解決中小企業(yè)融資難問題的“湖南范本”

　　2005年以來，人民銀行岳陽市中心支行（下稱“人行岳陽市中支”）針對中小企業(yè)抵押物不足、信息不對稱、個體承貸能力不強等問題，選擇轄內汨羅市從創(chuàng)新?lián)７绞饺胧?，在融資擔保、承貸主體資格、專業(yè)理財?shù)确矫孢M行探索，著力打造、拓展和深化“一會三公司”融資擔保平臺，取得了明顯成效，這種融資性擔保模式被業(yè)界譽為“湖南范本”。
　　
　　做法：善整合亦善結合
　　汨羅市是國家首批循環(huán)經濟試點縣（市）、國家首批“城市礦產”示范基地。2004年以前，因金融生態(tài)環(huán)境建設較為滯后，逃債賴債時有發(fā)生，中小企業(yè)融資不暢，資金問題嚴重制約經濟發(fā)展。2004年，在人行岳陽市中支的具體指導下，開始在汨羅再生資源行業(yè)建設“一會三公司”信用平臺，汨羅進入信用融資擔保時代。2005年，汨羅開始金融生態(tài)環(huán)境建設，啟動金融安全區(qū)創(chuàng)建工作。2007年，《汨羅市關于加快建立守信激勵和失信懲戒機制實施辦法》出臺，全面開展中小企業(yè)信用體系建設工作。2010年，汨羅成為湖南省“金融安全區(qū)”，工業(yè)園成為湖南省七家“中小企業(yè)信用體系試驗區(qū)建設試點單位”之一。2011年，該工業(yè)園區(qū)獲得省級“中小企業(yè)信用體系試驗區(qū)”稱號。
　　試行聯(lián)?；ブ罱ㄈ谫Y擔保平臺
　　為解決單個中小企業(yè)缺乏抵押物，融資能力不強的問題，2005年，人行岳陽市中支敦請汨羅市政府引入“聯(lián)?；ブ睓C制，組建了“一會三公司”融資擔保平臺，即汨羅市再生資源行業(yè)信用協(xié)會（下稱“信用協(xié)會”）、財智會計咨詢服務有限公司（下稱“會計公司”）、恒源資產管理有限公司（下稱“資產公司”）、中小企業(yè)信用擔保公司（下稱“擔保公司”）。
　　“一會三公司”融資擔保平臺的構成。具體情況說明如下：
　　一是成立行業(yè)信用協(xié)會。2005年，人行岳陽市中支針對汨羅市中小企業(yè)信用等級較低的局面，指導循環(huán)經濟園內中小企業(yè)成立了再生資源行業(yè)信用協(xié)會。信用協(xié)會是一個行業(yè)自律機構，對會員建立了信用檔案，并實行嚴格的信用評估制度，會員中如出現(xiàn)偷稅漏稅、違法亂紀、違約避債、賭博等不良行為都會被記入信用檔案，并根據情節(jié)受到協(xié)會的警告、降低信用等級、開除會員資格等處理。截至2010年底，入會企業(yè)由當初36家發(fā)展到了244家，建立信用檔案610份，收集信息3萬多條；對2家潛在貸款風險的會員進行了及時提示，督促關聯(lián)方代其如期兌現(xiàn)承諾。
　　二是成立資產管理公司。資產公司由循環(huán)經濟園內8家龍頭企業(yè)出資組建，注冊資本4000萬元。該公司作為承貸主體，負責貸款的受理、調查、評審、申報及貸后管理、收貸收息，對經營不善的受貸企業(yè)實行資產托管。2010年，該公司獲得銀行貸款授信額度4億元，比2005年增加3億元，共承貸33批次，發(fā)放貸款1725筆，14.32億元。在2005～2010年的六年中，創(chuàng)造了“應還貸款零逾期、應付利息零拖欠”的良好業(yè)績。
　　三是成立信用擔保公司。擔保公司由循環(huán)經濟園內38家企業(yè)出資組建，注冊資本5000萬元，負責聯(lián)絡對口銀行，對資產公司貸款進行擔保，對受貸企業(yè)組織開展互聯(lián)互保和落實反擔保措施，分散和化解擔保貸款風險。業(yè)務收入主要是擔保費，擔保費的標準為不超過企業(yè)貸款利率的50%。目前，擔保公司的最大擔保能力為5億元。自2005年至今，該公司共為89家企業(yè)進行了融資擔保，累計擔保貸款14.32億元，至今沒有出現(xiàn)一筆代償情況。
