整治地下經(jīng)濟的新視角
——《地下經(jīng)濟行為與誠信規(guī)制研究》評介*

商文斌(咸寧學(xué)院經(jīng)濟與管理學(xué)院，湖北咸寧437100)

整治地下經(jīng)濟的新視角
——《地下經(jīng)濟行為與誠信規(guī)制研究》評介*

商文斌
(咸寧學(xué)院經(jīng)濟與管理學(xué)院，湖北咸寧437100)

地下經(jīng)濟是社會經(jīng)濟發(fā)展過程的一種扭曲的經(jīng)濟現(xiàn)象，它不同程度地存在于國外發(fā)達國家和發(fā)展中國家。在我國，20世紀(jì)80年代后地下經(jīng)濟也開始滋生和發(fā)展。我國地下經(jīng)濟占GDP的比重，按現(xiàn)金比例模型估計，1978－1984年平均為2.1%，1985－1987年平均為10%，1988－1994年平均為21.8%，1995－1999年平均為11.6%，2000－2001年平均為6.5%;按貨幣交易法估計，1991－1996年平均為18.97%，1997－2004年平均為25.27%。進入新世紀(jì)以來，地下經(jīng)濟出現(xiàn)了許多新的特點:假冒偽劣、走私、毒品交易、腐敗和地下金融等非法地下經(jīng)濟比較活躍;手段更加隱蔽，借助互聯(lián)網(wǎng)平臺的較多;跨境跨地區(qū)較多，有的還與黑惡勢力相聯(lián)系。這些新特點使地下經(jīng)濟行為屢禁不止上，“死灰復(fù)燃”，此伏彼起。這新特點的出現(xiàn)，除了地下經(jīng)濟行為主體追逐暴利動機、尋隙制度縫隙等最基本的原因外，一個重要的原因是經(jīng)濟人道德的淪喪，經(jīng)濟主體的誠信缺失，因此整治地下經(jīng)濟必須尋求塑造誠信的經(jīng)濟人，打造商業(yè)誠信，建立現(xiàn)代誠信的長效機制。咸寧學(xué)院經(jīng)濟與管理學(xué)院青年學(xué)者胡俊超教授的新著——《地下經(jīng)濟行為與誠信規(guī)制研究》(湖北人民出版社，2009年出版)就對這一理論和實踐問題進行比較全面、系統(tǒng)剖析，作出了比較令人信服的回答。

《地下經(jīng)濟行為與誠信規(guī)制研究》一書，將道德倫理中的誠信納入經(jīng)濟學(xué)研究的范疇，并作為社會性規(guī)制的內(nèi)容，以馬克思辯證唯物主義和歷史唯物主義方法為主，借鑒倫理經(jīng)濟學(xué)、行為經(jīng)濟學(xué)、博弈論、制度經(jīng)濟學(xué)的分析方法，研究了地下經(jīng)濟行為的誠信規(guī)制問題。全書分為七章:第一章是導(dǎo)論，主要論述了選題的意義和研究目的、方法、相關(guān)理論的文獻綜述和本書的結(jié)構(gòu)框架，這是全書的開往篇。第二章是規(guī)制的經(jīng)濟學(xué)理論分析，分析了規(guī)制的起源和演進過程、經(jīng)濟規(guī)制理論和社會性規(guī)制理論，明確了規(guī)制的經(jīng)濟利益動因和規(guī)制的機制，這是全書的理論基礎(chǔ)。第三章是地下經(jīng)濟行為與誠信規(guī)制，主要分析了地下經(jīng)濟行為與誠信及誠信規(guī)制的關(guān)系，從不同的角度歸納了地下經(jīng)濟行為的類別，辯證地分析了地下經(jīng)濟行為的內(nèi)部性和外部性，并從誠信的起源探討了中西誠信的差異，從誠信的多維表述探討了現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下誠信的經(jīng)濟學(xué)涵義。同時，作者還分析了誠信缺失是地下經(jīng)濟行為出現(xiàn)的重要原因，以及地下經(jīng)濟行為誠信規(guī)制的必然性選擇和地下經(jīng)濟誠信規(guī)制的內(nèi)容。第四章是地下經(jīng)濟行為誠信規(guī)制機制，作者在分析了地下經(jīng)濟行為誠信規(guī)制動力機制、顯示機制、約束機制和修復(fù)機制，描述了激勵性規(guī)制的機制，并運用博弈論的分析方法分析了在政府規(guī)制條件下，經(jīng)濟主體誠信經(jīng)濟行為選擇的博弈過程和誠信規(guī)制的邊界。第五章是地下經(jīng)濟行為誠信規(guī)制路徑，作者主要分析了誠信規(guī)制的路徑基礎(chǔ)、路徑依賴和路徑保障。得出了誠信道德建設(shè)是誠信規(guī)制的路徑基礎(chǔ)，誠信制度變遷和制度創(chuàng)新是誠信規(guī)制的路徑依賴，誠信法制建設(shè)是誠信規(guī)制的路徑保障。第六章是地下經(jīng)濟行為主體的誠信規(guī)制，分析了居民個人、企業(yè)、政府三個經(jīng)濟主體地下經(jīng)濟行為產(chǎn)生的機理、表現(xiàn)形式和特點，并分別對居民個人、企業(yè)、政府的地下經(jīng)濟行為進行了案例式的實證分析，有針對性地制定了地下經(jīng)濟誠信規(guī)制措施。第七章是征信體系的建立和完善，作者通過分析了征信的內(nèi)涵、征信與誠信的關(guān)系，以及征信在地下經(jīng)濟誠信規(guī)制中的基本功能，闡明了征信體系的內(nèi)容。通過對國外征信體系模式的比較研究和我國征信發(fā)展?fàn)顩r的梳理，探索了我國征信體系的模式，并分析了征信監(jiān)管的需求和供給，并探討了征信監(jiān)管的立法體系和我國目前征信立法工作的主要任務(wù)。

