系、完善信用風險信息系統(tǒng)建設、提高信用風險度量和管理技術(shù)、積極處置不良資產(chǎn)、改善銀行信用環(huán)境等幾個方面做起。在培育信用風險管理文化時，應該在中小銀行中，從上到下的樹立一種風險管理的觀念，從而營造出一個風險管理文化，在銀行內(nèi)倡導一種風險意識，從銀行的內(nèi)部引導和推進信用風險管理的發(fā)展。對于風險管理體系，應該從兩個方面進行，首先就是在銀行內(nèi)部建立一個系統(tǒng)的治理結(jié)構(gòu)，其次是通過先進的風險管理系統(tǒng)，歷史的經(jīng)驗表面，銀行應該把信用風險管理部分作為銀行重要的位置，西方的一些發(fā)達國家中，商業(yè)銀行都在內(nèi)部設立一個風險管理委員會，對銀行的信用風險進行直接的管理。在完善信用風險信息系統(tǒng)建設時，應該利用歷史數(shù)據(jù)和現(xiàn)有的客戶數(shù)據(jù)，構(gòu)建一個具有特色的風險管理信息系統(tǒng)，我國的中小銀行在完善信用風險信息系統(tǒng)建設時，應該從加大投入、結(jié)合我國市場的實際情況，構(gòu)建一個全過程風險管理體系。

3.2建立風險控制管理信息系統(tǒng)

隨著經(jīng)濟的發(fā)展，風險控制管理信息系統(tǒng)已經(jīng)成為了很多銀行必備的系統(tǒng)，例如花旗、大通等銀行都建立了自己的全球風險控制管理信息系統(tǒng)，系統(tǒng)內(nèi)的數(shù)據(jù)都是每天更新，系統(tǒng)的實時數(shù)據(jù)處理能力很強，同時還擁有強大的統(tǒng)計和查詢等功能，為銀行的風險評級等工作提供了全面、準確的數(shù)據(jù)參考，西方銀行對外部的監(jiān)管和內(nèi)部控制進行有效的結(jié)合，由于銀行這種特殊的金融機構(gòu)如果出現(xiàn)危險，不但會給國家?guī)韲乐氐慕?jīng)濟損失，也會造成一定的社會影響，因此，西方對于銀行的監(jiān)控制度都非常的嚴格，對銀行風險管理的整個過程進行監(jiān)管，同時對銀行的風險管理做出評估報告，國外各大銀行都擁有一個專業(yè)的風險管理隊伍，專門對銀行的貸款問題進行處理，保證了銀行的信用風險管理可以有效的進行。

3.3建立貸款擔保制度

建立一個完善的貸款保險制度也是提高銀行信用風險防范能力的方式之一，在中小銀行的發(fā)展中，一個信用擔保制度是目前急需的，在中小銀行的信用環(huán)境中，國家政府機關起到了關鍵的作用，由于中小銀行對地方的企業(yè)發(fā)展和壯大有著重要的作用，因此，政府通過相關的監(jiān)管措施，扶植和監(jiān)管中小銀行的發(fā)展，尤其是建立一些信用擔保機構(gòu)，這樣就可以在扶植地方中小企業(yè)發(fā)展的同時，還能提高中小銀行的風險防范能力，同時大力的發(fā)展民營的擔保機構(gòu)，讓更多的民間資本進入到擔保市場中，為中小銀行和地方企業(yè)直接的貸款等業(yè)務營造一個好的環(huán)境。為了達到這一發(fā)展目標，針對我國信用環(huán)境價差、地域限制等客觀因素，政府部門應該先出臺一些政策法規(guī)，來引導和監(jiān)管中小銀行和擔保機構(gòu)的發(fā)展。

結(jié)語

在經(jīng)濟越來越全球化的今天，全球經(jīng)濟危機和中小企業(yè)融資難的問題一直困擾著我國經(jīng)濟的發(fā)展，尤其是這次美國信貸危機導致的全球性經(jīng)濟危機，為各國的銀行等金融機構(gòu)都敲響了警鐘，提醒全球范圍內(nèi)的銀行機構(gòu)注意自己的信用風險管理，在這個背景下，我國召開了第四次的金融工作會議，對我國金融機構(gòu)提出了堅持金融服務實體經(jīng)濟的本質(zhì)要求、把防范化解風險作為金融工作的生命弦、穩(wěn)步推進金融改革三個發(fā)展方向的要求，本文就在這次金融工作會議精神的基礎上，對我國的中小銀行信用風險管理進行研究。（作者單位：北京大學經(jīng)濟學院）

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