淺議小微企業(yè)融資難問題

□文/ 賴黃平

（中共漳州市委黨校 福建·漳州）

小微企業(yè)是小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)、個體工商戶的統(tǒng)稱。小微企業(yè)在國民經(jīng)濟中具有不可替代的重要地位和作用。小微企業(yè)規(guī)模小、資金少、分布廣、數(shù)量眾多，是我國企業(yè)的重要組成部分。但目前小微企業(yè)融資難問題突出，成為困擾其生存和發(fā)展的主要因素之一。雖然我國政府一直高度重視小微企業(yè)融資問題，出臺了一些扶助性的政策措施，但融資難問題依然存在，引起政府與社會各界的密切關(guān)注、經(jīng)濟社會發(fā)展中亟待解決的一個突出問題。

一、小微企業(yè)在融資方面存在的主要問題

目前，小微企業(yè)在融資方面存在的主要問題，突出表現(xiàn)在四個方面，即難、貴、亂、險。

1、融資難。小微企業(yè)實力薄弱、經(jīng)營效益較差、負債率又較高，而且企業(yè)財務不規(guī)范、分布散亂、數(shù)量多，很難受到金融機構(gòu)的青睞，所以，往往得不到金融機構(gòu)的貸款支持。特別是如果國家收緊銀根，小微企業(yè)首當其沖被擠對。

2、融資貴。金融機構(gòu)往往青睞規(guī)模較大的企業(yè)，也就是說，規(guī)模較大的企業(yè)較容易獲得金融機構(gòu)的貸款；相比之下，小微企業(yè)則很難獲得銀行貸款。在此情況下，小微企業(yè)不得不通過民間借貸取得短期資金以求得生存與發(fā)展。但民間借貸利率高，昂貴的借款成本必然影響小微企業(yè)的生存與發(fā)展。

3、融資亂。小微企業(yè)往往是以非正規(guī)的方式進行融資的，主要通過創(chuàng)業(yè)者個人的儲蓄、親朋好友的借貸、企業(yè)職工的內(nèi)部集資，有些甚至是非法集資，這樣，個人的資金涌向了高利貸市場，有些上市公司的資金、甚至部分銀行的資金也參與到高利貸民間借貸之中，導致本來就混亂的高利貸市場更加復雜。

4、融資險。本來小微企業(yè)經(jīng)營利潤就很低，由于其融資渠道單一、融資環(huán)境差、融資成本高、又參與高利貸的借貸，所以，既背負沉重的債務負擔與壓力，又聚集著一定的融資風險。因為，高利貸隱含著資金鏈斷裂的風險，一旦發(fā)生資金鏈斷裂，小微企業(yè)的生存就要受到威脅、甚至破產(chǎn)倒閉。

二、小微企業(yè)融資難的成因

小微企業(yè)融資難問題既有企業(yè)外部原因，又有企業(yè)內(nèi)在原因，歸納起來主要有如下幾方面的因素：

1、金融機構(gòu)信貸服務不夠完善與到位。各家金融機構(gòu)從資金的安全性方面考慮，對貸款企業(yè)的條件要求都相對較高，審批手續(xù)也很繁瑣，特別是由于信貸產(chǎn)品創(chuàng)新不夠，缺乏新型的信貸服務產(chǎn)品，針對小微企業(yè)的信貸產(chǎn)品更是少之又少，所以，無法滿足小微企業(yè)對信貸資金的需求。而且小微企業(yè)規(guī)模小、在金融管制嚴格的條件下，缺乏有效的資產(chǎn)抵押，金融機構(gòu)是不會對其貸款的。

2、我國的誠信體系建設不完善。目前，我國仍然缺乏社會誠信體系，誠信體系建設還相對滯后。所以，金融機構(gòu)放貸是慎之又慎，特別是銀企信息不對稱、社會信用信息征集系統(tǒng)不健全、各金融機構(gòu)之間的征信信息無法共享，這些必然影響金融機構(gòu)對企業(yè)的放貸，特別是對小微企業(yè)的信貸支持。

3、小微企業(yè)經(jīng)營管理落后。小微企業(yè)規(guī)模小且技術(shù)水平低、經(jīng)營管理落后、經(jīng)營效益差，甚至負債累累，大多往往缺乏符合貸款條件的項目，在財務管理方面不規(guī)范、甚至做假賬。這些都使得金融機構(gòu)望而卻步，難以得到其信任、難以向其提供信貸支持。

4、小微企業(yè)缺少議價的能力。在與金融機構(gòu)的合作中，小微企業(yè)由于受自身條件的限制，始終而且完全處于弱勢的地位，話語權(quán)很小、甚至沒有話語權(quán)，所以，在利率和收費標準方面只能被動地接受金融機構(gòu)確定的利率及收費標準以及其他的條件，缺乏討價還價的能力。

