電力多渠道繳費交易合規(guī)風(fēng)險體系研究

摘要：首先對合規(guī)風(fēng)險理論進(jìn)行研究，然后對當(dāng)前我國電力多渠道繳費交易相關(guān)法律、法規(guī)和管理制度進(jìn)行整理，對電力多渠道繳費交易行為的風(fēng)險點進(jìn)行全面地識別、分析和歸納。并借鑒國內(nèi)商業(yè)銀行及上市公司合規(guī)風(fēng)險管理的實踐經(jīng)驗，結(jié)合國家電網(wǎng)公司營銷繳費業(yè)務(wù)實際開展情況，研究如何全面、系統(tǒng)、有效地進(jìn)行電力多渠道繳費交易行為合規(guī)風(fēng)險管理，提出電力多渠道繳費交易合規(guī)風(fēng)險管理體系及其構(gòu)建思路、方法，最后給出電力多渠道繳費交易合規(guī)風(fēng)險管理的展望和建議。

關(guān)鍵詞：電力多渠道繳費；繳費交易；合規(guī)風(fēng)險

作者簡介：樊愛軍（1972-），男，河北易縣人，北京科東電力控制系統(tǒng)有限責(zé)任公司，高級工程師；汪濤（1977-），男，滿族，遼寧北寧人，北京科東電力控制系統(tǒng)有限責(zé)任公司，工程師。（北京#8194;100192）

中圖分類號：F273#8195;#8195;#8195;#8195;#8195;文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A#8195;#8195;#8195;#8195;#8195;文章編號：1007-0079（2012）15-0121-03

電力多渠道繳費交易[1]渠道按直接為電力客戶提供繳費服務(wù)的組織和機構(gòu)劃分，可以分為電力公司自主渠道、金融機構(gòu)渠道、第三方代理渠道。電力公司自主渠道是指供電公司自己建設(shè)、自己投入人力物力進(jìn)行收繳電費和管理的方式方法，統(tǒng)稱為自有渠道。自主渠道主要包括營業(yè)廳坐收、收費員走收、自助終端、移動營業(yè)廳、充值卡充值、網(wǎng)上營業(yè)廳等方式。金融機構(gòu)渠道主要是指為電力公司代理繳費業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。商業(yè)銀行與供電公司簽訂代收代扣協(xié)議，由商業(yè)銀行使用電力繳費接口，自建電費收費系統(tǒng)，并出具收費憑證。非金融機構(gòu)渠道是指代理電力公司的售電繳費業(yè)務(wù)，為電力客戶提供購電繳費業(yè)務(wù)的社會化機構(gòu)。根據(jù)合規(guī)范圍界定的普遍性，考慮電力多渠道繳費交易的特殊性，其合規(guī)交易行為不僅要接受外部的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件等法律制度約束，而且深受經(jīng)營規(guī)則、行業(yè)準(zhǔn)則、行為守則和職業(yè)操守等非正式制度約束。多渠道繳費交易過程中的行為合規(guī)性必須通過科學(xué)的手段識別合規(guī)風(fēng)險點或者說制度的風(fēng)險點。

一、合規(guī)風(fēng)險理論研究

合規(guī)是由“Compliance”一詞翻譯而來，原意為遵守、服從?！昂弦?guī)”的范圍不僅包括法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)章、市場規(guī)則、行業(yè)自律規(guī)定、誠實守信等社會道德范疇及企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度，還包括所有的業(yè)務(wù)部門的各個業(yè)務(wù)流程、環(huán)節(jié)和崗位應(yīng)遵循的操作程序和標(biāo)準(zhǔn)。[2]而風(fēng)險是指在特定環(huán)境和特定時間內(nèi)發(fā)生某種損失的可能性，由風(fēng)險因素、風(fēng)險事故和風(fēng)險損失三要素組成。

根據(jù)巴塞爾委員會的定義，合規(guī)風(fēng)險指的是銀行未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動的行為準(zhǔn)則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風(fēng)險。[3]主要是由于組織自身違背法律法規(guī)與規(guī)章制度造成，內(nèi)生性比較明顯，一般情況下無法計量。根據(jù)現(xiàn)有國內(nèi)外各大商業(yè)銀行和上市公司的合規(guī)風(fēng)險管理實踐，[4，5]總結(jié)出合規(guī)風(fēng)險管理大致經(jīng)歷了“管制缺乏—嚴(yán)格管制—放松管制—強調(diào)外部監(jiān)管與內(nèi)部自我約束并重”的歷史變遷軌跡。

