金融機(jī)構(gòu)可疑交易報(bào)告存在的問題及建議

【摘要】金融機(jī)構(gòu)可疑交易報(bào)告是反洗錢工作的核心內(nèi)容之一。目前，金融機(jī)構(gòu)過度依賴可疑交易客觀標(biāo)準(zhǔn)、系統(tǒng)識別智能化程度不高、判斷標(biāo)準(zhǔn)差異性較大等原因?qū)е驴梢山灰讏?bào)告海量報(bào)送、情報(bào)價(jià)值低的問題較為突出。本文擬通過分析評估金融機(jī)構(gòu)報(bào)送可疑交易報(bào)告的現(xiàn)狀，并試圖提出解決這一問題的對策。

【關(guān)鍵詞】反洗錢可疑交易報(bào)告金融機(jī)構(gòu)

當(dāng)前，我國商業(yè)銀行可疑交易報(bào)告數(shù)據(jù)量龐大而情報(bào)信息價(jià)值較低，已成為制約反洗錢工作開展的主要障礙。可疑交易報(bào)告制度是反洗錢工作的核心和關(guān)鍵，在2007年中國人民銀行頒布的《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》）中規(guī)定了金融機(jī)構(gòu)可疑交易的客觀標(biāo)準(zhǔn)，這些客觀標(biāo)準(zhǔn)在反洗錢開展的初期階段指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)有針對性地篩選、識別和報(bào)告可疑交易具有積極作用。但從實(shí)際情況看，多數(shù)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送可疑交易報(bào)告過程中還存在主動分析識別的動力不足、過度依賴客觀標(biāo)準(zhǔn)和反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)提取等問題，使得可疑交易報(bào)告質(zhì)量不高，可疑交易分析有效性低，不利于發(fā)現(xiàn)和挖掘真正的可疑交易和洗錢線索，不僅無法幫助反洗錢情報(bào)分析部門提高情報(bào)分析效率，反而可能妨礙反洗錢情報(bào)分析部門甄別涉嫌犯罪和洗錢活動的能力，并有可能阻礙執(zhí)法部門迅速和有效地開展刑事調(diào)查。

一、當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)報(bào)送可疑交易報(bào)告存在的主要問題

（一）過分依賴反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)，數(shù)據(jù)價(jià)值低

當(dāng)前，金融機(jī)構(gòu)主要依據(jù)《管理辦法》中對可疑交易的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行判斷，只要相關(guān)數(shù)據(jù)和行為符合可疑交易標(biāo)準(zhǔn)，反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)給出預(yù)警并抓取生成可疑數(shù)據(jù)報(bào)告，報(bào)送當(dāng)?shù)厝嗣胥y行。反洗錢監(jiān)測中心2009年和2010年分別接收可疑交易報(bào)告4293.3萬份和6204萬份，報(bào)告數(shù)呈逐年上升勢態(tài)，這兩年分別向有關(guān)部門移交重點(diǎn)可疑線索654起和133起，這些成果的取得，與金融機(jī)構(gòu)認(rèn)真執(zhí)行可疑交易報(bào)告制度密不可分，但是，目前金融機(jī)構(gòu)在執(zhí)行可疑交易報(bào)告制度過程中仍然面臨諸多現(xiàn)實(shí)困難及挑戰(zhàn)，使可疑交易報(bào)告質(zhì)量不高、可疑交易分析有效性低的問題客觀存在。例如部分金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)不能將監(jiān)測數(shù)據(jù)與客戶行業(yè)、資金特點(diǎn)等相關(guān)因素結(jié)合分析甄別，未運(yùn)用更多個性化的分析來提高可疑交易識別的準(zhǔn)確性[1]。由于報(bào)告信息太多，反而降低了信息分析處理的效率，不能正確區(qū)分異常交易與可疑交易，致使可疑交易報(bào)告數(shù)量激增但質(zhì)量不高，嚴(yán)重影響了反洗錢工作的成效。