通讀全書，本人認(rèn)為，該著作給我們展示了一個整治地下經(jīng)濟的全新視角，具有較強的創(chuàng)新性和較高的學(xué)術(shù)價值。國內(nèi)外對地下經(jīng)濟和誠信問題分別研究得較多，學(xué)者們提出了治理地下經(jīng)濟的各種思路和方法，但大多是僅從地下經(jīng)濟活動的角度來探討地下經(jīng)濟的原因和治理方法，其具體的整治方法也大多停留在強制性的措施上，沒有從建設(shè)地下經(jīng)濟主體的誠信著手來治理地下經(jīng)濟行為。同樣，誠信問題研究也較多，但沒有把治理地下經(jīng)濟和誠信建設(shè)結(jié)合起來，沒有直接從誠信規(guī)制的角度來探索治理地下經(jīng)濟的措施。其實，誠信缺失是地下經(jīng)濟行為的重要原因之一。因此，從根本上治理地下經(jīng)濟需要從經(jīng)濟主體的經(jīng)濟行為入手，通過誠信規(guī)制建立治理地下經(jīng)濟的長效機制?！兜叵陆?jīng)濟行為與誠信規(guī)制研究》一書較強的創(chuàng)新性和較高的學(xué)術(shù)價值主要體現(xiàn)在:系統(tǒng)地研究了如何對地下經(jīng)濟進行誠信規(guī)制;從經(jīng)濟主體的經(jīng)濟行為——誠信入手，從源頭上整治地下經(jīng)濟;對誠信進行了全新的經(jīng)濟學(xué)詮釋，并將誠信規(guī)制納入社會性規(guī)制的范疇;建立了整治地下經(jīng)濟行為可觀測的長效機制。

《地下經(jīng)濟行為與誠信規(guī)制研究》一書系統(tǒng)地研究了如何對地下經(jīng)濟進行誠信規(guī)制。從章節(jié)結(jié)構(gòu)看，既體現(xiàn)了體系的完整性、邏輯性，又體現(xiàn)了內(nèi)容的充實性，表現(xiàn)出了從誠信規(guī)制的角度對地下經(jīng)濟整治的系統(tǒng)性。本書在闡述選題的意義和研究目的基礎(chǔ)上，以規(guī)制的經(jīng)濟學(xué)理論為理論基礎(chǔ)，研究了地下經(jīng)濟行為與誠信規(guī)制的關(guān)系，得出了誠信規(guī)制是地下經(jīng)濟行為規(guī)制的必然選擇的結(jié)論，探索了地下經(jīng)濟行為誠信規(guī)制的機制、路徑、各經(jīng)濟主體誠信規(guī)制的措施以及顯示和判定經(jīng)濟主體誠信狀態(tài)的征信體系建設(shè)問題。從地下經(jīng)濟行為誠信規(guī)制的機制來看，其系統(tǒng)性表現(xiàn)為探究了相互影響、相互制約，共同發(fā)揮作用來實現(xiàn)地下經(jīng)濟行為誠信規(guī)制目的、誠信規(guī)制的動力機制、顯示機制、約束機制和修復(fù)機制。從地下經(jīng)濟行為誠信規(guī)制的路徑來看，其系統(tǒng)性表現(xiàn)為路徑基礎(chǔ)——誠信道德建設(shè)、路徑依賴——制度變遷和制度創(chuàng)新、路徑保障——誠信法制建設(shè)三者相互作用的邏輯關(guān)系。從地下經(jīng)濟行為誠信規(guī)制的措施來看，針對地下經(jīng)濟行為負(fù)大于正的內(nèi)部性和外部性，作者提出了對不同地下經(jīng)濟行為的規(guī)制要區(qū)別對待，同時對具有相互經(jīng)濟交往的居民個人、企業(yè)、政府三個經(jīng)濟主體，作者探索了有針對性的規(guī)制措施。

