保險(xiǎn)功能的創(chuàng)新及其實(shí)現(xiàn)對(duì)策

胡增芳

（安徽商貿(mào)職業(yè)技術(shù)學(xué)院，安徽蕪湖，241002）

保險(xiǎn)功能的創(chuàng)新及其實(shí)現(xiàn)對(duì)策

胡增芳

（安徽商貿(mào)職業(yè)技術(shù)學(xué)院，安徽蕪湖，241002）

保險(xiǎn)具有經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、資金融通和社會(huì)管理的功能，保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)功能的創(chuàng)新是保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的結(jié)果。保險(xiǎn)的功能與保險(xiǎn)公司的功能之間存在一定的差異，特別是在社會(huì)管理功能方面，一方面是保險(xiǎn)本身的分配關(guān)系所決定的，另一方面是保險(xiǎn)公司本身的社會(huì)責(zé)任的要求。因此，借鑒公司的社會(huì)責(zé)任模式和利益相關(guān)者理論來(lái)對(duì)保險(xiǎn)公司的社會(huì)管理功能進(jìn)行分析，從保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)政策的角度提出保險(xiǎn)功能創(chuàng)新和實(shí)現(xiàn)的對(duì)策，即保險(xiǎn)公司應(yīng)以保障型的險(xiǎn)種為主，投資型險(xiǎn)種作為保障型險(xiǎn)種的補(bǔ)充；監(jiān)管部門應(yīng)通過(guò)政策引導(dǎo)保險(xiǎn)基金的安全和有效投資，積極開(kāi)拓農(nóng)村保險(xiǎn)市場(chǎng)，發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老和醫(yī)療保險(xiǎn)，拓寬保險(xiǎn)服務(wù)領(lǐng)域，更好地實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)的社會(huì)管理功能。

保險(xiǎn)功能；保險(xiǎn)公司功能；社會(huì)責(zé)任；社會(huì)管理；利益相關(guān)者

一、保險(xiǎn)功能的創(chuàng)新：保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的必然趨勢(shì)

（一）傳統(tǒng)保險(xiǎn)功能說(shuō)

傳統(tǒng)保險(xiǎn)功能說(shuō)，也就是單一功能說(shuō)，認(rèn)為保險(xiǎn)具有經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或給付功能，也有概括為保障的功能。它主要體現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)分散和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或給付職能兩方面。保險(xiǎn)的保障功能集合了保險(xiǎn)手段和目的于一體，是保險(xiǎn)本質(zhì)特征的最基本反映，最能表現(xiàn)和說(shuō)明保險(xiǎn)分配功能。保險(xiǎn)業(yè)當(dāng)初產(chǎn)生的重要原因之一是單一個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)承受能力較弱，迫切需要共同分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制的建立。特別是隨著數(shù)理技術(shù)的發(fā)展，壽險(xiǎn)精算從可能變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)，分散風(fēng)險(xiǎn)手段更加多樣化，險(xiǎn)種日益創(chuàng)新，保險(xiǎn)的保障功能在保險(xiǎn)分配關(guān)系中得到最基本的反映。

（二）復(fù)合保險(xiǎn)功能說(shuō)

這種學(xué)說(shuō)認(rèn)為保險(xiǎn)除了保障功能，還有資金融通的功能。這種觀點(diǎn)的提出，是在保險(xiǎn)業(yè)迅速發(fā)展，金融市場(chǎng)成為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心背景條件下產(chǎn)生的，也是保險(xiǎn)分配關(guān)系進(jìn)一步發(fā)展的產(chǎn)物。保險(xiǎn)公司通過(guò)收取保險(xiǎn)費(fèi)聚集起規(guī)模龐大的保險(xiǎn)基金，在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)補(bǔ)償被保險(xiǎn)人的經(jīng)濟(jì)損失或給付保險(xiǎn)金。一方面，補(bǔ)償給付與保險(xiǎn)費(fèi)的收取有一定的時(shí)間距離；另一方面，保險(xiǎn)事故不會(huì)同時(shí)發(fā)生，因此存在著一定數(shù)額較為穩(wěn)定的保險(xiǎn)基金。保險(xiǎn)公司為了實(shí)現(xiàn)盈利和未來(lái)賠償給付的要求，需要對(duì)這筆基金進(jìn)行投資。［1］特別是儲(chǔ)蓄型險(xiǎn)種如兩全保險(xiǎn)、確定年金保險(xiǎn)、兒童保險(xiǎn)和婚嫁保險(xiǎn)等險(xiǎn)種的開(kāi)發(fā)，所形成的保險(xiǎn)基金具有來(lái)源穩(wěn)定、期限長(zhǎng)和規(guī)模大等特點(diǎn)，通過(guò)投資達(dá)到資金在時(shí)間和空間上的有效配置是保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)成功的關(guān)鍵。此時(shí)，保險(xiǎn)公司的資金融通功能主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面：一方面通過(guò)承保業(yè)務(wù)獲得并分流部分社會(huì)儲(chǔ)蓄，另一方面又通過(guò)保險(xiǎn)基金的投資實(shí)現(xiàn)增值。保險(xiǎn)的資金融通功能也是保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)一步發(fā)展所體現(xiàn)出來(lái)的功能，是金融市場(chǎng)和金融中介發(fā)展的產(chǎn)物。

