基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢現(xiàn)狀及對策研究

孫晉剛

隨著我國改革金融體系，開放金融市場的同時，侵入我國金融系統(tǒng)的洗錢活動越來越多，加強(qiáng)金融業(yè)自身內(nèi)部的反洗錢工作，尤其是強(qiáng)化基層金融機(jī)構(gòu)的反洗錢工作，真正把反洗錢工作做到最基層日趨重要。

一、基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的現(xiàn)狀

（一）反洗錢的法律制度建設(shè)滯后

目前，我國還沒有建立專門的反洗錢法律，而由人民銀行發(fā)布的《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》雖然是針對金融機(jī)構(gòu)反洗錢的規(guī)定，但僅屬于部門規(guī)章范疇，其法律效力與反洗錢所承擔(dān)的任務(wù)極不相稱，特別是對洗錢犯罪分子的懲罰，人民銀行更是鞭長莫及。從各金融機(jī)構(gòu)來分析，大多數(shù)基層金融機(jī)構(gòu)只是按照人民銀行的要求，執(zhí)行“一個規(guī)定兩個辦法”，而沒有根據(jù)自身業(yè)務(wù)情況，制訂與反洗錢的規(guī)范文件相結(jié)合的內(nèi)部實施辦法和操作規(guī)程，各項業(yè)務(wù)工作仍沿用原有的管理制度，缺少反洗錢工作導(dǎo)向，沒有有效地將反洗錢措施滲透到具體的業(yè)務(wù)工作中去。

（二）反洗錢工作的機(jī)制體制不健全

反洗錢工作對金融機(jī)構(gòu)來說涉及到現(xiàn)金、支付結(jié)算、存取款、外匯等業(yè)務(wù)的各個方面，需要相關(guān)業(yè)務(wù)部門的協(xié)調(diào)配合和統(tǒng)一組織，單靠一個部門很難完成監(jiān)測、識別、分析和上報工作?；鶎咏鹑跈C(jī)構(gòu)大多沒有成立專職的反洗錢機(jī)構(gòu)和隊伍；有的也僅僅是按照人民銀行的要求，在形式上成立了反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并指定了工作部門兼職，但在實際工作中，他們大多對反洗錢工作具體內(nèi)容、工作職責(zé)、崗位要求等缺乏理解，基本上沒有開展反洗錢工作。

（三）金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作人員水平殘次不齊

目前絕大多數(shù)基層金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員沒有對反洗錢法規(guī)進(jìn)行系統(tǒng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，還缺乏系統(tǒng)的反洗錢理論知識和足夠的實踐經(jīng)驗，與反洗錢工作要求差距較大。特別是對識別可疑支付交易缺乏敏感性，不能根據(jù)自己的經(jīng)驗、業(yè)務(wù)特點和客戶情況恰當(dāng)?shù)剡M(jìn)行總結(jié)判斷。

（四）反洗錢工作的科技手段落后

基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作缺乏經(jīng)驗，特別是在金融機(jī)構(gòu)之間或同一金融機(jī)構(gòu)之間信息系統(tǒng)共享機(jī)制建設(shè)相對較慢，對犯罪分子所使用的現(xiàn)代金融支付工具和跨地區(qū)、跨行業(yè)頻繁進(jìn)行資金運作的現(xiàn)象，難以斷定其行為是否屬于洗錢。另外，基層人民銀行在著重加速銀行間資金清算網(wǎng)絡(luò)信息化建設(shè)和銀行賬戶管理系統(tǒng)建設(shè)過程中，忽略了支付交易監(jiān)測系統(tǒng)建設(shè)，在一定程度上制約了反洗錢工作的開展。

二、基層金融機(jī)構(gòu)在反洗錢工作面臨的問題

（一）反洗錢的相關(guān)法律制度缺乏

一是當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)反洗錢的依據(jù)，除全國人大制定的《刑法》和國務(wù)院制定的《個人存款賬戶實名制規(guī)定》外，《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》等都是由中國人民銀行制訂頒布的規(guī)章，僅對金融機(jī)構(gòu)具有約束力。

