關(guān)于我國(guó)現(xiàn)階段中小企業(yè)融資擔(dān)保問(wèn)題的解決建議

玄 松

一、擔(dān)保的總體問(wèn)題

第一，擔(dān)保公司可運(yùn)用資金規(guī)模不大，放大倍率小，難以滿足中小企業(yè)資金需求。按照國(guó)家規(guī)定的放大倍率5到10倍計(jì)算，跟國(guó)外的差距很大。日本專業(yè)擔(dān)保公司所提供的銀行貸款擔(dān)?？傤~已經(jīng)占已經(jīng)貸款總額的10%，放大倍率為20倍。目前，我國(guó)中小企業(yè)融資的主要渠道還是銀行，由于中小企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)大，擔(dān)保機(jī)構(gòu)可運(yùn)用資金規(guī)模小，缺乏有效資產(chǎn)抵押和信用擔(dān)保等原因，嚴(yán)重制約了商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的信貸投放。

第二，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)和收益不對(duì)稱。擔(dān)保業(yè)是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)又高于行業(yè)平均風(fēng)險(xiǎn)。由于中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理還不夠規(guī)范，其財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金流量變動(dòng)的不確定性因素較多，無(wú)論是銀行還是擔(dān)保機(jī)構(gòu)都不容易把握。

第三，擔(dān)保期限短，品種單一。目前多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保期限為3月到半年，最長(zhǎng)不超過(guò)半年，擔(dān)保品種基本上局限于流動(dòng)資金，很小有設(shè)備、技改等長(zhǎng)期貸款擔(dān)保。而國(guó)際上多數(shù)國(guó)家是中小企業(yè)長(zhǎng)期貸款擔(dān)保，擔(dān)保期一般在2年以上，擔(dān)保品種豐富。

二、擔(dān)保問(wèn)題的解決對(duì)策

企業(yè)信用體系的建立和完善是一項(xiàng)長(zhǎng)期的系統(tǒng)工程?，F(xiàn)代企業(yè)信用體系包括完善成熟的企業(yè)信用法規(guī)體系、企業(yè)信用中介服務(wù)體系、企業(yè)信用激勵(lì)懲罰制度和企業(yè)自身的信用建設(shè)。筆者認(rèn)為我國(guó)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)機(jī)制尚未充分發(fā)揮作用的條件下，企業(yè)信用體系建設(shè)應(yīng)借鑒美國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)和做法，采取跨越式發(fā)展的思路。

1.加快企業(yè)信用立法。要把企業(yè)信用體系建立起來(lái)，最急迫的是抓緊建立與之相適應(yīng)的法律法規(guī)體系。立法的核心應(yīng)突出，處理好政府行政公開與保護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全的界限，處理好商業(yè)秘密與公開信用信息的界限。

2.加快培育信用市場(chǎng)主體。這是我國(guó)能否盡快建立企業(yè)信用中介服務(wù)體系的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。企業(yè)信用中介服務(wù)體系包括信用登記、信用調(diào)查、信用征集、信用評(píng)價(jià)、信用發(fā)布、信用擔(dān)保、信用咨詢等。按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要求，絕大部分信用市場(chǎng)主體應(yīng)是商業(yè)化運(yùn)作的各類信用服務(wù)公司，它們以自身的信用和必要的資本承擔(dān)責(zé)任，獨(dú)立、客觀、公正、平等地以第三者身份為社會(huì)各界提供信用產(chǎn)品或服務(wù)。根據(jù)我國(guó)的實(shí)際情況，按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要求，建議采取兩種模式:

（1）積極培育與國(guó)際接軌的大型信用評(píng)級(jí)公司。對(duì)已經(jīng)取得信用評(píng)級(jí)資格、積累了一定經(jīng)驗(yàn)、有良好信用的評(píng)級(jí)公司，為其加快發(fā)展創(chuàng)造更好的條件。政府有關(guān)部門的信用信息可以首先對(duì)這些企業(yè)開放，同時(shí)給予信貸、稅收等方面的優(yōu)惠，幫助這些企業(yè)建立信息加工處理能力較強(qiáng)的商用數(shù)據(jù)庫(kù)，提高信用評(píng)級(jí)企業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。（2）加快建立企業(yè)信用調(diào)查評(píng)級(jí)公司。建議從整合行政資源入手，把工商、稅務(wù)、海關(guān)、貿(mào)易、銀行、證券、保險(xiǎn)、公安、法院、質(zhì)檢、藥監(jiān)、環(huán)保等方面有關(guān)企業(yè)信用的信息和數(shù)據(jù)作為重要信用資源，國(guó)家投資建立數(shù)據(jù)庫(kù)，把各方面的數(shù)據(jù)集中起來(lái)，以此作為信用體系的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。同時(shí)，按照建立信用服務(wù)企業(yè)的市場(chǎng)準(zhǔn)入要求，加快培育從事企業(yè)信用調(diào)查評(píng)級(jí)服務(wù)的公司，條件成熟后有償向公司轉(zhuǎn)讓數(shù)據(jù)庫(kù)或數(shù)據(jù)資料。

3.加快引導(dǎo)和培育市場(chǎng)對(duì)信用產(chǎn)品的需求。這是建立現(xiàn)代企業(yè)信用體系的市場(chǎng)基礎(chǔ)，是引導(dǎo)需求、創(chuàng)造需求十分緊迫的任務(wù)。

（1）參照美國(guó)的做法，以政府立法、行業(yè)組織行規(guī)來(lái)引導(dǎo)全社會(huì)對(duì)信用評(píng)級(jí)的需求。目前，除了對(duì)發(fā)行企業(yè)債券有評(píng)級(jí)要求外，尚無(wú)明確規(guī)定，因而首先要?jiǎng)?chuàng)造法律條件，使信用評(píng)級(jí)結(jié)果的運(yùn)用成為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中必不可少的環(huán)節(jié)。（2）加大市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下信用制度普及教育的力度。要在全社會(huì)營(yíng)造“誠(chéng)實(shí)守信”的輿論環(huán)境，大力倡導(dǎo)“明禮誠(chéng)信”，增強(qiáng)全社會(huì)遵守信用的自覺(jué)性，樹立企業(yè)信用新理念，并建議在高等院校開設(shè)信用服務(wù)專業(yè)，加大培訓(xùn)的力度。

4.加快建立信用數(shù)據(jù)庫(kù)，加大對(duì)失信者的懲戒機(jī)制。這是克服信用不足、建立信用監(jiān)管體系的核心。

（1）實(shí)行市場(chǎng)退出制度。建立信用中介行業(yè)的懲戒機(jī)制，明確行業(yè)規(guī)則，提高行業(yè)自律能力，對(duì)那些不遵守行業(yè)規(guī)則的企業(yè)，堅(jiān)決清退。（2）明確對(duì)失信者懲戒的政府主管部門。參照美國(guó)的做法，對(duì)失信懲戒的政府主管部門分兩類:一類是金融系統(tǒng)的主管部門，包括中國(guó)人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)；一類是非金融系統(tǒng)的主管部門，包括國(guó)家商務(wù)部、國(guó)家工商總局、國(guó)家稅務(wù)總局、國(guó)家質(zhì)監(jiān)局和國(guó)家藥品食品監(jiān)管局。（3）建立與失信懲戒相適應(yīng)的司法體系。使失信者能以各種形式抵補(bǔ)社會(huì)危害的代價(jià)。（4）建立失信者不能獲得銀行信用以及股票、債券發(fā)行權(quán)等制度，讓失信者在經(jīng)濟(jì)上付出沉重的代價(jià)。