（三）現(xiàn)代保險(xiǎn)功能說(shuō)

現(xiàn)代保險(xiǎn)功能說(shuō)認(rèn)為現(xiàn)代保險(xiǎn)具有經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、資金融通和社會(huì)管理三項(xiàng)功能，是保險(xiǎn)分配關(guān)系的進(jìn)一步發(fā)展，將社會(huì)管理功能提上重要地位，主要是通過(guò)各項(xiàng)業(yè)務(wù)開(kāi)展，以保險(xiǎn)的基本功能的發(fā)揮為依托，通過(guò)資金融通渠道，促進(jìn)協(xié)調(diào)社會(huì)各領(lǐng)域的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和有序發(fā)展。［2］社會(huì)管理功能的提出，是保險(xiǎn)業(yè)在社會(huì)發(fā)展中的地位不斷鞏固和增強(qiáng)的結(jié)果，也是保險(xiǎn)的保障功能（微觀角度經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償）不斷拓展的結(jié)果，也使風(fēng)險(xiǎn)管理理念逐步走向成熟的結(jié)果。普華永道全球金融服務(wù)管理部曾經(jīng)指出，新形勢(shì)下的全球風(fēng)險(xiǎn)管理文化特征經(jīng)歷了一個(gè)不斷演進(jìn)的過(guò)程：20世紀(jì)80年代的側(cè)重防止損失的風(fēng)險(xiǎn)控制框架，20世紀(jì)90年代的側(cè)重風(fēng)險(xiǎn)量化的在險(xiǎn)價(jià)值，到21世紀(jì)的側(cè)重利益相關(guān)者價(jià)值的整合風(fēng)險(xiǎn)與價(jià)值管理框架。

二、保險(xiǎn)社會(huì)管理功能：保險(xiǎn)基本功能的衍生品

保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)功能的不斷延伸是隨著經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展而不斷演進(jìn)的，這些經(jīng)濟(jì)功能的演進(jìn)源自于保險(xiǎn)業(yè)正在發(fā)生日益深刻的變革?，F(xiàn)代保險(xiǎn)業(yè)正朝著經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、資金融通和社會(huì)管理三位一體的方向發(fā)展。其中經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償側(cè)重于保險(xiǎn)作為經(jīng)濟(jì)單位或個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理的財(cái)務(wù)處理手段對(duì)投保個(gè)體產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)；社會(huì)管理功能是保險(xiǎn)在實(shí)現(xiàn)投保個(gè)體經(jīng)濟(jì)效應(yīng)的同時(shí)對(duì)社會(huì)產(chǎn)生的宏觀的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)；資金融通功能則對(duì)保險(xiǎn)是實(shí)現(xiàn)微觀功能和宏觀功能起保障作用。從微觀經(jīng)營(yíng)主體——保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，投資業(yè)務(wù)和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)相對(duì)獨(dú)立與并行發(fā)展趨勢(shì)對(duì)保險(xiǎn)公司傳統(tǒng)管理模式提出要求。［2］因此，當(dāng)前提出保險(xiǎn)三位功能一體化具有重要的意義，這要求保險(xiǎn)公司在追求經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)，還要追求社會(huì)效益，充分發(fā)揮社會(huì)管理功能，促進(jìn)社會(huì)進(jìn)步，實(shí)現(xiàn)微觀經(jīng)濟(jì)效應(yīng)和宏觀經(jīng)濟(jì)效應(yīng)的良性互動(dòng)。這實(shí)際上也是保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理理念進(jìn)一步成熟的標(biāo)志，側(cè)重于利益相關(guān)者價(jià)值。