（二）報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)不適應(yīng)現(xiàn)實(shí)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)狀況

隨著金融創(chuàng)新力度的加大，新型金融產(chǎn)品層出不窮，洗錢犯罪手法已經(jīng)突破了傳統(tǒng)金融業(yè)洗錢的范疇，不僅可以通過銀行，證券和保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)，而且可以通過房地產(chǎn)、珠寶等特定非金融行業(yè)?，F(xiàn)有的絕大多數(shù)可疑交易線索來源于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)，如房地產(chǎn)、貴金屬、第三方支付機(jī)構(gòu)等高風(fēng)險(xiǎn)熱門行業(yè)的可疑交易數(shù)據(jù)尚屬空白。證券期貨保險(xiǎn)業(yè)的資金轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出主要由銀行來完成，雖然資金流轉(zhuǎn)受限于業(yè)務(wù)種類限制，但是不排除行業(yè)內(nèi)洗錢行為發(fā)生的可能。目前，我國現(xiàn)有的反洗錢法律、法規(guī)主要針對的是金融機(jī)構(gòu)或特殊非金融機(jī)構(gòu)的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，而對網(wǎng)銀業(yè)務(wù)、銀行卡等業(yè)務(wù)的監(jiān)管相對薄弱，缺乏制度層面的剛性約束和限制[2]。洗錢犯罪涉及領(lǐng)域眾多，現(xiàn)行報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)跟不上反洗錢形勢的需要，金融機(jī)構(gòu)在實(shí)際工作中可疑交易標(biāo)準(zhǔn)還是不易把握。

（三）可疑交易報(bào)告制度制定缺乏針對性

一個有效的可疑交易報(bào)告制度應(yīng)體現(xiàn)行業(yè)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)特征。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)自身行業(yè)的特點(diǎn)做詳細(xì)劃分，對《管理辦法》中的可疑交易標(biāo)準(zhǔn)予以量化，綜合運(yùn)用剛性和柔性報(bào)告規(guī)則，進(jìn)一步制定完善可疑交易報(bào)告制度。通過反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)甄別出可疑交易數(shù)據(jù)并直接“總對總”上報(bào)至反洗錢監(jiān)測分析中心的做法，并沒有將洗錢風(fēng)險(xiǎn)控制有機(jī)整合進(jìn)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管控流程，可疑交易監(jiān)測分析只局限于資金交易和交易行為的分析，缺乏對客戶主體以及財(cái)產(chǎn)、社會關(guān)系等有機(jī)結(jié)合的分析，這是可疑交易報(bào)告制度有效性偏低的重要因素。對客戶身份信息的準(zhǔn)確定位是可疑交易監(jiān)測的重要環(huán)節(jié)，沒有準(zhǔn)確定位，可疑交易監(jiān)測分析就沒有任何意義[3]，也增加了金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營控制風(fēng)險(xiǎn)。

（四）反洗錢人員非專職化缺乏主動性

目前，金融機(jī)構(gòu)反洗錢基礎(chǔ)工作處理多是由基層金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)，大部分基層金融機(jī)構(gòu)的反洗錢領(lǐng)導(dǎo)組織、機(jī)構(gòu)還局限在設(shè)立這一層面，除按要求在形式上成立了反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組外，沒有設(shè)立專門機(jī)構(gòu)、配備專門人員，反洗錢崗位人員均為兼職，他們在承擔(dān)著業(yè)務(wù)量考核指標(biāo)和客戶服務(wù)的雙重壓力，還要利用休業(yè)時間去處理反洗錢工作。金融機(jī)構(gòu)反洗錢組織機(jī)構(gòu)體系的缺陷，已經(jīng)成為制約反洗錢工作深入高效開展的瓶頸，工作人員難以集中精力進(jìn)行反洗錢監(jiān)測上報(bào)工作，甚至不清楚自己有哪些反洗錢職責(zé)，很少主動去開展反洗錢工作。金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作人員非專職化，必然導(dǎo)致其反洗錢意識和分析水平下降，致使報(bào)送的可疑交易報(bào)告缺項(xiàng)、漏項(xiàng)或格式不規(guī)范，甚至還有機(jī)關(guān)事業(yè)單位、部隊(duì)等不在報(bào)送范圍的交易數(shù)據(jù)。