《地下經(jīng)濟行為與誠信規(guī)制研究》一書從經(jīng)濟主體的經(jīng)濟行為——誠信入手，抓住了地下經(jīng)濟的源頭，抓住了整治地下經(jīng)濟的根本。地下經(jīng)濟是在經(jīng)濟主體的經(jīng)濟行為指導(dǎo)下的經(jīng)濟活動，作者將地下經(jīng)濟溯源到地下經(jīng)濟行為，把對地下經(jīng)濟的治理轉(zhuǎn)換為對地下經(jīng)濟行為的規(guī)制，這是與很多學(xué)者主要針對地下經(jīng)濟活動本身提出整治措施的理念的不同之處，這也是本書創(chuàng)新之一。眾所周知，市場經(jīng)濟條件下的經(jīng)濟主體具有“經(jīng)濟人”的特性，追求自身利益最大化是其主要特征，在追求自身利益最大化的過程中往往會損害他人和社會的利益，我們稱之為負(fù)外部性和負(fù)內(nèi)部性。因此必須要求“經(jīng)濟人”具有誠信的道德，將自利的“經(jīng)濟人”和道德的“經(jīng)濟人”結(jié)合進來，這是市場經(jīng)濟的要求，也是規(guī)制地下經(jīng)濟行為的要求。作者從經(jīng)濟人的經(jīng)濟行為入手研究地下經(jīng)濟的整治問題，確立了源頭的治理理念?！霸搭^”治理理念主要表現(xiàn)在兩個方面:一是抓住地下經(jīng)濟活動的源頭，地下經(jīng)濟活動實際上是經(jīng)濟人(經(jīng)濟主體)的一種經(jīng)濟行為，矯正了經(jīng)濟行為，經(jīng)濟活動就規(guī)范了;二是抓住產(chǎn)生經(jīng)濟行為的經(jīng)濟人這個源頭，通過經(jīng)濟人現(xiàn)代誠信的重建，整治地下經(jīng)濟。

《地下經(jīng)濟行為與誠信規(guī)制研究》一書對誠信進行了全新的經(jīng)濟學(xué)詮釋，并將誠信規(guī)制納入社會性規(guī)制的范疇。作者探討了誠信在道德倫理、法律、經(jīng)濟學(xué)等多個范疇的含義。誠信的概念首先源于道德倫理的規(guī)范，在中西方它都是社會道德倫理的一個重要范疇，誠信是道德修養(yǎng)的重要內(nèi)容，是立身處事的重要準(zhǔn)則，是治國之策和立國之本。法律上的誠信是來源于道德的法律制度，是誠信觀念和誠信原則的統(tǒng)一，具有強制性。法律上的誠信不僅是主體內(nèi)心的誠信自審和自律，更多的是誠信外在的他律。經(jīng)濟學(xué)意義上的誠信是指在經(jīng)濟活動中經(jīng)濟主體必須誠實守信、不欺不詐。在現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下，誠信是指以營利為目的的經(jīng)濟主體的經(jīng)濟行為，這種經(jīng)濟行為在追求自身利益最大化的同時，在主觀上遵循社會經(jīng)濟運行的行為規(guī)則和社會道德價值觀，不損害其他交易主體的利益和社會的福利，或者不造成其它交易主體正常成本的增加和社會正常成本的增加。其它交易主體的正常成本和社會正常成本不僅體現(xiàn)在經(jīng)濟上，而且還體現(xiàn)在政治、社會文化、道德諸方面。誠信是一種源于經(jīng)濟主體主觀上的、以社會公認(rèn)的誠信指示為標(biāo)準(zhǔn)的誠實守信的經(jīng)濟行為，是一種社會資本。地下經(jīng)濟的一個重要特征是經(jīng)濟主體的誠信缺失。同時，作者還創(chuàng)造性地提出了誠信的需求和供給，以及誠信在市場經(jīng)濟條件下的表現(xiàn)。誠信的需求在于社會經(jīng)濟有秩序地穩(wěn)定地運行、社會資源的優(yōu)化配置、社會福利水平的提高對誠信的需要，誠信的供給在于經(jīng)濟主體的利益均衡。誠信的體現(xiàn)在于誠信思想的內(nèi)化和誠信契約的外化，根據(jù)外化的契約作者進一步提出了“能力性誠信”、“強制性誠信”、“自主性誠信”的概念，并對此進行了深入地研究。從國內(nèi)外對規(guī)制的研究來看，大都集中于對一般壟斷行業(yè)、自然壟斷行業(yè)規(guī)制的研究、對諸如環(huán)境污染、產(chǎn)品質(zhì)量、醫(yī)療衛(wèi)生等規(guī)制的研究，沒有把誠信作為一個獨立內(nèi)容納入規(guī)制范疇。實際上很多社會性規(guī)制對象的失范行為都是由于誠信缺失所致，地下經(jīng)濟行為的出現(xiàn)也是誠信缺失的結(jié)果，誠信規(guī)制應(yīng)是社會性規(guī)制的一個重要內(nèi)容。作者將誠信納入社會性規(guī)制范疇在理論上具有重要意義。由此而來，作者指出了誠信是一種準(zhǔn)公共產(chǎn)品，誠信是社會性規(guī)制的一個重要內(nèi)容，誠信的重建必須依靠政府的規(guī)制。

