縣域金融機構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎勵政策實施探討

□云南省科學(xué)技術(shù)發(fā)展研究院 650051 李 利 劉柯宏 普衛(wèi)東 董 勤

2011年云南省科學(xué)技術(shù)發(fā)展研究院受云南省財政廳委托，對2009年度縣域金融機構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎勵云南省級財政資金項目進行績效評價。

1 涉農(nóng)貸款增量獎勵政策實施效果

根據(jù)《財政部關(guān)于印發(fā)<財政縣域金融機構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎勵資金管理辦法>的通知》（財金〔2009〕30號文）、《云南省財政縣域金融機構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎勵資金管理暫行辦法補充實施意見》（云財金〔2009〕127號文）的要求，云南省2009年度縣域金融機構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎勵資金計劃安排48 226萬元，其中：中央財政承擔(dān)獎勵資金33 759萬元，省級財政承擔(dān)獎勵資金3 887萬元，州（市）及縣（市、區(qū)）財政承擔(dān)獎勵資金10 580萬元，涉及全省16個州（市）114個縣（市、區(qū)）224家金融機構(gòu)。2009年縣域金融機構(gòu)發(fā)放涉農(nóng)貸款同比超過15%的部分為2411318.64萬元，其中，農(nóng)村信用社1 683 632.44萬元，農(nóng)業(yè)銀行507 960.46萬元，工商銀行61 002.08萬元，建設(shè)銀行89 025.13萬元，中國銀行46 044.10萬元，郵政儲蓄銀行4 781.83萬元，其他金融機構(gòu)18 872.60萬元。項目的實施，有效發(fā)揮了財政資金在引導(dǎo)和促進金融機構(gòu)服務(wù)“三農(nóng)”、信貸資金支持縣域經(jīng)濟發(fā)展以及金融機構(gòu)加強風(fēng)險管理、提高信貸資金投放質(zhì)量中的積極作用。

1.1 調(diào)動了縣域金融機構(gòu)的支農(nóng)積極性

涉農(nóng)貸款增量獎勵政策實施以來，對加快縣域金融機構(gòu)經(jīng)營機制轉(zhuǎn)換，增加涉農(nóng)的信貸投放產(chǎn)生了較大的促進作用。調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，2008年全省符合涉農(nóng)貸款增量獎勵條件的縣域金融機構(gòu)共有185家，2009年增加到224家，同比增幅為21.08%。2008年全省符合涉農(nóng)貸款增量獎勵條件的縣域金融機構(gòu)涉農(nóng)貸款平均余額為8 339 020.20萬元，2009年增加到11 647 389.67萬元，同比增幅為39.67%，高于全省金融機構(gòu)各項貸款余額同期增幅33.14%的平均水平，也高于全國同期30%左右的平均水平。涉農(nóng)貸款增量獎勵政策的實施充分調(diào)動了各縣域金融機構(gòu)支農(nóng)的積極性。

1.2 激發(fā)了縣域金融機構(gòu)的產(chǎn)品創(chuàng)新熱情

獎勵政策實施后，全省各金融機構(gòu)明顯加大了涉農(nóng)信貸產(chǎn)品與金融服務(wù)的創(chuàng)新力度。農(nóng)村信用社聯(lián)社在鞏固“農(nóng)戶小額信用貸款”、“農(nóng)戶聯(lián)保貸款”、“農(nóng)戶建房貸款”等傳統(tǒng)信貸產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，積極推出“特色農(nóng)業(yè)貸款”、“農(nóng)村黨員帶頭致富信用貸款”、“巾幗科技示范戶信用貸款”、“小企業(yè)聯(lián)保貸款”、“貸免扶補小額貸款”、“林權(quán)抵押小額貸款”、“金碧惠農(nóng)卡”等創(chuàng)新產(chǎn)品及服務(wù)。農(nóng)業(yè)銀行大力推進“惠農(nóng)卡授信”以及“農(nóng)戶小額貸款”捆綁投放工作，通過產(chǎn)業(yè)帶動、項目推動，采取“農(nóng)行+公司+農(nóng)戶”、“農(nóng)行+合作社+農(nóng)戶”、“農(nóng)行+黨政機關(guān)+農(nóng)戶”等多種銀企合作模式，實行規(guī)模授信。