二、提高可疑交易報(bào)告質(zhì)量的對策建議

（一）提高反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)的監(jiān)測質(zhì)量

金融機(jī)構(gòu)總部應(yīng)健全內(nèi)部協(xié)調(diào)機(jī)制，改變本單位內(nèi)部信息不共享問題，盡快實(shí)現(xiàn)內(nèi)部信息的共享通用，并逐步實(shí)現(xiàn)不同金融機(jī)構(gòu)間賬戶信息的互通互連，提高金融機(jī)構(gòu)間相互協(xié)作和資金監(jiān)控能力。進(jìn)一步完善和優(yōu)化反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)功能設(shè)計(jì)，具有大額交易和可疑交易的自動識別、信息完善、信息上報(bào)、管理查詢等功能?？茖W(xué)設(shè)置系統(tǒng)各項(xiàng)識別指標(biāo)及篩選條件，擴(kuò)大業(yè)務(wù)系統(tǒng)覆蓋范圍，不斷提高計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)挖掘、智能分析與識別技能，增強(qiáng)反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)的準(zhǔn)確性和有效性，減少可疑交易漏報(bào)告、重復(fù)報(bào)送、垃圾信息多的問題。實(shí)現(xiàn)反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)間的聯(lián)通對接，將可疑交易監(jiān)測工作貫穿于金融業(yè)務(wù)辦理的各個環(huán)節(jié)，全面提升反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)提取可疑交易的數(shù)據(jù)質(zhì)量，也適應(yīng)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，加強(qiáng)金融創(chuàng)新產(chǎn)品的超前監(jiān)管，建立動態(tài)的可疑交易報(bào)告系統(tǒng)，有效防范各種新業(yè)務(wù)帶來的洗錢風(fēng)險(xiǎn)[4]。

（二）完善可疑交易報(bào)告實(shí)施細(xì)則

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)參照監(jiān)管部門制定的客觀標(biāo)準(zhǔn)及指引，制訂明確、精細(xì)化可疑交易監(jiān)測分析操作指引和符合自身特點(diǎn)的可疑交易甄別流程[5]，建立符合自身情況的可疑交易報(bào)告實(shí)施細(xì)則，明確反洗錢工作人員的職責(zé)分工，完善對可疑交易報(bào)告的人工分析、干預(yù)機(jī)制。建立覆蓋所有業(yè)務(wù)、所有環(huán)節(jié)的監(jiān)測和分析流程，要在可疑交易報(bào)送前對交易數(shù)據(jù)嚴(yán)格落實(shí)逐級分析、審查制度，要深入調(diào)查研究、了解客戶的資信情況，對其關(guān)聯(lián)實(shí)體、業(yè)務(wù)種類、經(jīng)營狀況等嚴(yán)格審查，合理判斷可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，報(bào)送過程中，應(yīng)遵循完整準(zhǔn)確性、技術(shù)性和保密性原則。建立對高風(fēng)險(xiǎn)客戶資金風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警機(jī)制和以客戶群為監(jiān)測對象的可疑交易報(bào)告工作流程，同時，要依據(jù)客戶的不同情況，劃分不同的風(fēng)險(xiǎn)等級，采取有效措施，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測。

