電力公司資金集約化管理的實(shí)踐探索

肖 麗

電力企業(yè)其產(chǎn)品具有公共性的特征，在整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中具有舉足輕重的作用，因此供電企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)并不是追求利益最大化，而是為國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供優(yōu)質(zhì)電能，保證國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)電能的需求。根據(jù)這種電力企業(yè)的特殊性，電力公司資金集約化管理是實(shí)現(xiàn)行業(yè)社會(huì)責(zé)任的重要手段與措施。

一、資金運(yùn)營的主要職能

在電力企業(yè)中，資金運(yùn)營的主要職能：一是買電賣電；二是電網(wǎng)建造維護(hù)。買電賣電，指電力企業(yè)獨(dú)有的商業(yè)模式，是電力公司資金良性循環(huán)并增值的一個(gè)過程。電網(wǎng)的建造與維護(hù)，是指電力公司擴(kuò)大服務(wù)范圍和改進(jìn)產(chǎn)品性能的一個(gè)過程，投入相關(guān)成本，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品收益增加。因而電網(wǎng)的建造與維護(hù)也相當(dāng)于資金投入產(chǎn)出的一個(gè)過程。不難看出，強(qiáng)大的資金是保證電力企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的重要核心因素。

二、構(gòu)建資金的集約化管理

（一）建立網(wǎng)上繳費(fèi)平臺(tái)集中資金

網(wǎng)上繳費(fèi)平臺(tái)以交易安全為前提，這方面網(wǎng)絡(luò)銀行已經(jīng)運(yùn)行多年，相比傳統(tǒng)的金融銀行，為用戶帶來更便捷的服務(wù)，也便于為用戶接受。網(wǎng)上繳費(fèi)平臺(tái)不但實(shí)現(xiàn)了資金的集中，也節(jié)省了電力企業(yè)大量的人力與辦公成本，為電力企業(yè)變相增加資金。

目前，在農(nóng)七師電力工業(yè)公司奎屯供電公司的基層工作中，企業(yè)用戶基本已實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上繳費(fèi)。社區(qū)用戶通過社區(qū)電超市或個(gè)人登錄網(wǎng)上繳費(fèi)平臺(tái)亦實(shí)現(xiàn)電費(fèi)的網(wǎng)上繳費(fèi)?？梢哉f，網(wǎng)上繳費(fèi)在從東部經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)區(qū)，已經(jīng)基本實(shí)現(xiàn)，下一步要做的就是擴(kuò)大運(yùn)行范圍，普及網(wǎng)上繳費(fèi)。

（二）將分公司資金進(jìn)行歸集

通過網(wǎng)上繳費(fèi)能夠有效地實(shí)現(xiàn)資金集約化，同時(shí)，各級(jí)部門也應(yīng)及時(shí)通過即利用已經(jīng)開辦的網(wǎng)銀業(yè)務(wù)，通過金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，從基層企業(yè)開始，實(shí)現(xiàn)資金的聚集歸集。

實(shí)施供電局資金額全面集中，以農(nóng)七師電力工業(yè)公司奎屯供電公司為例，各級(jí)分公司通過開設(shè)一個(gè)用于網(wǎng)上銀行交電費(fèi)的專用賬戶，這些賬戶用于進(jìn)行網(wǎng)上查詢余額及收繳電費(fèi)資金。各級(jí)分公司通過開立電費(fèi)資金歸集戶，歸集于總公司，減少了資金運(yùn)轉(zhuǎn)的中間環(huán)節(jié)，降低了資金周轉(zhuǎn)中的存在的風(fēng)險(xiǎn)。在奎屯供電公司等分公司利用網(wǎng)上銀行系統(tǒng)加快資金歸集率后，由農(nóng)七師電力工業(yè)公司通過集團(tuán)賬戶，將資金存量歸集到總部資金管理中心。

（三）資金統(tǒng)一分配

在資金集約化管理中，保持資金流穩(wěn)定，平衡貸款與閑置資金是重要的兩方面。

1.資金流穩(wěn)定

在以往工作中，電力企業(yè)的資金流入與流出有季節(jié)變化，如不能統(tǒng)籌安排，資金的流入與流出將難以銜接，造成資金流中斷。這迫使企業(yè)需要不斷加強(qiáng)預(yù)算方面的精細(xì)化管理工作。

一般情況下，電力企業(yè)需要根據(jù)實(shí)際需求，科學(xué)地編制預(yù)算計(jì)劃。在實(shí)際運(yùn)營過程中，要及時(shí)核對(duì)各項(xiàng)資金報(bào)表，及時(shí)比對(duì)預(yù)算計(jì)劃，進(jìn)行資金使用情況的評(píng)估與控制。

2.平衡貸款與閑置資金

電力公司因各分公司的具體情況不同，因而為生產(chǎn)發(fā)展所需的建設(shè)資金也不同。有的公司，區(qū)域內(nèi)建設(shè)良好，在一定時(shí)間內(nèi)沒有電網(wǎng)建設(shè)或大宗材料采購需求，資金閑置。有的公司，區(qū)域內(nèi)仍須加大投資建設(shè)，對(duì)資金的需求量大。以往各分公司資金不能及時(shí)到達(dá)總公司，一方面有的公司資金閑置，另一方面有的公司急需貸款。因而平衡貸款與閑置資金是電力企業(yè)資金集約化的重要職能。

企業(yè)內(nèi)部依據(jù)相關(guān)金融政策，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部資金借貸，平衡各方面需求，使企業(yè)資金能夠有效分配，合理利用。

（四）資金評(píng)估與監(jiān)管力度加大

實(shí)現(xiàn)資金集約管理能夠有效地加大對(duì)資金的評(píng)估與監(jiān)管力度。資金能夠及時(shí)到位總公司，便于總公司及時(shí)獲得基層市場信息，對(duì)資金的使用能夠及時(shí)分析與總結(jié)，便于制定電力企業(yè)的整體發(fā)展目標(biāo)。同時(shí)，資金周轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)減少，便于電力企業(yè)能夠加強(qiáng)資金的監(jiān)管，確保資金狀況透明化。

三、結(jié)束語

總之，電力行業(yè)是關(guān)系到國民經(jīng)濟(jì)與民生大計(jì)的重要行業(yè)。在電力企業(yè)資金集約化的實(shí)施過程中，通過網(wǎng)上繳費(fèi)平臺(tái)，分公司即時(shí)實(shí)現(xiàn)資金歸集，使統(tǒng)一分配企業(yè)資金能夠可行，并加大了資金的評(píng)估與監(jiān)管力度。資金集約化管理對(duì)電力企業(yè)的發(fā)展意義深遠(yuǎn)，在實(shí)踐工作過程中仍需不斷探索，不斷完善。