三、解決小微企業(yè)融資難問題的建議

現(xiàn)階段，制約小微企業(yè)生存與發(fā)展的主要瓶頸仍然是融資難問題，但要化解小微企業(yè)融資難題，必須統(tǒng)籌兼顧小微企業(yè)的經(jīng)濟功能和社會功能，而且要依靠全社會共同努力，從經(jīng)濟社會全局入手，采取切實有效的措施，解決經(jīng)濟融資難問題。

1、增強企業(yè)自身素質(zhì)，改善企業(yè)自身融資條件。為了進一步適應環(huán)境需要，小微企業(yè)必須不斷增強自身的素質(zhì)。要按照現(xiàn)代企業(yè)管理制度的要求，規(guī)范企業(yè)經(jīng)營管理。改變家族式、家長式的管理模式、不斷提升企業(yè)的經(jīng)營管理水平。隨著小微企業(yè)的發(fā)展，要加大管理人員、技術(shù)人員、財務人員的培訓力度，不斷提高管理者和員工的文化素質(zhì)與業(yè)務能力、財務人員的財務管理水平，特別是要逐步規(guī)范企業(yè)財務會計制度，加強財務透明。同時，企業(yè)應加強管理、謹慎經(jīng)營，堅持穩(wěn)步健康發(fā)展方針，努力降低生產(chǎn)成本、不斷提高生產(chǎn)效益，并且要加大科技投入力度，加快科技創(chuàng)新，優(yōu)化調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，不斷提高產(chǎn)品質(zhì)量，以此提高產(chǎn)品的市場競爭力、擴大市場占有率。只有這樣，才能增強企業(yè)自身素質(zhì)、改善企業(yè)自身的融資條件。

2、制定相關(guān)的財政政策，積極扶持小微企業(yè)。目前，財政對中小企業(yè)的各種補貼資金大都撥付給經(jīng)營效益較好的規(guī)模企業(yè)，卻把真正需要資金的小微企業(yè)排除在外。所以，目前應該制定相關(guān)的財政扶持政策，建立專門針對小微企業(yè)的財政專項補助基金，對符合條件的小微企業(yè)貸款給予一定的財政貼息，從而有效降低小微企業(yè)的融資成本。此外，對銀行發(fā)放的小微企業(yè)貸款，在征收營業(yè)稅、企業(yè)所得稅方面給予一定的優(yōu)惠稅率，適當減少或減免小微企業(yè)貸款營業(yè)稅和所得稅，以此促進銀行對小微企業(yè)的信貸支持。

3、規(guī)范發(fā)展民間借貸市場。要根據(jù)國務院關(guān)于對民間借貸進行規(guī)范管理、防范風險的要求，強化對民間借貸的監(jiān)督與管理，有效防范民間借貸風險，同時，在法律上應該明確民間借貸的合法地位，正確區(qū)分正常民間借貸與非法金融活動，嚴厲打擊非法集資等違法行為，在法律上保護正常民間借貸；同時，要正確引導民間借貸機構(gòu)比如典當行、中介公司轉(zhuǎn)化為小額貸款公司和財務公司，從而使民間借貸專業(yè)化和規(guī)范化。只有這樣，才能減輕小微企業(yè)的融資壓力和負擔，使其融資行為規(guī)范化。

4、大力發(fā)展直接融資。直接融資能夠降低資金成本，所以對符合條件的小微企業(yè)，應支持其上市，發(fā)展直接融資，增加小微企業(yè)融資正規(guī)渠道。目前，我國直接融資還相對滯后、占比較小，而小微企業(yè)的占比幾乎為零。對于那些高科技的小微企業(yè)，應積極鼓勵其上市直接融資，從而突破資金瓶頸，扭轉(zhuǎn)小微企業(yè)融資難局面。

5、完善信用風險評估機制。由于小微企業(yè)規(guī)模小、資金不足、經(jīng)營管理較為落后、抵御市場風險的能力偏低，所以，農(nóng)村信用社在擴大對小微企業(yè)的貸款業(yè)務時，務必要建立起一套健全、完善的信用風險評估機制，規(guī)范對小微企業(yè)的征信、評級以及信息發(fā)布，防范和化解信用風險，使農(nóng)村信用社能積極、主動地提高對小微企業(yè)的信貸支持力度，讓小微企業(yè)能夠在激烈的市場競爭中求得生存與健康發(fā)展。

現(xiàn)階段，小微企業(yè)融資難問題已成為政府和社會各界高度關(guān)注與重視的突出問題，解決此問題是一項復雜的系統(tǒng)工程，需要政府、社會、金融機構(gòu)、小微企業(yè)的共同協(xié)作、形成整體合力，并且要通過多渠道、采取多項措施，才能真正解決小微企業(yè)融資難問題，促進其健康、穩(wěn)步、持續(xù)地發(fā)展。

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