　　四是成立會計咨詢公司。會計公司由當?shù)刎斦块T牽頭組建，為一般納稅人企業(yè)委派會計，代理會計記賬和理財；為協(xié)會、資產公司、擔保公司提供企業(yè)會計信息；為貸款評審提供真實可信的會計核算資料，并監(jiān)督資金使用，較好地解決了企業(yè)信用信息不透明、不真實、財務不規(guī)范和財務報表不統(tǒng)一的問題。2005年以來，共向會員企業(yè)派遣專門會計人員356人次，為銀行、稅務等部門提供會計信息5萬多條。
　　“一會三公司”運作模式?！耙粫尽比谫Y擔保平臺是一個系統(tǒng)工程，既分工又合作，其中，擔保公司是融資平臺的核心，各個單位各司其職、互相配合，共同構成了既能創(chuàng)造融資機會，又能有效防范信用風險的融資平臺。平臺的運行模式如右圖所示。
　　融資平臺的風險控制措施。主要包括以下四個方面：
　　一是落實安全可行的擔保質押。首先，由擔保公司提供有效擔保；其次，申貸會員以自有資產向擔保公司反擔保；再次，由協(xié)會內2家以上優(yōu)質會員企業(yè)提供互聯(lián)互保，承擔連帶賠償責任；最后，會員企業(yè)退稅權作質押，貸款無法償還時動用退稅資金清償。
　　二是推行民主與專業(yè)相結合的貸款評審。會員信用狀況采取“機構評估+會員評估”模式確定。機構評估由當?shù)毓ど?、稅務、財政、“一會三公司”共同進行，權重為70%；會員評估在協(xié)會內部進行，權重為30%。資產公司、擔保公司、會計公司參照銀行貸款評審辦法，圍繞企業(yè)信用、現(xiàn)金流、反擔保資產、環(huán)保等四項內容，對申貸會員進行專業(yè)評審，解決市場風險問題。
　　三是實行封閉式資金管理和貸款保險。只對會員企業(yè)放貸，對貸款資金使用用途進行監(jiān)管。為強化貸款安全，全面實行受貸會員法人人身意外傷害保險和受貸項目財產保險。
　　四是嚴格失信懲戒措施。信用擔保公司有權處置失信企業(yè)資產用于歸還貸款，對股東和經營者做出不良信用記錄；信用協(xié)會實行一票否決并將失信企業(yè)清除出協(xié)會；信用平臺不再對其新辦企業(yè)給予信貸支持和其他政策支持。
　　堅持合力培育，拓展融資擔保平臺
　　融資擔保平臺框架搭建后，如何使之健康、有序、高效發(fā)揮作用，關鍵是要有一個良好的管理機制、政策環(huán)境和支持體系。汨羅市堅持合力培育，建立了“政府主導、央行引導、財稅支持、部門聯(lián)動”的保障機制，較好地發(fā)揮了融資擔保平臺的作用。
　　政策激勵。汨羅市政府出臺了《鼓勵再生資源行業(yè)企業(yè)發(fā)展財政扶持暫行辦法》、《加快經濟發(fā)展獎勵暫行辦法》等8項激勵政策。據統(tǒng)計，2010年汨羅市共向信用狀況良好的中小企業(yè)獎勵360萬元；優(yōu)先安排各項扶持資金1億元；對利用融資平臺發(fā)放貸款的金融機構獎勵23.3萬元；推薦56家信用狀況良好的企業(yè)參與省市級先進單位、知名品牌等評比。
　　行政監(jiān)督。汨羅市出臺了加強對再生資源行業(yè)資金管理的專門文件，并成立了兩個專門機構：一個是銀行信貸資金監(jiān)管領導小組，負責經常性地對“一會三公司”和受貸企業(yè)進行稽核和檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時報告，確保銀行信貸資金安全。另一個是銀行貸款安全監(jiān)督領導小組，主要負責監(jiān)督貸款本息的按期歸還，一旦發(fā)現(xiàn)不能按期歸還的情況，領導小組成員單位依法采取措施，聯(lián)合執(zhí)法，確保貸款安全。