（二）相關(guān)部門協(xié)調(diào)機(jī)制不健全

反洗錢工作是一項涉及全社會方方面面綜合治理的工作，它需要各金融機(jī)構(gòu)、公安司法部門、海關(guān)、稅務(wù)、工部、保險等部門的通力合作。但目前，各部門在反洗錢問題上不自覺地向部門利益看齊，沒有形成社會共識，未承擔(dān)應(yīng)有的權(quán)利及義務(wù)，缺乏具體的操作規(guī)程、業(yè)務(wù)流程。各部門協(xié)調(diào)機(jī)制不強(qiáng)，未形成反洗錢社會合力，影響反洗錢工作的全面展開。

（三）監(jiān)管不力

當(dāng)前反洗錢工作處于起步階段，多數(shù)基層金融機(jī)構(gòu)沒有建立起健全、科學(xué)、有效的反洗錢工作專項防范機(jī)制，精力投入明顯不足。即便是肩負(fù)反洗錢監(jiān)管職責(zé)的基層人民銀行也因人員狀況、活動經(jīng)費及人員素質(zhì)等條件限制，對反洗錢崗位人員的業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)力度有限，不論是政策理論水平不高還是專業(yè)技術(shù)能力與反洗錢的要求相比都存在一定差距，而基層金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)素質(zhì)就更差了。金融監(jiān)管人員不足，業(yè)務(wù)素質(zhì)偏低，監(jiān)管方法單一，監(jiān)管工作局限性較大，加上缺乏反洗錢專項監(jiān)管措施，金融監(jiān)管遠(yuǎn)未達(dá)到防范洗錢活動的目的。

（四）基層金融機(jī)構(gòu)對反洗錢工作的重視程度不夠

一是基層金融機(jī)構(gòu)對反洗錢工作重要性認(rèn)知不足。金融機(jī)構(gòu)的反洗錢工作普遍未納入到績效考核工作中，和其主要業(yè)務(wù)相比，明顯處于次要地位，再加上反洗錢工作需要現(xiàn)金管理、支付結(jié)算、信貸儲蓄等多部門密切配合，工作協(xié)調(diào)難度大，久之就形成了不肯為甚至不愿為的觀念。二是基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作人員配備有限。在反洗錢工作中實踐中，基層金融機(jī)構(gòu)囿于經(jīng)營成本和人員素質(zhì)條件，難以按規(guī)定建立健全的組織機(jī)構(gòu)并配備專職崗位人員?；螂m建立了組織，配備了反洗錢崗位人員，但由于職責(zé)不清，責(zé)任不明，制度存在漏洞，相關(guān)制度也大多難以真正在實際工作中得到有效貫徹落實。

三、強(qiáng)化基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的對策建議

（一）完善反洗錢的法律規(guī)章制度

結(jié)合我國的實際，對《刑法》中關(guān)于洗錢罪的條文予以整合、擴(kuò)充，盡早出臺制定專門的《反洗錢法》，明確反洗錢的定義，主管機(jī)關(guān)的地位、任務(wù)、職能配置、人員編制和職權(quán)，國家司法機(jī)關(guān)、行政執(zhí)法機(jī)關(guān)、銀行、工商、其他金融機(jī)構(gòu)、企事業(yè)單位和其他組織和公民在反洗錢工作中的責(zé)任和義務(wù)；明確法人客戶和自然人客戶大額和可疑資金交易數(shù)額、保存電子交易記錄、卡片數(shù)據(jù)法律價值認(rèn)定、舉證責(zé)任、銀行和其他存款類金融機(jī)構(gòu)存款保密設(shè)限等問題；解決反洗錢與為銀行客戶保密的矛盾，用法律的形式規(guī)定金融機(jī)構(gòu)在反洗錢工作中的權(quán)利和義務(wù)，使金融機(jī)構(gòu)擺脫當(dāng)前的兩難局面。