1.3 增強了縣域金融機構(gòu)的抗風(fēng)險能力

在涉農(nóng)貸款增量獎勵政策的鼓勵和引導(dǎo)下，全省各縣域金融機構(gòu)在積極增加涉農(nóng)信貸投放規(guī)模的同時，還注重不斷優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，強化風(fēng)險管理，涉農(nóng)貸款資產(chǎn)質(zhì)量明顯改善，抗風(fēng)險能力明顯增強。調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，2008年全省符合涉農(nóng)貸款增量獎勵條件的縣域金融機構(gòu)年末貸款余額共計12 522 238.03萬元，年末不良貸款余額共計1 136 041.33萬元，不良貸款率為9.07%。2009年全省符合涉農(nóng)貸款增量獎勵條件的縣域金融機構(gòu)年末貸款余額共計17 023 078.64萬元，年末不良貸款余額共計916 558.21萬元，不良貸款率為5.38%，不良貸款率同比下降3.69個百分點。

1.4 支撐了農(nóng)業(yè)及農(nóng)業(yè)經(jīng)濟效益穩(wěn)定增長

2009年，全省農(nóng)業(yè)增加值同比增長5.2%，對全省GDP的貢獻率達17%，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟效益連續(xù)6年增速超過5%。隨著農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化調(diào)整，全省優(yōu)勢特色農(nóng)產(chǎn)品不斷發(fā)展壯大，全省糧食和油料產(chǎn)量分別增長2.6%和23.4%，生豬出欄數(shù)增長11.9%，烤煙、蔬菜產(chǎn)量增長4.6%和4.2%。集體林權(quán)制度改革基本完成，林權(quán)界定完成97%，特色經(jīng)濟林種植面積19.26萬hm2，林業(yè)生產(chǎn)邁出新步伐。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化程度提高，全省農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)1 960個，全年銷售收入增長17%。全省涉農(nóng)貸款新增924.7億元，占全部新增貸款的42.3%，有力支持了“三農(nóng)”發(fā)展。

2 涉農(nóng)貸款增量獎勵政策實施過程中存在的主要問題

2.1 部分金融機構(gòu)對增量獎勵政策精神把握不準確，填報數(shù)據(jù)統(tǒng)計口徑不統(tǒng)一

部分縣域金融機構(gòu)對國家和省出臺的涉農(nóng)貸款增量獎勵政策文件不很了解，缺乏認真研究，對政策精神把握不準確，致使在上報2009年增量獎勵實施操作過程中出現(xiàn)偏差。如南澗彝族自治縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社在填報2009年涉農(nóng)貸款平均余額時，按其《涉農(nóng)貸款專項統(tǒng)計制度》中“907涉農(nóng)貸款統(tǒng)計報表”中的“農(nóng)林牧漁業(yè)貸款”年末合計數(shù)填報，而云縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社填報口徑是按其“907涉農(nóng)貸款統(tǒng)計報表”中“農(nóng)戶貸款”及“農(nóng)村企業(yè)及各類組織貸款”各季末的平均數(shù)填報?？h域金融機構(gòu)填報數(shù)據(jù)統(tǒng)計口徑的偏差，使得全省涉農(nóng)貸款統(tǒng)計數(shù)據(jù)存在一定程度的失真現(xiàn)象。

2.2 州（市）及縣（市、區(qū)）級配套資金到位率較低

2009年各州（市）和縣（市、區(qū)）級財政應(yīng)配套10 580萬元，但實際配套2 049.91萬元（宣威市未報材料，配套資金到位視為零），到位率僅為19.38%。其中，州（市）級財政應(yīng)配套1 892.86萬元，實際配套1 156.24萬元，到位率為61.08%；昭通市的到位率最高，為91%，臨滄市、版納州、鎮(zhèn)雄縣未配套?？h（市、區(qū)）級財政應(yīng)配套8 688.29萬元，實際配套893.67萬元，到位率為10.29%。全省各州（市）、縣（市、區(qū)）配套資金到位率較低，究其原因，主要還是由于我省貧困面廣、貧困程度深等因素所致。2009年全省符合涉農(nóng)貸款增量獎勵條件并需要本級財政配套資金的108個縣（市、區(qū)）中，未配套或未足額配套資金的有84個，其中40個屬國家級貧困縣，19個屬邊境縣。