　　財稅支持。為了做大做強融資擔保平臺，當?shù)刎敹惒块T立足于放水養(yǎng)魚，從擔保平臺建設、擔保風險補貼、企業(yè)資金周轉、稅收獎勵返還、貸款貼息等方面實行財稅傾斜。據不完全統(tǒng)計，2005年以來，當?shù)刎敹惒块T已提供了近3億元的財力支持，如以城建投的名義入股資產管理2000萬元，發(fā)放技改再生產扶持資金1億元，設立退稅周轉金1億元，貸款貼息580萬元等。
　　央行引導。人行岳陽市中支一是充分發(fā)揮窗口指導作用，敦請當?shù)卣雠_了《守信激勵和失信懲戒機制指導意見》、批轉了《金融支持地方經濟發(fā)展信貸指導意見》，引導金融機構利用融資平臺加大對中小企業(yè)的信貸支持力度，引導金融機構采取向上爭取信貸額度、優(yōu)惠利率、簡化程序等措施，積極支持當?shù)刂行∑髽I(yè)發(fā)展。二是充分發(fā)揮金融服務職能，鼓勵華融湘江銀行汨羅支行創(chuàng)新開辦退稅權質押貸款，至2010年底已累計發(fā)放4.2億元，其做法得到了人民銀行總行的充分肯定，并在媒體進行推介。三是充分發(fā)揮征信管理職能，對融資平臺建設提供業(yè)務指導、輔導和培訓的同時，積極搭建與工商、稅務、信用協(xié)會等部門的中小企業(yè)信用信息采集機制，及時更新和共享信用信息數(shù)據，使信用協(xié)會的檔案內容更全面、更新更及時、評估更科學、管理更規(guī)范。截至2010年底，建立信用信息檔案600多份，更新信息12000多條，辦理貸款卡200多張，為信用協(xié)會會員提供信用報告查詢服務600多次。
　　
　　部門聯(lián)動。工商、質監(jiān)、環(huán)保、衛(wèi)生、建設、安監(jiān)等部門在工程監(jiān)理、環(huán)境保護、產品生產等企業(yè)資質管理中，對信用狀況良好的中小企業(yè)實行傾斜，督促中小企業(yè)加強信用管理。
　　遵循市場運作，深化融資擔保平臺
　　在平臺建設初期，政府充分發(fā)揮了行政組織、產業(yè)引導、管理協(xié)調、利益引導和違約懲戒等積極作用。但隨著平臺不斷拓展，過度的行政干預可能會帶來內部人控制、市場資源配置效率低等問題，長此以往，將不利平臺體系的可持續(xù)發(fā)展。對此，汨羅市遵循市場發(fā)展規(guī)律，充分發(fā)揮市場這只“無形之手”的作用，進一步深化融資擔保平臺的建設。
　　按市場化模式重組“一會三公司”。2009年，“一會三公司”按照《公司法》規(guī)定進行了重組，政府在擔保公司和資產公司的股權全部轉讓給城建投；完善法人治理結構，建立了“自主經營、自負盈虧、自擔風險、自我約束”的公司運作模式，實現(xiàn)了政府角色的及時轉換。融資擔保模式由最初只有國家開發(fā)銀行認可，擴大到當?shù)貒猩虡I(yè)銀行全部認可。2010年，資產公司獲得工商銀行總行授信2億元。
　　引入企業(yè)外部評級提高評級公信力。人行岳陽市中支協(xié)調當?shù)卣M湖南省大眾評估公司等兩家外部信用評級機構進駐汨羅，對第一批10家信用協(xié)會會員企業(yè)進行信用評級，對企業(yè)履約能力和意愿進行綜合評價，并向地方政府和金融機構批量篩選、推薦優(yōu)秀中小企業(yè)，為實施融資培育計劃創(chuàng)造了有利條件。與此同時，指導評估公司依法、合規(guī)、有序開展評級業(yè)務，切實提高評級公司的公信力；對中小企業(yè)、擔保機構內外部信用評級結果進行驗證，動態(tài)監(jiān)測評級機構違約率和評級質量，有效促進了當?shù)匦庞迷u級市場的健康發(fā)展。