（三）優(yōu)化機(jī)構(gòu)設(shè)置集中處理反洗錢工作

金融機(jī)構(gòu)要適應(yīng)日益變化的反洗錢工作需要，不斷完善反洗錢內(nèi)控制度，建立相關(guān)規(guī)章制度，成立反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組和工作組，科學(xué)合理地設(shè)置如客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、交易監(jiān)測和甄別補(bǔ)錄等反洗錢崗位，將具有較高素質(zhì)和較強(qiáng)分析能力的專業(yè)分析人員充實(shí)到反洗錢崗位，獨(dú)立于業(yè)務(wù)條線專職集中處理反洗錢工作。建立反洗錢專職人員準(zhǔn)入、培訓(xùn)和退出機(jī)制，制定反洗錢監(jiān)測操作規(guī)范，明確集中處理模式下的各項(xiàng)工作要求，規(guī)范反洗錢專家團(tuán)隊(duì)的操作行為，形成專業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化和集約化的操作流程。依靠高科技信息系統(tǒng)的技術(shù)支撐，實(shí)行反洗錢集中處理有利于全面掌握和了解客戶交易全貌和交易特點(diǎn)，準(zhǔn)確鎖定和及時報(bào)告可疑交易行為，提高反洗錢數(shù)據(jù)報(bào)送質(zhì)量和效率，同時也減輕了業(yè)務(wù)人員反洗錢工作的壓力。

（四）建立正向的反洗錢激勵機(jī)制

為促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)有效履行可疑交易報(bào)告義務(wù)，提高可疑交易報(bào)告質(zhì)量，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)制定反洗錢工作責(zé)任制和激勵約束機(jī)制，將可疑交易報(bào)告等反洗錢工作與業(yè)務(wù)工作同考核，可有效防范員工反洗錢責(zé)任意識淡薄，主動分析識別動力不足、積極性不高，執(zhí)行制度不嚴(yán)以及瞞報(bào)、漏報(bào)可疑交易現(xiàn)象。監(jiān)管部門應(yīng)將監(jiān)管的重點(diǎn)放在風(fēng)險(xiǎn)管理而非合規(guī)方面，在對檢查、處罰嚴(yán)格限定的同時，監(jiān)管部門還要加強(qiáng)對金融機(jī)構(gòu)的反洗錢正向激勵，加強(qiáng)對金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的服務(wù)指導(dǎo)，對主動分析報(bào)告可疑交易，及時提供有價(jià)值情報(bào)和涉案線索、協(xié)助破獲案件有功的部門和個人給予必要的物質(zhì)獎勵及精神鼓勵。逐步實(shí)現(xiàn)監(jiān)管導(dǎo)向由規(guī)則為本向風(fēng)險(xiǎn)為本的轉(zhuǎn)變，可以在較大程度調(diào)動金融機(jī)構(gòu)的主觀能動性，使得反洗錢工作從形式合規(guī)到實(shí)質(zhì)有效的根本轉(zhuǎn)變。

三、結(jié)語

金融機(jī)構(gòu)作為市場活動的重要主體，對于嚴(yán)重影響金融市場穩(wěn)定、破壞市場交易原則的洗錢犯罪，有著責(zé)無旁貸的監(jiān)控、管理責(zé)任。只有金融機(jī)構(gòu)從資金流入的源頭進(jìn)行管理、監(jiān)控，才能在洗錢犯罪行為的發(fā)生上進(jìn)行預(yù)防和威懾。同時，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)不定期地對員工開展多層次的反洗錢培訓(xùn)，提升員工對洗錢行為危害性的認(rèn)識，提高員工的責(zé)任意識和風(fēng)險(xiǎn)防控意識，自覺地將反洗錢工作貫穿于日常工作的始終[6]。全面提升金融機(jī)構(gòu)對可疑交易的自主識別能力，在客觀指標(biāo)基礎(chǔ)上充分發(fā)揮主觀能動性，提高可疑交易報(bào)告的情報(bào)價(jià)值，減少洗錢犯罪行為的發(fā)生，維護(hù)金融市場穩(wěn)定，保證公平、正義。

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作者簡介：孔繁琦（1980-），男，江蘇鹽城人，供職于中國人民銀行南京分行反洗錢處，工程師，碩士，畢業(yè)于河海大學(xué)計(jì)算機(jī)學(xué)院。