（二）健全反洗錢工作聯(lián)系機(jī)制

由于反洗錢是需要多個職能部門共同努力的一項復(fù)雜工作，因此作為反洗錢工作主要負(fù)責(zé)部門的人民銀行應(yīng)加強(qiáng)不同職能部門之間的協(xié)調(diào)和合作。建立以人行為主，司法、工商、稅務(wù)、金融、保險、證券等部門參加的反洗錢工作聯(lián)席會議制度，形成強(qiáng)有力的反洗錢分工協(xié)作機(jī)制，推進(jìn)反洗錢工作的步伐。同時積極協(xié)調(diào)與地方政府、職能部門的關(guān)系，加強(qiáng)交流解釋工作，處理好地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展與反洗錢工作之間的矛盾，擺正短期的經(jīng)濟(jì)利益和長遠(yuǎn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)系，經(jīng)濟(jì)發(fā)展與社會長治久安的關(guān)系，

（三）金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)和監(jiān)管

基層金融機(jī)構(gòu)應(yīng)立足反洗錢工作的實際，建立和發(fā)展預(yù)防洗錢的內(nèi)部控制機(jī)制，建立健全金融機(jī)構(gòu)預(yù)防洗錢的內(nèi)控制度。金融機(jī)構(gòu)只有真正建立起一套完整的內(nèi)部操作程序，切實貫徹“了解你的客戶”的原則，才能從源頭上有效預(yù)防和監(jiān)測洗錢活動

金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管部門要抓緊建立銀行可疑支付交易報告認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，對于金融機(jī)構(gòu)報送的《可疑支付報告表》，要在第一時間進(jìn)行核查，準(zhǔn)確認(rèn)定是否屬于洗錢行為，并及時向金融機(jī)構(gòu)和有關(guān)政法部門反饋洗錢犯罪嫌疑。要提升可疑支付交易報告的秘密級別和緊急程度，將重大可疑支付交易列為重大緊急報告事項，限定金融機(jī)構(gòu)報告時限和有關(guān)政府部門認(rèn)定、查處時限。

（四）加大宣傳力度，提高全社會的反洗錢意識

各金融機(jī)構(gòu)要將宣傳重點放在內(nèi)部，將反洗錢知識培訓(xùn)工作列入議事日程，增強(qiáng)金融從業(yè)人員的反洗錢法律意識，提高對洗錢的警惕性，使每位金融員工將反洗錢工作作為自身應(yīng)擔(dān)負(fù)的社會責(zé)任。同時利用廣播、電視等新聞媒介和金融機(jī)構(gòu)點多面廣的優(yōu)勢，加強(qiáng)對社會公眾的宣傳?；鶎尤诵幸獓?yán)格按照“一個規(guī)定、兩個辦法”，除履行好自身反洗錢的職責(zé)外，對金融機(jī)構(gòu)的反洗錢工作認(rèn)真檢查，發(fā)現(xiàn)問題，嚴(yán)肅查處。同時要根據(jù)新的金融業(yè)務(wù)、金融產(chǎn)品的出現(xiàn)，制定實時的可疑標(biāo)準(zhǔn)，使可疑識別標(biāo)準(zhǔn)變化于“洗錢”手法變化之前。

（五）加大科技投入，建立反洗錢數(shù)據(jù)中心

借鑒國際經(jīng)驗，建立我國銀行系統(tǒng)反洗錢金融信息數(shù)據(jù)中心。在金融系統(tǒng)內(nèi)部建立人民銀行和商業(yè)銀行支付交易監(jiān)測系統(tǒng)以及各相關(guān)部門的信息監(jiān)測系統(tǒng)，以達(dá)到反映靈敏，信息共享，形成合力。承擔(dān)受理銀行和其他存款類金融機(jī)構(gòu)關(guān)于客戶大額和可疑資金交易的報告并進(jìn)行綜合分析的責(zé)任，涉嫌洗錢犯罪的應(yīng)移送公安機(jī)關(guān)處理。