　　引導企業(yè)面向市場直接融資。從2005年至2010年底，汨羅市工業(yè)園區(qū)的中小企業(yè)協(xié)會共獲得貸款1725筆，金額14.32億元，其中國家開發(fā)銀行通過委托貸款方式發(fā)放貸款33批，共計1042筆，總金額達8.86億元，帶動工商銀行、建設銀行、浦發(fā)銀行、興業(yè)銀行、華融湘江（原岳陽市商業(yè)銀行）等銀行發(fā)放貸款683筆，金額5.46億元。隨著企業(yè)規(guī)模擴大、產業(yè)升級和企業(yè)數(shù)量的增加，僅靠銀行體系的間接融資越來越難以滿足企業(yè)的資金需求。為了拓寬企業(yè)融資渠道，當?shù)卣畠?yōu)先將符合上市條件、信用狀況良好的中小企業(yè)納入后備上市資源庫，組織上市輔導培訓，解決改制上市過程中存在的問題和困難，提供政策支持。2007年以來，先后組織、策劃、包裝“中天農機”和“長江化肥”兩家企業(yè)在海外上市，實現(xiàn)直接融資3億多元；幫助“汨特石墨”、“飄峰電器”等企業(yè)成功進入天津股權交易所融資。
　　打造信用園區(qū)整體優(yōu)化信用環(huán)境。汨羅循環(huán)經濟工業(yè)園區(qū)是中小企業(yè)的集合體，人行岳陽市中支在主導信用環(huán)境建設中，由過去側重于單個企業(yè)的信用狀況評價拓展為對整個園區(qū)的信用評判。2009年以來，以“規(guī)范企業(yè)經營，深化銀企合作，降低融資成本，增強融資能力”為目標，著手打造“信用園區(qū)”，明顯改善了園區(qū)金融信用環(huán)境。統(tǒng)計顯示，循環(huán)經濟園區(qū)現(xiàn)有AAA級信用企業(yè)45家，AA級信用企業(yè)168家，占園內企業(yè)總數(shù)的88%。2010年，汨羅成為湖南省省政府授予的“金融安全區(qū)”。2011年，又獲省級“中小企業(yè)信用體系試驗區(qū)”稱號。
　　
　　效應：活金融也活經濟
　　信用園區(qū)活動的縱深推進，給當?shù)貛砹硕嗑S的積極效應。
　　切實緩解了企業(yè)融資難題
　　2004年以前，汨羅市整個再生資源行業(yè)每年獲得的銀行貸款不足1000萬元，而每年實際融資需求達2億元以上?！耙粫尽毙庞闷脚_的推出有效緩解了園區(qū)中小企業(yè)因抵押品不足而難以獲得銀行青睞的窘境，引發(fā)了包括浦發(fā)、興業(yè)等銀行在內的金融機構紛紛給該市再生資源企業(yè)進行授信，園區(qū)的許多中小企業(yè)正是在這種持續(xù)、穩(wěn)定的資金供給下成長發(fā)展起來的。汨羅市“聯(lián)創(chuàng)鋁業(yè)”原租賃廢棄廠房生產，2008年在工業(yè)園投資新建后，年生產能力達2萬噸，2010年該公司完成銷售收入1.5億元，年末總資產達4262萬元，凈資產1949萬元；汨羅市“平桂制塑”由最初的貸款難發(fā)展為目前貸款余額1350萬元的行業(yè)龍頭企業(yè)，2010年公司資產1.2億元，銷售收入1.5億元。據統(tǒng)計，2005～2010年，中小企業(yè)信用擔保公司已累計提供擔保2166筆，共計15.7億元，貸款年均增長20%以上，園區(qū)企業(yè)貸款需求滿足率達90%以上，為汨羅市經濟綜合實力連續(xù)六年居岳陽六縣（市）之首作出了顯著貢獻。
　　有效提升了產業(yè)整體素質
　　隨著信用信息服務的推廣應用，企業(yè)誠信經營、依法經營的意識明顯增強，財務、存貨、銷售等內部管理水平持續(xù)提高，不斷推動產業(yè)優(yōu)化發(fā)展。在眾多優(yōu)質企業(yè)的支撐下，目前汨羅循環(huán)經濟工業(yè)園再生銅、鋁、鋼、塑、膠五大加工板塊漸成氣候，初步實現(xiàn)了資源綜合利用集群化。2010年，園區(qū)從業(yè)人員達4.2萬人，比2004年增加1.4萬人；一般納稅企業(yè)達124家，比2004年增加89家；實現(xiàn)生產總值95億元，占當?shù)谿DP的70%，是2004年的4.3倍；實現(xiàn)稅收5.82億元，占當?shù)刎斦杖?3%，是2004年的9倍。