5.加強(qiáng)企業(yè)自身的信用建設(shè)。信用體系建立的關(guān)鍵在于信用主體自身信用管理水平的提升。我國(guó)企業(yè)內(nèi)部普遍缺乏有效的信用風(fēng)險(xiǎn)控制和管理機(jī)制。當(dāng)前加強(qiáng)企業(yè)自身的信用建設(shè)，應(yīng)做好以下工作:一是培養(yǎng)企業(yè)家的誠(chéng)信品質(zhì)，樹立企業(yè)員工的信用理念。二是強(qiáng)化企業(yè)管理，保證產(chǎn)品質(zhì)量、服務(wù)質(zhì)量和資金運(yùn)行質(zhì)量，杜絕制假販假及拖欠貨款、貸款及稅款行為。三是加強(qiáng)合同管理，杜絕違約、侵權(quán)及欺詐失信行為。四是建立企業(yè)內(nèi)部的信用資料庫(kù)，為增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力打好制度基礎(chǔ)。

6.建立中小企業(yè)融資擔(dān)?；穑ㄟ^(guò)委托管理方式增強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保能力。在中國(guó)還未建立完善的信用評(píng)估體系、擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)力較弱、銀行不愿意承擔(dān)中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的情況下，需要政府出面成立中小企業(yè)融資擔(dān)保基金，政府把擔(dān)保基金委托給有信譽(yù)、業(yè)績(jī)好的擔(dān)保公司或?qū)I(yè)機(jī)構(gòu)管理，實(shí)行政企分開，發(fā)揮專業(yè)人員的作用，提高擔(dān)保質(zhì)量，建立績(jī)效考核制度，擔(dān)保公司確保資金的安全性，并規(guī)定資金達(dá)到放大一定倍數(shù)的使用效率，政府給予達(dá)到使用效率者擔(dān)保補(bǔ)貼，否則由機(jī)構(gòu)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

7.擔(dān)保公司應(yīng)進(jìn)一步豐富業(yè)務(wù)品種。擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)積極和金融機(jī)構(gòu)展開合作，不僅增加擔(dān)保期限品種，而且應(yīng)積極創(chuàng)新?lián)I(yè)務(wù)新領(lǐng)域，從簡(jiǎn)單的企業(yè)擔(dān)保貸款向企業(yè)生產(chǎn)、貿(mào)易過(guò)程深入，如可以提供應(yīng)收帳款及票據(jù)貼現(xiàn)擔(dān)保，還可以利用擔(dān)保公司廣大的客戶資源從事包括創(chuàng)業(yè)貸款、科技開發(fā)貸款、設(shè)備貸款和技改貸款，增強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，使擔(dān)保機(jī)構(gòu)得到全面、健康發(fā)展。

8.加快中小企業(yè)信用互助協(xié)會(huì)的發(fā)展。中小企業(yè)信用互助協(xié)會(huì)是是組織社會(huì)資本、吸收民間資本的生力軍，對(duì)拓展中小企業(yè)融資渠道，具有重要意義。政府應(yīng)發(fā)展多層次信用擔(dān)保體系，發(fā)揮各個(gè)層次擔(dān)保體系對(duì)中小企業(yè)融資的支持力度。目前應(yīng)加大對(duì)信用互助協(xié)會(huì)的扶持力度，安排?？钭鳛樾庞没ブL(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，作為中小企業(yè)向銀行借款擔(dān)保之用，政府有關(guān)部門負(fù)責(zé)監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的使用。

9.建立民營(yíng)中小企業(yè)信用信息系統(tǒng)。現(xiàn)代企業(yè)信用體系的建立不可能一蹴而就，應(yīng)先民營(yíng)中小企業(yè)再國(guó)有企業(yè)；先區(qū)域性再全國(guó)性，最后形成全國(guó)統(tǒng)一的企業(yè)信用體系。隨著企業(yè)信用體系的建立和完善，民營(yíng)中小企業(yè)將會(huì)把企業(yè)的信用看得與企業(yè)的生命同樣重要，從而從根本上解決它們面臨的融資難題。