社會(huì)管理功能的發(fā)揮是通過(guò)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能和資金融通功能的有效發(fā)揮來(lái)實(shí)現(xiàn)的，同時(shí)社會(huì)管理功能的發(fā)揮更有利于經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能的更好發(fā)揮，資金融通功能成為保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和社會(huì)管理功能發(fā)揮的重要保證。具體體現(xiàn)為以下五個(gè)方面：

1.通過(guò)保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分散手段，降低投保個(gè)體的不確定預(yù)期，減少其精神負(fù)擔(dān)，對(duì)交易雙方而言，不確定性減少，增強(qiáng)交易雙方的信用，促進(jìn)交易的進(jìn)行（如出口信用保險(xiǎn)、汽車信貸保險(xiǎn)），從而拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，對(duì)整個(gè)社會(huì)起到“穩(wěn)定器”和“推進(jìn)器”的作用。

2.保險(xiǎn)在實(shí)現(xiàn)其微觀經(jīng)濟(jì)功能中防災(zāi)減損的措施時(shí)，一方面提高投保人風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，降低微觀經(jīng)濟(jì)主體的經(jīng)濟(jì)損失，另一方面對(duì)整個(gè)社會(huì)而言社會(huì)財(cái)富損失減少。

3.保險(xiǎn)通過(guò)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或給付，為投保人提供養(yǎng)老、醫(yī)療和失業(yè)救助等基本經(jīng)濟(jì)保障之外的附加保障，一方面減輕政府負(fù)擔(dān)，另一方面增加微觀經(jīng)濟(jì)主體的穩(wěn)定預(yù)期，拉動(dòng)投資和消費(fèi)的發(fā)展。［3］

4.通過(guò)保險(xiǎn)基金的有效運(yùn)用，培育資本市場(chǎng)的機(jī)構(gòu)投資者，參與公司的外部治理，一方面強(qiáng)化公司的激勵(lì)約束激勵(lì)機(jī)制，另一方面促進(jìn)資本市場(chǎng)的發(fā)展，提高資本配置的效率，對(duì)金融市場(chǎng)的發(fā)展和完善起到很大的作用。

5.保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，為了在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中獲勝，保險(xiǎn)公司通過(guò)開(kāi)辦一些偏重社會(huì)需要、忽視利潤(rùn)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是樹(shù)立保險(xiǎn)公司良好形象的有效手段之一，通過(guò)保險(xiǎn)社會(huì)管理功能的發(fā)揮，能夠提升保險(xiǎn)公司的品牌，從而促進(jìn)保險(xiǎn)公司基本業(yè)務(wù)的發(fā)展，促進(jìn)保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能的實(shí)現(xiàn)。［4］

三、保險(xiǎn)公司功能：保險(xiǎn)功能與組織功能結(jié)合的結(jié)果

為了更好地把握保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)功能，我們需要對(duì)保險(xiǎn)公司與保險(xiǎn)的關(guān)系進(jìn)行比較分析，需要對(duì)經(jīng)濟(jì)組織與經(jīng)濟(jì)范疇作重新地審視。保險(xiǎn)的功能界定必須對(duì)保險(xiǎn)的本質(zhì)有深刻的認(rèn)識(shí)。保險(xiǎn)的本質(zhì)應(yīng)該是對(duì)保險(xiǎn)本質(zhì)的規(guī)定性和保險(xiǎn)辯證本質(zhì)綜合的結(jié)果，即保險(xiǎn)的本質(zhì)是多數(shù)單位或個(gè)人基于特定危險(xiǎn)事故或事件所指經(jīng)濟(jì)損失的補(bǔ)償需要，以一定的組合并利用貨幣形式在實(shí)現(xiàn)對(duì)少數(shù)成員損失補(bǔ)償?shù)钠骄謹(jǐn)傔^(guò)程中形成的分配關(guān)系。保險(xiǎn)作為經(jīng)濟(jì)范疇是這種分配關(guān)系的理論表現(xiàn)，同時(shí)又作為保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)提供的一種產(chǎn)品，體現(xiàn)的基本經(jīng)濟(jì)功能是經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，派生功能是資金融通和社會(huì)管理。

