我國(guó)保險(xiǎn)公司操作風(fēng)險(xiǎn)管理

□文/張 鑫

（首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)金融學(xué)院 北京）

《巴塞爾新資本協(xié)議》將金融機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險(xiǎn)概況為三大類：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。其中，操作風(fēng)險(xiǎn)被定義為由于不正確的內(nèi)部操作流程、人員、系統(tǒng)或外部事件所導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)。這一定義同樣適用于保險(xiǎn)業(yè)。2007年11月中國(guó)人壽湖南宜章縣支公司某位“業(yè)務(wù)明星”通過(guò)偽造收據(jù)、保單等騙取挪用公司保費(fèi)1，500萬(wàn)元，成為保險(xiǎn)業(yè)有史以來(lái)最大的營(yíng)銷員騙保案；同年，保監(jiān)會(huì)查處新華人壽泰州支公司某副總在任職期間，利用職務(wù)之便，通過(guò)拼湊團(tuán)單并截留保費(fèi)，挪用退保資金，僅2003～2006年期間，涉及資金約達(dá)7，500萬(wàn)元左右，被騙客戶約2，000人。以上案件的發(fā)生，都是由于保險(xiǎn)公司內(nèi)部的操作風(fēng)險(xiǎn)控制薄弱引起的，這不僅給公司造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失，同時(shí)也給公司的聲譽(yù)帶來(lái)了不良影響。

一、保險(xiǎn)業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

（一）保險(xiǎn)公司對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)不足，且管理水平較低。目前，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)整體還處于粗放型經(jīng)營(yíng)，仍以保費(fèi)收入作為經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的主要指標(biāo)。保險(xiǎn)企業(yè)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)不足，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的制度建設(shè)不夠重視，有些制度的建立只是流于形式，不切實(shí)際且針對(duì)性差，不能對(duì)關(guān)鍵崗位起到監(jiān)督作用。

保險(xiǎn)企業(yè)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理水平偏低，缺乏有效的技術(shù)手段以及防范和控制措施。對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估目前只限于用定性的方法，主觀性較強(qiáng)。較之利用金融工程和統(tǒng)計(jì)模型對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、度量和檢測(cè)的方法來(lái)說(shuō)比較落后。而且目前對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理多為事后控制，缺少積極主動(dòng)的防范機(jī)制，不能從根本上防范重大操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（二）保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)注重業(yè)務(wù)量的增長(zhǎng)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理重視不夠。一直以來(lái)，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展都是重保費(fèi)、輕管理。各保險(xiǎn)企業(yè)在發(fā)展方向上，更注重保費(fèi)增加的規(guī)模和速度，強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)量，而忽視對(duì)業(yè)務(wù)質(zhì)量的管理。而且保險(xiǎn)法規(guī)和監(jiān)管部門對(duì)保費(fèi)的過(guò)分強(qiáng)調(diào)也使得各保險(xiǎn)企業(yè)將保費(fèi)規(guī)模作為主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，過(guò)分地追逐保費(fèi)的提高必然會(huì)導(dǎo)致業(yè)務(wù)質(zhì)量的下降，從而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)因素的增加。在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，以低價(jià)進(jìn)行惡性競(jìng)爭(zhēng)，盲目承保、劣質(zhì)承保的事件屢禁不止。在發(fā)展的戰(zhàn)略方針上，一些保險(xiǎn)企業(yè)存在經(jīng)營(yíng)決策的短期行為，不重視公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略，從而忽視了對(duì)影響公司長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)因素的管理。

（三）缺乏操作風(fēng)險(xiǎn)管理的企業(yè)環(huán)境和相關(guān)管理人才。保險(xiǎn)公司的操作風(fēng)險(xiǎn)包括在經(jīng)營(yíng)中存在的資金運(yùn)用、核保核賠、從業(yè)人員和保險(xiǎn)代理人以及法律風(fēng)險(xiǎn)等。其涉及到保險(xiǎn)公司的各個(gè)崗位和各個(gè)環(huán)節(jié)，一個(gè)有效的操作風(fēng)險(xiǎn)管理制度的建立要求操作風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)能夠滲透到公司每個(gè)員工的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中。然而，受保險(xiǎn)業(yè)多年來(lái)粗放式經(jīng)營(yíng)的影響，從公司管理層到一般員工都相對(duì)缺乏操作風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，缺乏對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理和防范的理念。由于我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理理論發(fā)展滯后，風(fēng)險(xiǎn)管理人才嚴(yán)重不足。尤其操作風(fēng)險(xiǎn)的綜合性更需要一些既懂風(fēng)險(xiǎn)管理理論又懂公司管理同時(shí)又熟悉保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的復(fù)合型人才，而這種人才在市場(chǎng)上少之又少。