二、當(dāng)前我國電力多渠道繳費交易相關(guān)法律法規(guī)和風(fēng)險點分析

1.當(dāng)前我國電力多渠道繳費交易相關(guān)法律法規(guī)

考慮到市場準(zhǔn)則、行業(yè)自律規(guī)定、企業(yè)倫理和社會規(guī)范、社會道德范疇的通用性，本文重點整合相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)章和內(nèi)部規(guī)章。電力多渠道繳費交易包括電力領(lǐng)域、金融、電子商務(wù)和IT等領(lǐng)域的立法。

（1）宏觀層面各項立法規(guī)定。在實體營業(yè)廳繳費方面，《中華人民共和國電力法》、《電力供應(yīng)與使用條例》和《供電營業(yè)規(guī)則》等明確供用電雙方的權(quán)利和應(yīng)履行的義務(wù)，明確合法的交費方式及違約責(zé)任等；《合同法》、《擔(dān)保法》引申出的《供用電合同》內(nèi)容包括供電的計量方式、電價、電費的結(jié)算方式等條款。通過合同形式明確供用電合同履行、變更、解除及糾紛等情況下的電費繳交責(zé)任和違約條款，并在合同中引入擔(dān)保、抵押等經(jīng)濟手段。

簽約銀行柜臺、銀行委托代扣繳費方面，有電力工業(yè)部印發(fā)的《供電企業(yè)收費項目管理的暫行規(guī)定》規(guī)定客戶辦理銀行代繳電費時，與銀行簽訂《代扣電費協(xié)議書》進(jìn)行扣繳交易。

廣義的網(wǎng)絡(luò)繳費交易指的是通過各種通信渠道（主要包括銀行專用網(wǎng)、互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)和移動網(wǎng)絡(luò)）完成繳費交易。[6]涉及法律法規(guī)有《中華人民共和國商務(wù)部關(guān)于網(wǎng)上交易的指導(dǎo)意見》、《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》、《電子簽名法》、《銀行卡業(yè)務(wù)辦理法》、《電子支付指引（第一號）》等等。

對于電力多渠道繳費而言，這些法律法規(guī)與規(guī)范性文件和交易各方的權(quán)利責(zé)任有著最直接和最密切的關(guān)系，因而它們應(yīng)當(dāng)是交易各方所需遵循的最主要部分。

（2）操作規(guī)程、行為準(zhǔn)則等內(nèi)部規(guī)章。電力多渠道繳費內(nèi)部規(guī)章制度一般都是依據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定，結(jié)合自身的業(yè)務(wù)需要與內(nèi)控要求而制定的。一般分為公司內(nèi)部一般規(guī)章、機構(gòu)特別規(guī)章、業(yè)務(wù)部門特別規(guī)章等。例如營銷部門有《客戶服務(wù)營銷管理系統(tǒng)》對繳費渠道多樣化做出相關(guān)規(guī)定；北京市電力公司《購電量電費結(jié)算管理辦法（試行）》等制度，促進(jìn)電力交易依法合規(guī)運作；《電費風(fēng)險防范管理考核辦法》、《電力銷售發(fā)票管理辦法》等一系列管理制度，對多種收費方式等多項指標(biāo)進(jìn)行統(tǒng)計分析。

（3）行業(yè)協(xié)會制定的行業(yè)準(zhǔn)則、行為守則與職業(yè)操守等。企業(yè)行業(yè)協(xié)會是行業(yè)內(nèi)的企業(yè)、事業(yè)單位和其他經(jīng)濟組織自愿組成的民間性、自律性、非營利性、產(chǎn)業(yè)性的經(jīng)濟類社會團體法人，在協(xié)助監(jiān)管部門開展工作、促進(jìn)行業(yè)自律方面起到了重要作用。雖然這些自律性公約不具備法律的強制力，但是作為共同簽署的約定文件，簽署方有遵守與執(zhí)行的義務(wù)。例如電力客戶行業(yè)協(xié)會、電力企業(yè)行業(yè)協(xié)會、廣義的消費者協(xié)會等等互益型組織所制定的行業(yè)準(zhǔn)則和行為守則也應(yīng)成為相應(yīng)的合規(guī)規(guī)范來遵守。