保險(xiǎn)公司作為經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)產(chǎn)品的組織，也必然具有保險(xiǎn)的一些經(jīng)濟(jì)功能，但是由于組織與經(jīng)濟(jì)范疇不完全相同，因此它們之間的經(jīng)濟(jì)功能也存在著一些差別。保險(xiǎn)的產(chǎn)品具有多樣化，保險(xiǎn)公司的經(jīng)濟(jì)功能可以通過(guò)多種保險(xiǎn)產(chǎn)品來(lái)實(shí)現(xiàn)，同時(shí)，一種保險(xiǎn)產(chǎn)品可能有多種經(jīng)濟(jì)功能。因此，在討論經(jīng)濟(jì)功能時(shí)，不能將保險(xiǎn)與保險(xiǎn)公司完全等同起來(lái)。作為提供保險(xiǎn)產(chǎn)品的保險(xiǎn)公司來(lái)講，當(dāng)然具有保險(xiǎn)的三大經(jīng)濟(jì)功能，但是其社會(huì)管理功能將由于許多保險(xiǎn)產(chǎn)品的組合體顯得更加深入。實(shí)際上，保險(xiǎn)公司的社會(huì)管理功能，一方面是由于保險(xiǎn)具有社會(huì)管理的一些作用而產(chǎn)生的，另一方面也是作為經(jīng)濟(jì)組織所具有的社會(huì)責(zé)任所要求的結(jié)果。［5］

從20世紀(jì)50年代開(kāi)始，西方學(xué)者開(kāi)始對(duì)企業(yè)的社會(huì)責(zé)任展開(kāi)討論。密爾頓·弗里德曼認(rèn)為企業(yè)的責(zé)任是增加利潤(rùn)，斯蒂芬.P.羅賓斯認(rèn)為，企業(yè)的社會(huì)責(zé)任是超過(guò)法律和經(jīng)濟(jì)要求的，企業(yè)為謀求對(duì)社會(huì)有利的長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)承擔(dān)責(zé)任；哈羅的.孔茨和海因茨.維里克認(rèn)為公司的社會(huì)責(zé)任就是考慮公司的一舉一動(dòng)對(duì)社會(huì)的影響。特別是卡羅爾在借用利益相關(guān)者理論為公司社會(huì)責(zé)任指明了方向，將相關(guān)利益者納入社會(huì)責(zé)任的框架，針對(duì)每一個(gè)主要的相關(guān)利益者群體考慮社會(huì)責(zé)任問(wèn)題。［6］

公司的社會(huì)責(zé)任模式有以下四種：

類型內(nèi)涵對(duì)象1 2 3 4經(jīng)濟(jì)、法律股東經(jīng)濟(jì)、法律利益相關(guān)者經(jīng)濟(jì)、法律、道德股東經(jīng)濟(jì)、法律、道德利益相關(guān)者

利益相關(guān)者理論與公司社會(huì)責(zé)任的相互融合趨勢(shì)，賦予包括保險(xiǎn)公司在內(nèi)的所有企業(yè)社會(huì)責(zé)任以深刻的內(nèi)涵?，F(xiàn)代公司的社會(huì)責(zé)任模式正朝著第4種模式發(fā)展，也就是包括對(duì)顧客、員工、股東以及政府、社區(qū)等利益相關(guān)者的經(jīng)濟(jì)、法律和社會(huì)等方面的社會(huì)責(zé)任。正如惠普公司的創(chuàng)始人戴維.帕卡德在《惠普之道》中所講的，“一個(gè)公司離不開(kāi)社會(huì)，因此，現(xiàn)在美國(guó)工商界廣泛承認(rèn)并且履行對(duì)社會(huì)的責(zé)任，但在過(guò)去并不總是這樣”，“主動(dòng)為社會(huì)著想，做一個(gè)好公民”和“社會(huì)應(yīng)當(dāng)由于我們存在而變得更好”。針對(duì)保險(xiǎn)特殊的分配關(guān)系，保險(xiǎn)公司所涉及到的利益相關(guān)者包括股東、被保險(xiǎn)人、內(nèi)部員工和政府社區(qū)等。保險(xiǎn)公司參與社會(huì)管理符合一般公司組織參與社會(huì)管理的趨勢(shì)。這是因?yàn)椋?/p>

第一，保險(xiǎn)公司作為一個(gè)公司組織是一個(gè)開(kāi)放的系統(tǒng)。保險(xiǎn)公司必須傾聽(tīng)有利于維護(hù)和改善社會(huì)福利的建議；同時(shí)社會(huì)相關(guān)利益者關(guān)注起在履行社會(huì)責(zé)任上所作的努力。在保險(xiǎn)公司和社會(huì)之間的持續(xù)真誠(chéng)和開(kāi)放的溝通，對(duì)維護(hù)和改善社會(huì)福利方面是必不可少。如酒后駕車險(xiǎn)種的開(kāi)發(fā)與爭(zhēng)論，就是保險(xiǎn)公司與社會(huì)互動(dòng)的一個(gè)例子。

