談海外EPC 工程項目的風險控制

張金鵬

(中材節(jié)能股份有限公司，天津 300400)

0 引言

EPC(Engineering Procurement Construction)工程項目是一種包括工程設(shè)計、采購、工程施工、安裝調(diào)試，直至竣工移交的項目總承包模式。它是西方國家現(xiàn)代工程項目的主流代表，使現(xiàn)代工程管理模式和工程設(shè)計完美結(jié)合起來。EPC項目是降低投資，縮短工期的典范，曾經(jīng)以其低成本、快速建造大型工程項目而聞名于世[1]。加快推進EPC項目是改革工程項目實施方式的重要手段，是使我國工程建設(shè)項目和國際接軌的重要途徑，是世界經(jīng)濟全球化和一體化、市場經(jīng)濟發(fā)展的趨勢。

隨著我國經(jīng)濟社會快速發(fā)展和在世界的影響力不斷增強，我國企業(yè)施工技術(shù)不斷提升，不少企業(yè)走出國門，承接了大量國外EPC項目。經(jīng)過近10年的開發(fā)研究以及實際運行經(jīng)驗，我國余熱發(fā)電技術(shù)無論是國產(chǎn)化設(shè)備還是熱力循環(huán)系統(tǒng)都已經(jīng)成熟。由于強的綜合服務(wù)能力和低投資成本，我國水泥窯余熱發(fā)電綜合技術(shù)裝備水平已達到國際先進水平，在國際競爭市場上有著明顯的競爭優(yōu)勢。近幾年來，我國水泥余熱發(fā)電企業(yè)積極承接了國外項目。2008年，中材節(jié)能公司在泰國SCG3條生產(chǎn)線上投運了兩臺總裝機為27 MW的水泥窯余熱發(fā)電機組;海螺集團在泰國暹羅SKK工廠的6號生產(chǎn)線上投運了一臺裝機為9.1 MW的發(fā)電機組，開創(chuàng)了我國水泥窯余熱發(fā)電項目的海外市場。而且海德堡、拉法基等著名水泥公司在建廠時，大多選擇我國企業(yè)來承擔余熱發(fā)電系統(tǒng)的建設(shè)。繼海螺集團和中材節(jié)能公司后，中信重機、大連易世達、昆明陽光基業(yè)、杭州中科節(jié)能都已經(jīng)開始承接國外工程。國際水泥窯余熱發(fā)電市場的潛力極大，發(fā)展速度快，在2009年投運的海外水泥窯余熱發(fā)電工程大約裝機247.8 MW，這是2008年裝機量的8倍[2]。這有助于提高我國水泥窯余熱發(fā)電企業(yè)技術(shù)水平和管理水平，但如果不能充分認識國外EPC項目風險，盲目承接海外EPC項目，必將給企業(yè)和國家?guī)砭薮髶p失。

1 海外EPC項目風險的特征

項目風險是指在項目整個過程中，由于存在各種不確定的風險要素，因而造成損失的可能性。在企業(yè)經(jīng)營活動各個環(huán)節(jié)中都可能存在著風險，沒有不存在風險的項目。風險具有三個特征:1)隨機性，風險發(fā)生的范圍、時間、對象、程度等是隨機的，不可預(yù)知，風險引起的后果和持續(xù)性也是隨機的;2)復(fù)雜性，引起風險因素多種多樣，既有地緣政治、人文、環(huán)境等外部因素，也有項目內(nèi)部因素;3)可變性，企業(yè)可以通過采取一定的措施對風險進行轉(zhuǎn)移、消減、控制甚至消除，比如投入保險、加強監(jiān)督和管理、變動合同。

2 海外EPC項目風險來源

海外EPC項目風險來源可分為內(nèi)部來源和外部來源，內(nèi)部來源一般是指項目本身，外部來源是指外部環(huán)境。

2.1 外部來源

海外EPC項目外部風險主要是由工程所在國的政治、文化、經(jīng)濟、軍事、宗教等因素引起的，EPC項目一般工期較長，遭遇各種自然災(zāi)害的可能性較大，而且海外EPC項目易受工程所在國戰(zhàn)爭和內(nèi)亂影響，使建設(shè)項目遭受破壞而終止或者毀約，若EPC項目所在國的法律政策發(fā)生變化，也可能會使承包企業(yè)承擔額外的風險和責任。同時，項目所在國的貨幣匯率浮動、通貨膨脹、衡平所有權(quán)等都會使承包企業(yè)承受風險。

2.2 內(nèi)部來源

EPC項目內(nèi)部風險主要是指項目自身的風險，包括設(shè)計風險、施工風險、工程變更的風險等。項目在設(shè)計過程中，如果對當?shù)仨椖渴┕藴屎蛧H通行的設(shè)計規(guī)范不熟悉，則很可能會引起不必要的損失。在國外施工時，施工條件可能與國內(nèi)不同，造成施工風險。項目變更風險則主要有以下幾種情況:1)大部分非洲國家是一邊設(shè)計一邊施工，經(jīng)常變更項目施工方案;2)業(yè)主單位部門負責人進行了調(diào)整，新的部門負責人提出了一些新要求;3)項目開始施工后由于地塊原因而不得不更換地塊，這些均會給項目帶來風險。