（四）保險(xiǎn)公司對(duì)分支機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理不足。對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的控制是各保險(xiǎn)企業(yè)總公司對(duì)分支公司進(jìn)行有效控制的關(guān)鍵。當(dāng)前，保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨諸多操作風(fēng)險(xiǎn)。首先，保險(xiǎn)企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)不強(qiáng)。保險(xiǎn)企業(yè)的一些基層分支機(jī)構(gòu)違背市場(chǎng)規(guī)律，盲目或違規(guī)經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)象仍時(shí)有發(fā)生。近年來(lái)，同業(yè)非理性競(jìng)爭(zhēng)的手段則更加隱蔽，有些公司甚至通過(guò)口頭承諾、系統(tǒng)外違規(guī)操作等方式為客戶提供高保障范圍來(lái)爭(zhēng)取業(yè)務(wù)，導(dǎo)致保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)積聚，同時(shí)也損害了保險(xiǎn)業(yè)的形象；其次，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管控不嚴(yán)。如有的基層分支機(jī)構(gòu)不嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)管理制度，有的營(yíng)銷員不在規(guī)定時(shí)間將投保資料和保費(fèi)交回公司，業(yè)務(wù)員代客戶簽名的事件也時(shí)有發(fā)生。

二、保險(xiǎn)公司操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根本原因

（一）盲目的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的最主要原因。當(dāng)前，我國(guó)多數(shù)保險(xiǎn)企業(yè)仍將保費(fèi)收入和所占有的市場(chǎng)份額作為經(jīng)營(yíng)的首要目標(biāo)，各保險(xiǎn)企業(yè)的總公司對(duì)分支機(jī)構(gòu)的考核主要是以保費(fèi)收入的增加額為依據(jù)，這使得有些基層分支機(jī)構(gòu)為達(dá)到考核目標(biāo)，違反市場(chǎng)規(guī)律和有關(guān)制度，為獲得短期利益而忽視公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，由此誘發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。另外，有些保險(xiǎn)企業(yè)在發(fā)展中不能制定適合自身實(shí)際的發(fā)展戰(zhàn)略，常常提出不切合實(shí)際的口號(hào)，盲目決策，過(guò)分追求規(guī)模的擴(kuò)張。這種盲目擴(kuò)張的后果往往使得保險(xiǎn)企業(yè)在獲得規(guī)模擴(kuò)張的同時(shí)，降低了對(duì)內(nèi)部控制和操作風(fēng)險(xiǎn)的有效管理，成為操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的直接誘因。

（二）保險(xiǎn)企業(yè)的多層代理制度導(dǎo)致對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理松懈。當(dāng)前，我國(guó)多數(shù)保險(xiǎn)企業(yè)都采用的是一級(jí)法人制，即總公司是最高管理機(jī)關(guān)，省分公司按照總公司的授權(quán)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，然后自上而下一級(jí)授權(quán)一級(jí)，實(shí)行總、省、市三級(jí)管理制度。這樣一來(lái)，上級(jí)公司對(duì)下級(jí)公司的管理僅限于各項(xiàng)報(bào)表的統(tǒng)計(jì)、上下級(jí)轉(zhuǎn)發(fā)文件、季度末各項(xiàng)報(bào)表的檢查、定期不定期開(kāi)會(huì)等形式，從而使保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)難以及時(shí)發(fā)現(xiàn)并予以糾正。而且，在這種多重代理關(guān)系中，上級(jí)公司往往更關(guān)心下級(jí)公司的成長(zhǎng)和發(fā)展，而下級(jí)分支機(jī)構(gòu)更關(guān)心自身效用的最大化，各方利益的不一致也是導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的關(guān)鍵。

（三）保險(xiǎn)企業(yè)的文化建設(shè)嚴(yán)重滯后。在近年來(lái)保險(xiǎn)企業(yè)發(fā)生的一些違規(guī)案件中突出暴露了部分保險(xiǎn)企業(yè)員工職業(yè)道德淪喪。有些營(yíng)銷員在銷售保單時(shí)缺乏誠(chéng)信和職業(yè)道德，對(duì)客戶提供無(wú)法兌現(xiàn)的承諾，或利用高的投資回報(bào)率誤導(dǎo)客戶，有的甚至采取欺詐手段欺騙公司和客戶，這些都可能引起操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。而且，保險(xiǎn)業(yè)營(yíng)銷員隊(duì)伍素質(zhì)偏低、展業(yè)不規(guī)范、缺乏誠(chéng)信、誤導(dǎo)客戶等問(wèn)題屢見(jiàn)報(bào)端，因此對(duì)營(yíng)銷員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和職業(yè)道德培訓(xùn)顯得越來(lái)越重要。尤其是一些分支機(jī)構(gòu)只以保費(fèi)的多少來(lái)衡量營(yíng)銷員工作的好壞，忽視了對(duì)營(yíng)銷員的職業(yè)道德培訓(xùn)，導(dǎo)致部分營(yíng)銷員職業(yè)道德素質(zhì)不過(guò)硬，為尋求自身利益的最大化，以低價(jià)進(jìn)行惡性競(jìng)爭(zhēng)，盲目承保、劣質(zhì)承保，這些都無(wú)疑會(huì)增加保險(xiǎn)公司的操作風(fēng)險(xiǎn)。