第二，保險(xiǎn)公司長(zhǎng)久的競(jìng)爭(zhēng)力來(lái)源于其社會(huì)管理功能的實(shí)施。首先，保險(xiǎn)公司通過(guò)開(kāi)發(fā)險(xiǎn)種，參與社會(huì)管理，履行社會(huì)責(zé)任，就會(huì)得到社會(huì)的接納；其次，保險(xiǎn)公司履行社會(huì)責(zé)任，有利于其在社會(huì)中樹(shù)立良好的形象，從而擁有良好的外部環(huán)境和較高的員工士氣，從而促進(jìn)了保險(xiǎn)公司的發(fā)展，提高其競(jìng)爭(zhēng)力。

第三，回歸社會(huì)本源。保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)產(chǎn)品的過(guò)程中，創(chuàng)造了利潤(rùn)，然后將所獲得的利潤(rùn)繼續(xù)進(jìn)行保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)，為保護(hù)環(huán)境和提供就業(yè)以及參與解決社會(huì)問(wèn)題作出自身的努力。［7］如在非典疫情中，各家壽險(xiǎn)公司紛紛推出自己的非典保險(xiǎn)，為社會(huì)提供了風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避機(jī)制，對(duì)穩(wěn)定社會(huì)發(fā)揮了重要的作用。

因此，保險(xiǎn)公司的經(jīng)濟(jì)功能與保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)功能相比，特別是在社會(huì)管理功能方面更加具體，而且內(nèi)涵更為豐富。這就要求保險(xiǎn)公司更加積極地參與社會(huì)管理，以使保險(xiǎn)的三大功能能更好地實(shí)現(xiàn)。

四、保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)功能實(shí)現(xiàn)的對(duì)策：保險(xiǎn)公司與監(jiān)管部門的共同努力

保險(xiǎn)的三大經(jīng)濟(jì)功能之間的關(guān)系可以概括如下：經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能是基礎(chǔ)，資金融通功能是渠道，社會(huì)管理功能是結(jié)果。認(rèn)識(shí)和理解保險(xiǎn)三大經(jīng)濟(jì)功能之間的邏輯關(guān)系，是實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)功能的關(guān)鍵，對(duì)保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)政策導(dǎo)向都具有重要的理論意義和現(xiàn)實(shí)意義。

對(duì)保險(xiǎn)公司而言，保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)功能為保險(xiǎn)公司產(chǎn)品定位提供了理論依據(jù)。經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能從保險(xiǎn)一出現(xiàn)就是保險(xiǎn)的基本功能，具有基礎(chǔ)地位，這就要求保險(xiǎn)公司在產(chǎn)品定位上應(yīng)該以經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或給付產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)為基礎(chǔ)，適時(shí)地開(kāi)發(fā)保障型險(xiǎn)種和儲(chǔ)蓄型險(xiǎn)種，這一功能產(chǎn)品和服務(wù)的提供是保險(xiǎn)公司提高核心競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵所在。資金融通功能要求保險(xiǎn)公司充分利用金融市場(chǎng)和金融業(yè)務(wù)交叉的特點(diǎn)，適時(shí)地推出投資性質(zhì)的險(xiǎn)種和在法律允許的框架下將保險(xiǎn)基金運(yùn)用于金融市場(chǎng)，提高投資收益。社會(huì)管理功能是保險(xiǎn)公司發(fā)揮經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能的結(jié)果，也是當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)管理理念演化到利益相關(guān)者價(jià)值的必然結(jié)果，這要求保險(xiǎn)公司在獲取利潤(rùn)的同時(shí)要兼顧利益相關(guān)者的價(jià)值創(chuàng)造，通過(guò)與社會(huì)保險(xiǎn)的相互融合，提供社會(huì)保險(xiǎn)所無(wú)法提供的保險(xiǎn)，以滿足人們多層次、特殊的保障要求，與顧客建立良好的關(guān)系，一方面能夠使自身的管理價(jià)值達(dá)到最大化，培養(yǎng)顧客對(duì)保險(xiǎn)公司的忠誠(chéng)，提升商業(yè)品牌和競(jìng)爭(zhēng)力，另一方面增加人們對(duì)社會(huì)的穩(wěn)定預(yù)期，形成社會(huì)的“穩(wěn)定器”和“推進(jìn)器”。［8］總之，對(duì)于保險(xiǎn)公司來(lái)講，保險(xiǎn)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的合理定位應(yīng)該是以保障型的險(xiǎn)種為主，投資型險(xiǎn)種作為保障型險(xiǎn)種的補(bǔ)充，而不能顛倒過(guò)來(lái)；在實(shí)現(xiàn)商業(yè)利潤(rùn)的同時(shí)，要關(guān)注整個(gè)社會(huì)利益相關(guān)者價(jià)值，承擔(dān)一部分社會(huì)責(zé)任。