　　明顯促進了金融行業(yè)發(fā)展
　　金融生態(tài)環(huán)境不斷優(yōu)化，吸引多家域外銀行機構爭相向汨羅中小企業(yè)注入貸款。其中，長沙有六家銀行直接向汨羅企業(yè)放貸10多億元。同時也帶動了當?shù)亟鹑跈C構快速發(fā)展。2010年末，汨羅市金融機構貸款余額35.1億元，其中工業(yè)園貸款占35%；金融機構存貸比55.2%，高于岳陽轄內六縣（市）平均值9個百分點；不良貸款率低于岳陽轄內六縣（市）平均值15個百分點；2005至2010年貸款年均增速高于岳陽轄內六縣（市）平均值8個百分點。
　　穩(wěn)步推進了誠信汨羅建設
　　中小企業(yè)信用體系建設的推進，優(yōu)化了政策法制環(huán)境，完善了信息服務體系，推動了政府誠信，帶動了個人誠信。特別是隨著信用激勵約束機制進一步健全，信用報告、信用評級報告的使用嵌入了資金扶持、評先評優(yōu)、政府采購等各項經濟活動中，個人及企業(yè)接受信用信息服務由被動逐漸轉為主動，“信用度”作為保障持續(xù)發(fā)展的綠色通行證，受到單位、個人的普遍重視和珍惜。2010年，汨羅市企業(yè)信用報告查詢量1240筆，增長15%；個人信用報告查詢量1065筆，增長13%。社會信用意識得到明顯增強，一個以“守信光榮、失信可恥”的誠信汨羅氛圍正在逐步形成。
　　
　　思考：重繼承更重創(chuàng)新
　　今后，人行岳陽市中支將繼續(xù)堅持“政府主導，央行推動，金融機構參與，中小企業(yè)配合”的原則，進一步鞏固中小企業(yè)信用體系建設成果，著力實現(xiàn)“信用信息基礎數(shù)據準、金融秩序穩(wěn)定效果好、社會信用環(huán)境質量優(yōu)、地方經濟社會發(fā)展快”的目標，大力推進以信息共享、信用評估、分類管理和信用獎懲為主要內容的信用制度建設，真正建立起科學、完備的中小企業(yè)信用體系長效機制。
　　進一步優(yōu)化外部環(huán)境
　　人民銀行將繼續(xù)加強與當?shù)卣臏贤▍f(xié)調，建立長效工作機制，協(xié)調當?shù)卣畠冬F(xiàn)已出臺的金融政策優(yōu)惠文件，嚴守契約；加強誠信政府建設，形成社會各界對政府部門履約情況的監(jiān)督網絡，促進基層政府公開、公平、公正行使社會管理職能。同時，積極敦請當?shù)卣粩嗤晟片F(xiàn)有的政策體系，加大對中小企業(yè)的財政扶持力度，完善招商引資優(yōu)惠政策；繼續(xù)加大貸款清收力度，打擊社會失信行為，進一步優(yōu)化中小企業(yè)信用體系建設的外部環(huán)境。
　　進一步完善服務監(jiān)督
　　完善信息采集，為每個有經濟活動的企業(yè)完善信用檔案。提高中小企業(yè)信用信息采集更新準確度和征信采集效率，逐步將企業(yè)環(huán)境保護違法信息、公積金繳存、拖欠工資、質檢信息等內容納入信用征信系統(tǒng)，擴大信息涵蓋面。加大信用評級市場的培育力度，擴大評級報告應用面，提高信用評級在社會經濟活動中的影響力。
　　進一步加強融資創(chuàng)新
　　繼續(xù)完善“地方政府支持、中介機構參與、銀行資金積極跟進、民間資金逐步介入”的“四位一體”融資模式，不斷夯實融資平臺建設。積極引進省級擔保公司，進一步提升融資擔保能力。繼續(xù)開展“政、銀、企”洽談，推介優(yōu)質企業(yè)，鼓勵金融機構積極開發(fā)金融新產品，引導信貸資金有方向、有重點投放。加大后備資源培育力度，推動優(yōu)質企業(yè)面向資本市場融資。
　　(作者單位：中國人民銀行岳陽市中心支行)