3 海外EPC項目風險識別方法

在海外進行EPC項目時，由于承包企業(yè)不了解所在國情況，缺乏對外部風險的識別能力，因此，有必要建立一套有效的風險識別機制。識別風險常用的方法有德爾菲法、故障樹法、頭腦風暴法。

1)德爾菲法。該方法是由美國的蘭德公司提出，用于風險辨識和風險的評估以及決策，具體的做法是先選定部分相關(guān)領(lǐng)域的專家，再以簡明扼要的書面形式把要探討的問題提供給被調(diào)查的各位專家，專家們在獨立的條件下完成調(diào)查問卷后，將調(diào)查結(jié)果進行匯總統(tǒng)計，再告知專家調(diào)查結(jié)果并再次進行調(diào)查，在多次調(diào)查后調(diào)查結(jié)果會趨于統(tǒng)一。

2)故障樹分析法。該方法是在1961年由美國貝爾實驗室提出，該方法先定性分析項目可能存在風險的原因，繪制出邏輯框架圖，再把各種導致風險的可能性進行歸納，并繪制成樹狀結(jié)構(gòu)圖，將最先發(fā)生的風險事故作為頂事件，逐步找出可能導致該事件發(fā)生的直接原因，再找出間接原因，最后找出所有原因。

3)頭腦風暴法。該識別分析方法是在1939年由美國學者奧斯提出的一種討論方法，具有開放性。該法的前提是討論環(huán)境必須寬松，以便各位專家能夠暢所欲言、各抒己見，要點是各位專家只可以闡述自己的看法，而不可以評論他人的觀點，這樣容易提出新思維和新觀點，有助于擺脫傳統(tǒng)思維來分析實際問題。

4 海外EPC項目風險控制措施建議

4.1 加強合同風險控制

加強合同風險控制首先要加強合同風險項目的評估意識，我國企業(yè)往往只注重項目中標，而不能充分認識合同的風險，中標后項目如果遭受重大風險，就不能繼續(xù)執(zhí)行，使企業(yè)面臨巨額的索賠，也有損中國企業(yè)在國際社會的形象。因此，加強合同風險評估極為重要。其次，要加強對合同條款的理解，部分國外業(yè)主可能會大量修改合同條款，去掉條款中對承包商有利的部分，并故意地設(shè)置陷阱，將相關(guān)的責任以隱蔽的方式轉(zhuǎn)嫁給承包企業(yè)。由于習慣性思維，大部分承包商不能深刻的理解合同管理，所以在合作時往往十分被動。最后，要增強維權(quán)意識，當承包企業(yè)在海外的合法權(quán)益受到損害時，企業(yè)要積極維權(quán)，通過合理的途徑保證自己的利益和權(quán)益，但目前，我國比較缺乏國際貿(mào)易訴訟人才，給我國企業(yè)在海外投資維權(quán)造成了一定困難。

4.2 加強項目自身風險控制

在控制海外EPC項目自身風險時，首先，項目設(shè)計要合理科學，以水泥窯余熱發(fā)電工程項目為例，在對水泥窯余熱發(fā)電工程項目設(shè)計方案選用過程中，設(shè)計單位和施工單位都需要仔細研究、科學決策、認真推敲，力求最大限度降低項目設(shè)計的風險。若項目設(shè)計科學合理，對項目的施工會有重要的幫助。其次，必須仔細調(diào)查施工環(huán)境，不但要對當?shù)鼐用竦纳盍曀?、風土人文、勞動力價格、通訊水電等情況進行考察，還要對當?shù)氐刭|(zhì)條件、材料供應(yīng)等情況進行考察，在需要獲取更加詳細的施工地地質(zhì)信息時還需要聘請專業(yè)的地質(zhì)勘探單位進行地質(zhì)勘探。最后，對于工程變更問題要妥善處理。引起工程變更的原因很多，無論是什么原因引起的工程變更，承包企業(yè)都要及時聯(lián)系業(yè)主，雙方進行共同協(xié)商，以達成具有法律效用的協(xié)議文件。此外，需要加強項目的全過程管控，建立有效的國內(nèi)和國外聯(lián)動機制，遇到問題要及時協(xié)調(diào)和溝通，提高自身工作效率，以減少當?shù)毓ぷ魅藛T可能出現(xiàn)的辦事效率低的不利影響。

5 結(jié)語

我國企業(yè)要想做大做強必然要走出國門，進軍國際市場，我國水泥余熱發(fā)電項目進入國際市場的時間較短，但已成功獲得國際社會的認可，開創(chuàng)了國際市場。當前，我國海外EPC項目承接量激增，對我國企業(yè)是機遇也是挑戰(zhàn)。我國企業(yè)要積極提高技術(shù)水平和管理水平，同時要培養(yǎng)外語功底深厚，知曉海外EPC項目招投標管理規(guī)律的專業(yè)人才，加強風險控制，以使我國企業(yè)在國際競爭中立于不敗之地。

[1] 鄧少波.淺析在發(fā)電工程項目中推行EPC模式的可行性[J].中國高新技術(shù)企業(yè)，2009(3):43.

[2] 張學清.談海外 EPC項目風險控制[J].中國外資，2011(11):130-131.

[3] 贠寶婷，黎曉東，陳 婕.項目風險管理在國際工程承包中的應(yīng)用研究[J].山西建筑，2010，36(11):213-214.