《地下經(jīng)濟行為與誠信規(guī)制研究》一書探索了地下經(jīng)濟誠信規(guī)制的路徑和征信體系建設(shè)，建立了整治地下經(jīng)濟行為可觀測的長效機制。作者探索了地下經(jīng)濟行為誠信規(guī)制的誠信道德路徑基礎(chǔ)、制度變遷和制度創(chuàng)新的路徑依賴、誠信法制的路徑保障。從自律與他律相結(jié)合的角度，通過正式制度和非正式制度的協(xié)同作用對地下經(jīng)濟行為進行誠信規(guī)制。同時，作者對地下經(jīng)濟誠信規(guī)制的征信體系建設(shè)進行了有益的探索。征信是對經(jīng)濟主體在經(jīng)濟活動中誠信與否的經(jīng)濟行為的記錄、調(diào)查并判斷經(jīng)濟主體的誠信狀態(tài)的一種活動。征信為誠信規(guī)制服務(wù)，征信通過提供及時、客觀、公正、有效的信息，判斷經(jīng)濟主體的誠信狀態(tài)，通過信息的提供和誠信狀態(tài)的判斷，加快信息的傳播，降低交易成本，約束地下經(jīng)濟。作者進一步地探討了通過征信體系的建立進行地下經(jīng)濟誠信規(guī)制的三個主要功能，即:改善信息的不對稱，預(yù)防地下經(jīng)濟行為的產(chǎn)生;顯示誠信狀態(tài)，減少重復(fù)規(guī)制的成本;制約地下經(jīng)濟行為的產(chǎn)生。在如何征信制約地下經(jīng)濟行為的產(chǎn)生上，作者創(chuàng)造性地提出了三條路徑:一是誠信狀態(tài)信息的傳播減少了地下經(jīng)濟行為主體的經(jīng)濟交往對象，切斷了地下經(jīng)濟行為的“銷路”;二是由征信而致的失信懲戒機制作用的充分發(fā)揮使經(jīng)濟主體對地下經(jīng)濟行為心存顧忌，望而卻步;三是誠信的征信活動形成了對地下經(jīng)濟行為懲治的良好的預(yù)期，制約了經(jīng)濟主體地下經(jīng)濟行為的動機。最后，作者提出了我國的征信體系模式，即:政府主導(dǎo)型和市場主導(dǎo)型并存、運作方式市場化取向、征信產(chǎn)品多樣化專業(yè)化、服務(wù)對象多元化、旨在改善市場信息不對稱、防范契約履行風(fēng)險、集中度較高、聯(lián)動式征信體系模式。這一模式無論是在理論上還是在實踐上對于通過誠信規(guī)制來整治地下經(jīng)濟都具有重要的作用和意義。

從誠信規(guī)制的角度來整治地下經(jīng)濟是一個新的視角，既有一定的創(chuàng)新性，也有較高的學(xué)術(shù)價值，但新的東西特別是新的理論和新的方法還有很多需要探索的地方。因此，本書還存在需要進一步探索的地方，如地下經(jīng)濟行為誠信規(guī)制機制的建模需要進一步深入完善，征信體系建立的措施需要進一步具體化，同時作為納入社會性規(guī)制框架下的誠信規(guī)制還可以作為一個專門的課題進行深入研究。

1006－5342(2012)03－0161－02

2012－01－15