三、完善操作風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策建議

一要強(qiáng)化保險(xiǎn)企業(yè)員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。首先要認(rèn)識(shí)到操作風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，操作風(fēng)險(xiǎn)管理并不是經(jīng)營(yíng)中可有可無(wú)的附屬品，而是為實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)所必須承擔(dān)的。忽視了對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理，一旦發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)事件，不僅會(huì)侵蝕到保險(xiǎn)公司的償付能力，而且會(huì)損害保險(xiǎn)公司的聲譽(yù)，由此引發(fā)保險(xiǎn)公司的融資困難和客戶流，并進(jìn)一步影響到建立新客戶關(guān)系或服務(wù)渠道的能力。所以，需要對(duì)保險(xiǎn)公司的員工自上而下進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的培訓(xùn)。要使高級(jí)管理層深信，不是只有保費(fèi)的增加量才能給公司帶來(lái)利潤(rùn)，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的重視能夠降低操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率，同樣也能給公司帶來(lái)價(jià)值；要使員工意識(shí)到，他們實(shí)施的對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的控制行為不僅使公司而且還使他們自身受益。其次，保險(xiǎn)公司應(yīng)該從單純追求業(yè)務(wù)規(guī)模、市場(chǎng)份額的思路中跳出來(lái)，建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理激勵(lì)機(jī)制。通過(guò)采取適當(dāng)?shù)姆椒▽?duì)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，將保險(xiǎn)公司各級(jí)、各類人員的獎(jiǎng)懲不是單純地只與保費(fèi)掛鉤，還要與其行為結(jié)果掛鉤，充分體現(xiàn)保險(xiǎn)公司操作風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)。

二要建立有效的內(nèi)控機(jī)制，防范操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。就保險(xiǎn)企業(yè)的多層代理制度而言，制定有效的內(nèi)控機(jī)制是委托人監(jiān)督企業(yè)運(yùn)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益最大化目標(biāo)的重要保證。同時(shí)，通過(guò)內(nèi)部控制可以協(xié)調(diào)上下級(jí)公司之間的利益沖突，使控制雙方能夠建立起相互信任的關(guān)系，從而降低操作風(fēng)險(xiǎn)。因此，保險(xiǎn)企業(yè)只有建立起一套職責(zé)分明、規(guī)章健全、運(yùn)作有序的內(nèi)控機(jī)制，才能從根本上防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

三要完善激勵(lì)機(jī)制，控制保險(xiǎn)代理人的操作風(fēng)險(xiǎn)。就目前代理人的傭金制度來(lái)說(shuō)，過(guò)高比例的首期傭金制度是導(dǎo)致個(gè)人代理人短期行為的關(guān)鍵，因此，應(yīng)當(dāng)適當(dāng)?shù)膶⑹?、續(xù)期傭金率均衡化，并確保代理人續(xù)期傭金的請(qǐng)求權(quán)，只有這樣才能激勵(lì)代理人在不斷招攬新業(yè)務(wù)的同時(shí)也能為客戶提供優(yōu)質(zhì)的保全服務(wù)。除了代理人傭金制度，對(duì)于在公司服務(wù)時(shí)間長(zhǎng)且業(yè)績(jī)較好的代理人，應(yīng)積極探索規(guī)范的股權(quán)、期權(quán)激勵(lì)機(jī)制，從而將個(gè)人代理人的自身利益和保險(xiǎn)公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益有機(jī)地結(jié)合起來(lái)，形成為公司長(zhǎng)期服務(wù)的意識(shí)。與此同時(shí)，還要加強(qiáng)對(duì)營(yíng)銷員隊(duì)伍的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和職業(yè)道德培訓(xùn)，樹(shù)立正確的世界觀和人生觀，提高營(yíng)銷隊(duì)伍的整體素質(zhì)，這是防范操作風(fēng)險(xiǎn)的根本保證。

四要重視行業(yè)自律，加強(qiáng)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的自律性控制。從各國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展歷程來(lái)看，行業(yè)自律組織的建立是防范保險(xiǎn)公司之間不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)的有效途徑。我國(guó)的保險(xiǎn)行業(yè)自律協(xié)會(huì)尚處于發(fā)展初期，還有許多規(guī)定有待完善，可以通過(guò)借鑒國(guó)外保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)的相關(guān)規(guī)定，完善我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)的自律規(guī)定，從而加強(qiáng)對(duì)各保險(xiǎn)企業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)控制。

[1]連嚴(yán)燕.我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)及其監(jiān)管[D].云南財(cái)經(jīng)大學(xué)碩士論文，2010.

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[3]趙蕾.新巴塞爾協(xié)議對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的啟示[J].商業(yè)研究，2006.23.