（4）企業(yè)倫理與社會規(guī)范。在這里的企業(yè)倫理是廣義的，涵蓋蘊含在企業(yè)經(jīng)營管理活動中的企業(yè)倫理常識、倫理準(zhǔn)則和倫理活動。而社會規(guī)范是指在微觀經(jīng)濟市場中的企業(yè)為了保持其經(jīng)營活動的競爭性、良好的企業(yè)形象、社會各界好評、社會責(zé)任等而應(yīng)遵守的社會行為準(zhǔn)則的總和。因為企業(yè)倫理社會規(guī)范和法律法規(guī)、管理制度相比具有相對弱的權(quán)威性和強制性，所以在很大程度上需要依靠良好道德素養(yǎng)的驅(qū)動。

2.當(dāng)前電力多渠道繳費交易行為的風(fēng)險點分析

（1）多渠道交易制度設(shè)計風(fēng)險。電力多渠道繳費交易渠道包括電力公司自主渠道、金融機構(gòu)渠道、第三方代理渠道。這些繳費交易渠道涉及的領(lǐng)域廣闊，相關(guān)制度建設(shè)參差不齊，在電力自營繳費方面的法律法規(guī)和管理制度已經(jīng)基本成熟。但是在第三方代理繳費方面的立法卻相對滯后，例如目前各種法律法規(guī)對網(wǎng)絡(luò)銀行與有關(guān)商家、客戶的權(quán)利與義務(wù)沒有明確規(guī)定，也沒有明確規(guī)定網(wǎng)上銀行在業(yè)務(wù)流程中對客戶承擔(dān)的義務(wù)種類及適用范圍，[7]也缺乏此類糾紛訴訟程序的法律規(guī)定，所以導(dǎo)致各方在第三方代繳費中所應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任不清晰。制度設(shè)計的欠缺是電力多渠道繳費交易中各方的合規(guī)風(fēng)險的源頭。

（2）多渠道繳費交易技術(shù)設(shè)計風(fēng)險。技術(shù)設(shè)計風(fēng)險主要是繳費平臺接入風(fēng)險，因為電力多渠道繳費交易涉及各種不同繳費方式的接入，包括公司內(nèi)部渠道、金融機構(gòu)、非金融機構(gòu)。公司渠道接入包括基于內(nèi)網(wǎng)的渠道（如實體營業(yè)廳、自助終端、電話終端）和基于外圍的渠道（如手機營業(yè)廳、流動營業(yè)廳、網(wǎng)上營業(yè)廳）；金融渠道接入包含各大銀行的銀行代收和銀企互聯(lián)；非金融渠道接入有第三方代理平臺、代理網(wǎng)點等。面臨電力多渠道繳費，缺乏統(tǒng)一的規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，使多渠道繳費交易中更易出現(xiàn)各種合規(guī)風(fēng)險。

（3）交易信用風(fēng)險。交易信用風(fēng)險來源于平臺監(jiān)管風(fēng)險和資金監(jiān)管風(fēng)險。平臺監(jiān)管涉及監(jiān)控一體化互動繳費平臺的繳費文本狀態(tài)、設(shè)備情況、交易情況等；資金監(jiān)管包括對交易過程中產(chǎn)生的資金數(shù)據(jù)的統(tǒng)計管理和安全管理。由于多渠道繳費交易涉及的平臺多樣且復(fù)雜，極易出現(xiàn)交易信息不對稱而加劇交易信用風(fēng)險。

（4）安全管理風(fēng)險。安全管理風(fēng)險包括管理代理商、繳費網(wǎng)點、外接設(shè)備及操作人員等在內(nèi)的多種系統(tǒng)操作用戶的安全認(rèn)證。由于交易密碼、資金帳號等個人身份有關(guān)資料泄露，發(fā)生違背顧客意愿委托的風(fēng)險；客戶盜用他人存折或電話銀行卡號和密碼登記代繳費業(yè)務(wù)；內(nèi)部人員作案；柜員注冊代繳費業(yè)務(wù)信息時，手工輸錯導(dǎo)致扣費錯誤或無法扣費等等。網(wǎng)上委托、熱鍵操作完畢后未及時退出，他人進(jìn)行惡意操作而造成的損失；網(wǎng)絡(luò)病毒、黑客攻擊、信息污染等造成損失。

（5）交易合規(guī)成本風(fēng)險。整個電力多渠道繳費系統(tǒng)建設(shè)分散、龐大且復(fù)雜，加大了成本風(fēng)險。以自助終端繳費交易為例，有網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)投資（包括網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、主機設(shè)備等）、數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)投資（包括數(shù)據(jù)庫軟件投入，數(shù)據(jù)庫底層系統(tǒng)的開發(fā)）、應(yīng)用平臺系統(tǒng)投資（各種應(yīng)用管理系統(tǒng)的開發(fā)）、系統(tǒng)維護投資（包括長期系統(tǒng)的維護管理、各種平臺的軟硬件維護）、系統(tǒng)推廣投入（包括廣告宣傳、人員培訓(xùn)推廣等）。