2.3 主要農(nóng)村金融機構(gòu)涉農(nóng)貸款增長后勁不足

調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，2009年全省符合獎勵條件的縣域金融機構(gòu)中，農(nóng)信社和農(nóng)業(yè)銀行兩家農(nóng)村金融機構(gòu)的涉農(nóng)貸款平均余額分別占全省各縣域金融機構(gòu)相同指標總和的65.18%和26.79%，是發(fā)放涉農(nóng)貸款的主力軍，但與上年相比，兩家機構(gòu)的年末涉農(nóng)貸款平均余額增幅僅分別為47.45%和23.15%。而省工行、省建行、中國銀行、郵政儲蓄銀行4個機構(gòu)，2009年年末涉農(nóng)貸款平均余額僅分別占全省各縣域金融機構(gòu)相同指標總和的3.02%、1.86%、2.18%和0.05%，但是4個機構(gòu)年末涉農(nóng)貸款平均余額與上年相比，增幅分別達到 28.44%、82.94%、34.38%和609.84%。作為農(nóng)村金融服務(wù)主力軍的農(nóng)信社和農(nóng)業(yè)銀行由于歷年涉農(nóng)貸款基數(shù)較大，涉農(nóng)貸款發(fā)放增長后勁明顯不足，爭取獲得增量獎勵資金的難度增大，不利于持續(xù)鼓勵骨干金融機構(gòu)加大“三農(nóng)”信貸投入。

3 對策建議

3.1 加強政策宣傳和業(yè)務(wù)培訓(xùn)

地方財政部門要會同當(dāng)?shù)厝嗣胥y行組織轄區(qū)內(nèi)金融機構(gòu)主要負責(zé)人、統(tǒng)計人員進行政策學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，通過詳細解讀獎勵政策出臺的背景和目的、涉農(nóng)貸款定義和統(tǒng)計口徑、獎勵條件和標準、獎勵比例和中央與地方分擔(dān)獎勵資金的比例，以及獎勵資金的申請、審核、發(fā)放和檢查等政策要點，確?？h域金融機構(gòu)對獎勵政策精神的正確認識和把握，為下一步獎勵政策的更好實施、操作奠定基礎(chǔ)。

3.2 完善區(qū)域差異化的財政獎勵政策，加大對西部欠發(fā)達省份的支持力度

進一步完善現(xiàn)有的縣域金融機構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎勵政策，結(jié)合西部欠發(fā)達地區(qū)尤其是邊境少數(shù)民族地區(qū)的經(jīng)濟社會發(fā)展狀況，制定更加優(yōu)惠的財政獎勵政策。一是對一些財政困難、財力薄弱的邊境少數(shù)民族縣（市、區(qū)）、國家級貧困縣，在一定范圍內(nèi)適當(dāng)提高獎勵比例。二是進一步提高中央財政分擔(dān)比例，減少地方財政壓力。通過差異化的財政獎勵政策，引導(dǎo)信貸資金流向經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)，推動各地農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，促進區(qū)域農(nóng)村經(jīng)濟的均衡發(fā)展。

3.3 制定差異化的財政獎勵條件，給予骨干機構(gòu)適當(dāng)政策傾斜

農(nóng)村信用社和農(nóng)行一直以來都是農(nóng)村金融服務(wù)的主力軍，但與其他金融機構(gòu)相比，要實現(xiàn)涉農(nóng)貸款余額同比增長15%，其難度要大得多。因此，建議針對農(nóng)村信用社和農(nóng)行的業(yè)務(wù)類型和特點，考慮其對農(nóng)村金融市場的歷史貢獻，制定差異化的涉農(nóng)貸款增量獎勵條件，適度降低“涉農(nóng)貸款平均余額同比增幅”指標要求，對涉農(nóng)貸款平均余額同比增長超過10%的部分，且不良貸款同比沒有上升，即可按2%的比例給予獎勵。