對(duì)保險(xiǎn)監(jiān)管部門來(lái)講，三位一體功能的定位，為保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展提供了政策導(dǎo)向作用，如《保險(xiǎn)法》第一百三十六條規(guī)定：“關(guān)系社會(huì)公眾利益的保險(xiǎn)險(xiǎn)種、依法實(shí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)的險(xiǎn)種和新開(kāi)發(fā)的人壽保險(xiǎn)險(xiǎn)種等的保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率，應(yīng)當(dāng)報(bào)國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審批時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循保護(hù)社會(huì)公眾利益和防止不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)的原則。其他保險(xiǎn)險(xiǎn)種的保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率，應(yīng)當(dāng)報(bào)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率審批、備案的具體辦法，由國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照前款規(guī)定制定。”［9］由此可見(jiàn)，《保險(xiǎn)法》強(qiáng)調(diào)了保險(xiǎn)的社會(huì)保險(xiǎn)功能，除此之外，還重視了資金融通功能的發(fā)揮。資金融通功能是保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能和社會(huì)管理功能發(fā)揮的有效保證，因此在保險(xiǎn)基金根據(jù)安全性、流動(dòng)性、盈利性和償付性等要求進(jìn)行有效的使用將有利于我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)各項(xiàng)功能的充分發(fā)揮。

因此，面對(duì)著當(dāng)前我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展機(jī)遇，通過(guò)監(jiān)管部門的政策引導(dǎo)保險(xiǎn)基金的安全和有效投資，引導(dǎo)保險(xiǎn)在城鄉(xiāng)、區(qū)域、經(jīng)濟(jì)與社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展的背景下，積極開(kāi)拓農(nóng)村保險(xiǎn)市場(chǎng)，發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老和醫(yī)療保險(xiǎn)，拓寬保險(xiǎn)服務(wù)領(lǐng)域，從而使保險(xiǎn)在發(fā)揮保障功能和資金融通功能的同時(shí)，更好地實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)的社會(huì)管理功能。

［1］ 張洪濤.新形勢(shì)下的保險(xiǎn)資金運(yùn)用：開(kāi)放與投資安全［M］.北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，2003：156-168.

［2］ 魏華林，李金輝.論充分發(fā)揮保險(xiǎn)的社會(huì)管理功能［J］.保險(xiǎn)研究，2003（11）：35-38.

［3］ 吳焰.發(fā)揮保險(xiǎn)功能 完善扶貧機(jī)制［N］.中國(guó)保險(xiǎn)報(bào)，2011-03-11.

［4］ 胡增芳.存款保險(xiǎn)制度的風(fēng)險(xiǎn)防范［D］.蘇州大學(xué)，2008：22-25.

［5］ 李振，胡增芳.社會(huì)性相關(guān)利益者的企業(yè)財(cái)務(wù)管理基本目標(biāo)［J］.市場(chǎng)論壇，2008（9）：56-58.

［6］ Stephen.P.Robbins：Management（Englewood Cliffs）［M］.NJ：Prentice-Hall，1991：120-124.

［7］ 胡增芳，謝洋.我國(guó)保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的依據(jù)和對(duì)策［J］.安徽商貿(mào)職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)報(bào)，2008（3）：33-36.

［8］ 田玲，高俊.“助推器”還是“穩(wěn)定器”：保險(xiǎn)業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出作用的經(jīng)驗(yàn)證據(jù)［J］.保險(xiǎn)研究，2011（3）：26-35.

［9］ 新華社.中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法（2009年修訂）［EB/OL］.（2009-02-28）.www.gov.cn.

F804.3

A

2012年安徽省高校省級(jí)人文社科研究項(xiàng)目（SK2012B191）

胡增芳（1980-），男，碩士，講師，研究方向?yàn)橥顿Y經(jīng)濟(jì)。