三、電力多渠道繳費交易合規(guī)風(fēng)險管理體系

多渠道繳費交易中設(shè)計的業(yè)務(wù)交易平臺對接入的終端或渠道進(jìn)行合法性驗證，保證接入的渠道合法。解析交易數(shù)據(jù)，訪問營銷業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)庫，進(jìn)行收費業(yè)務(wù)邏輯處理，調(diào)用銀行卡支付和充值卡充值交易接口，進(jìn)行業(yè)務(wù)處理；統(tǒng)一存儲業(yè)務(wù)交易的過程數(shù)據(jù)；監(jiān)控平臺實現(xiàn)對自助終端發(fā)送過來的設(shè)備狀態(tài)進(jìn)行實時接收、分析，并存儲到數(shù)據(jù)庫中；渠道協(xié)議轉(zhuǎn)換將各種渠道的交易規(guī)約進(jìn)行解析，并重新組裝成業(yè)務(wù)交易平臺所識別的交易規(guī)約；數(shù)據(jù)庫是整個系統(tǒng)的數(shù)據(jù)支撐，用于統(tǒng)一存儲交易過程數(shù)據(jù)、終端信息、代理商管理信息、基礎(chǔ)信息及監(jiān)控信息。在合規(guī)風(fēng)險管理中具有很大的獨特性。但是多渠道繳費交易中運營監(jiān)管及考核功能還有待完善，管理制度及政策法規(guī)相關(guān)內(nèi)容還要進(jìn)行統(tǒng)一協(xié)調(diào)，繳費終端沒有直接接入多渠道繳費系統(tǒng)，而是通過各自的管理系統(tǒng)和接口方式接入到多渠道繳費系統(tǒng)中。各類繳費渠道沒有采取安全防護措施，存在繳費信息遭到篡改、信息泄密等安全風(fēng)險。自助終端已運行的自助繳費終端可以隨意查詢用戶檔案信息、用電信息等敏感數(shù)據(jù)，存在用戶信息泄密隱患。這一系列過程都涉及到合規(guī)風(fēng)險，具有區(qū)別于商業(yè)銀行和上市公司合規(guī)風(fēng)險管理的特殊性。

合規(guī)風(fēng)險管理的引進(jìn)不能是簡單的嫁接，而是要完全融入多渠道繳費交易的核心經(jīng)營管理體制中。只有建立符合電力多渠道繳費營銷繳費業(yè)務(wù)實際的合規(guī)管理體系，才能有效發(fā)揮其風(fēng)險管理和健全企業(yè)內(nèi)控的功能。借鑒和吸取各大商業(yè)銀行、證券金融和保險行業(yè)的合規(guī)風(fēng)險管理實踐和經(jīng)驗教訓(xùn)，結(jié)合電力多渠道繳費的實際情況，積極探索、創(chuàng)新機制，提升合規(guī)風(fēng)險管理能力。從合規(guī)文化和隊伍建設(shè)、合規(guī)管理框架和組織、合規(guī)風(fēng)險信息庫等方面著手構(gòu)建。

1.建立有效的合規(guī)風(fēng)險管理框架體系，健全電力多渠道繳費的合規(guī)政策

多渠道繳費系統(tǒng)是一個集計算機網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、交易中間件技術(shù)、數(shù)據(jù)庫技術(shù)、現(xiàn)金處理技術(shù)、銀行聯(lián)網(wǎng)、機電、通訊、信息安全技術(shù)于一體的實時事務(wù)處理系統(tǒng)。系統(tǒng)設(shè)計需考慮到電力自營、合作代收、金融機構(gòu)代收渠道等多種繳費方式的接入。業(yè)務(wù)交易平臺更是整個應(yīng)用系統(tǒng)的核心所在，它直接關(guān)系到整個應(yīng)用系統(tǒng)的好壞，甚至成功與失敗。要使多渠道繳費交易行為符合并且嚴(yán)于外部制度約束，必須在內(nèi)部制定一套制度并加以實施來約束組織和員工的行為。借鑒巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》中的相關(guān)規(guī)定，按照均衡、效率等原則形成董事會、監(jiān)事會、高級管理層、法律合規(guī)管理部門、職能機構(gòu)與分支機構(gòu)、審計部共同構(gòu)成的合規(guī)管理組織體系，使合規(guī)機構(gòu)和合規(guī)制度的建設(shè)涉及到董事會、高級管理層、職能部門和具體合規(guī)人員各個層面。各級管理者的績效與合規(guī)管理成效掛鉤，以完善公司治理和內(nèi)部控制為切入點，強化合規(guī)風(fēng)險管理基礎(chǔ)。制定統(tǒng)一的《電力多渠道繳費交易合規(guī)風(fēng)險管理政策》，提高合規(guī)管理透明度。健全完善風(fēng)險責(zé)任追究機制，例如可以建立適用于電力多渠道繳費交易的《員工行為守則》、《合規(guī)風(fēng)險管理辦法》、《合規(guī)風(fēng)險獎懲措施》等等。處于公司高層的董事會、監(jiān)事會以及高級管理層等應(yīng)充分認(rèn)識到合規(guī)風(fēng)險管理的重要性，責(zé)成從上到下各個部門擬定合規(guī)管理的戰(zhàn)略方案、合規(guī)政策、執(zhí)行規(guī)則等。我國實踐中，合規(guī)部門設(shè)置存在三種模式：一是合并法律和合規(guī)管理職能并設(shè)置相應(yīng)機構(gòu)；二是設(shè)立單獨的合規(guī)；三是設(shè)立內(nèi)控合規(guī)部。在電力多渠道繳費合規(guī)管理中，不論采取何種設(shè)置模式都要確保合規(guī)部門的獨立性，要使合規(guī)部門在整個系統(tǒng)內(nèi)享有正式平等的地位，特別是獨立于業(yè)務(wù)部門和財務(wù)部門，有自己獨立的績效考核和監(jiān)督體系。

2.構(gòu)建健康的合規(guī)文化和專業(yè)的合規(guī)隊伍

遵循“全員合規(guī)”、“全程合規(guī)”、“主動合規(guī)”以及“合規(guī)創(chuàng)造價值”的合規(guī)風(fēng)險管理理念。推行誠實信用的職業(yè)操守和價值觀念，提高交易各方合規(guī)意識及合規(guī)素質(zhì)，把合規(guī)文化的理念融入到電力多渠道繳費交易的全過程。增強對合規(guī)風(fēng)險管理重要性的認(rèn)識和理解，以確保合規(guī)風(fēng)險管理切實有效。在合規(guī)文化的培植深入方面要從上至下層層貫徹，各個部門要努力培育主動合規(guī)以及良好互動的合規(guī)意識；業(yè)務(wù)人員應(yīng)欣然接受全面的合規(guī)培訓(xùn)，主動尋求合規(guī)部門或合規(guī)工作人員的建議；業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)準(zhǔn)確識別關(guān)鍵合規(guī)問題，及時向合規(guī)部門或合規(guī)工作人員咨詢，頻繁、主動地進(jìn)行動態(tài)合規(guī)回顧；合規(guī)部門或合規(guī)工作人員則應(yīng)積極主動地識別、評估和監(jiān)測潛在的合規(guī)問題或合規(guī)風(fēng)險，給出合規(guī)建議后主動向上級反映，并跟蹤其發(fā)展。

至于合規(guī)隊伍的建設(shè)則要具有與其權(quán)責(zé)利履行相匹配的資質(zhì)、專業(yè)素質(zhì)和道德修為。優(yōu)秀的專業(yè)素質(zhì)包括能全面、正確地理解法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、社會規(guī)范和企業(yè)倫理及其對電力多渠道繳費交易運作的實際影響。有系統(tǒng)化、專業(yè)化、制度化的合規(guī)風(fēng)險教育和合規(guī)風(fēng)險培訓(xùn)，熟練掌握其專業(yè)技能，具有對所適用法律法規(guī)、規(guī)章制度和管理標(biāo)準(zhǔn)最新發(fā)展的實時把握能力。個人道德修為是一個比較寬泛的概念，主要包括誠實正直的品格、思考質(zhì)疑的能力、職業(yè)判斷的中立性和獨立性、良好的溝通能力、較強的判斷力和靈活性等，尤其需要具有對合規(guī)問題涉及的相關(guān)人員直言不諱的勇氣和能力。

3.圍繞合規(guī)風(fēng)險點構(gòu)建合規(guī)管理制度信息庫

在大量的涉及電力多渠道繳費交易合規(guī)的規(guī)章制度中提煉出合規(guī)風(fēng)險點，可以使繳費交易合規(guī)管理更具有指導(dǎo)性與警示性，交易各方在學(xué)習(xí)認(rèn)識合規(guī)知識的時候可以更加具有針對性；同時合規(guī)風(fēng)險點也為合規(guī)稽核系統(tǒng)中建立合規(guī)稽核點提供依據(jù)。至于合規(guī)風(fēng)險點的構(gòu)建要結(jié)合多渠道繳費交易的已有合規(guī)風(fēng)險，以及借鑒其他上市公司、商業(yè)銀行和保險公司合規(guī)管理經(jīng)驗教訓(xùn)。合規(guī)管理信息庫的建立是為了提前預(yù)防和提示合規(guī)風(fēng)險，避免各種合規(guī)成本（包括實際的財務(wù)損失、聲譽損失、業(yè)務(wù)開展資格的喪失等等），以免對公司的中長期利益和可持續(xù)發(fā)展能力造成不良影響。當(dāng)新的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和行業(yè)規(guī)范出臺后，要針對這些新的合規(guī)要求對原有的流程規(guī)范進(jìn)行修改，形成合規(guī)綱領(lǐng)性文件；對合規(guī)董事會、監(jiān)事會和高級管理層等下發(fā)的每一個規(guī)章制度，都要同步分析整理和歸納，提出相應(yīng)的法律合規(guī)要點，及時提醒各職能部門。特別注意合同管理方面，完善從合同項目立項、草擬、審查、印章管理、履行到檔案管理等各環(huán)節(jié)的管理流程，推出示范合同范本，做到對法律合規(guī)風(fēng)險的提前防范。

4.健全合規(guī)管理三項基本制度和合規(guī)風(fēng)險管理三道防線

合規(guī)管理要落實合規(guī)績效考核制度、合規(guī)問責(zé)制度和誠信舉報三項基本制度的建設(shè)。同時強化業(yè)務(wù)部門、合規(guī)部門事前和事中控制、審計部門事后審計三道防線的建設(shè)。不僅要建立健全多渠道繳費交易前的監(jiān)測、識別、預(yù)防、審核和交易中的披露、報告、跟蹤和監(jiān)督，還應(yīng)加強交易后的評估、檢查、備案和處理、補救、制裁等措施。合理規(guī)避電力多渠道繳費中的組織風(fēng)險和合同履約風(fēng)險。前有依據(jù)，中有控制，后有說明，確保各個渠道合規(guī)展開，從源頭控制風(fēng)險。

另外，要對合規(guī)管理進(jìn)行量化，并對責(zé)任部門進(jìn)行指標(biāo)考核且合規(guī)風(fēng)險管理必須量化成可評價的指標(biāo)。清晰地界定實際工作中的盡職、問責(zé)和免責(zé)標(biāo)準(zhǔn)，明確對合規(guī)風(fēng)險行為的“零容忍”理念，要建立獎懲并用的績效考核和問責(zé)制度，增強電力多渠道繳費交易合規(guī)風(fēng)險控制能力，形成涵蓋合規(guī)建設(shè)違規(guī)率、客戶投訴、媒體曝光等等維度指標(biāo)的可量化評價指標(biāo)體系。

四、結(jié)論

本文在對合規(guī)風(fēng)險理論和國內(nèi)外商業(yè)銀行、上市公司合規(guī)風(fēng)險管理的實踐經(jīng)驗歸納整理的基礎(chǔ)上，結(jié)合當(dāng)前我國電力多渠道繳費交易相關(guān)法律、法規(guī)和管理制度，識別出電力多渠道繳費交易5大交易合規(guī)風(fēng)險。并針對風(fēng)險點的分析歸納，吸取各大商業(yè)銀行、證券金融和保險行業(yè)的合規(guī)風(fēng)險管理實踐和經(jīng)驗教訓(xùn)，結(jié)合電力多渠道繳費的實際情況，從合規(guī)文化和隊伍建設(shè)、合規(guī)管理框架和組織建設(shè)、合規(guī)風(fēng)險信息庫構(gòu)建、三項制度三道防線健全等方面構(gòu)造了合規(guī)風(fēng)險管理機制。

當(dāng)然，研究中給出的電力多渠道繳費交易合規(guī)風(fēng)險管理體系只涉及到構(gòu)建思路和方法，具體的每一個環(huán)節(jié)都需要各方的共同參與合作，不是一蹴而就的事情。

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（責(zé)任編輯：孫晴）