我國融資擔(dān)保存在的問題及改革措施

周環(huán)

[摘要]融資是市場(chǎng)運(yùn)營過程中常見的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，本質(zhì)上屬于籌集資金的有效方式。為了抓住商機(jī)，許多經(jīng)營者開始擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模，放寬現(xiàn)有的業(yè)務(wù)項(xiàng)目，以擴(kuò)大本企業(yè)在市場(chǎng)上的占有率。融資擔(dān)保是籌集資金的中間環(huán)節(jié)，因資金持有者與需求者之間未能全面性地協(xié)商融資協(xié)議，導(dǎo)致融資擔(dān)保面臨著諸多問題。鑒于此，本文分析了國內(nèi)企業(yè)融資擔(dān)保存在的問題，提出了科學(xué)可行的改革意見。

[關(guān)鍵詞]融資 意義擔(dān)保問題改革措施

生產(chǎn)型企業(yè)需要籌集資金從事生產(chǎn)活動(dòng)，采購日常產(chǎn)品加工所需的各種物資原料；營銷型企業(yè)也要調(diào)配資金完成一系列的市場(chǎng)推廣，用于新商品銷售宣傳方面的費(fèi)用支出。資金是任何企業(yè)長期經(jīng)營的基本保證，不僅維持了企業(yè)處于良好的盈利狀態(tài)，也為日后擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模儲(chǔ)備了足夠的資金。融資擔(dān)保是資金持有者與需求者形成借貸關(guān)系的保障，解決擔(dān)保過程中存在的問題是極為重要的。

一、企業(yè)制定融資方案的現(xiàn)實(shí)意義

當(dāng)前我國的經(jīng)濟(jì)體制是以公有制為主體，其它所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展的局面。除了國有企業(yè)意外，還有很多私營企業(yè)參與了市場(chǎng)競(jìng)爭，為推動(dòng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)改革發(fā)揮了重要的作用。私營企業(yè)面臨的最大問題則是資金支持，與國營企業(yè)相比缺少政府提供資金幫助，其長期經(jīng)營中遇到的各種困難越來越多。制定融資方案對(duì)于私營企業(yè)來說有著多方面的現(xiàn)實(shí)意義。

1.籌集資金。資金對(duì)于企業(yè)而言，在所有經(jīng)營條件中是最為關(guān)鍵的，保持足夠的資金儲(chǔ)備量是經(jīng)營者執(zhí)行決策的根本?？茖W(xué)可行的融資方案增強(qiáng)了企業(yè)的集資能力，維持了日常運(yùn)營資金的正常流通。企業(yè)結(jié)合現(xiàn)有的運(yùn)營狀況，制定切實(shí)可行的融資方案可緩解資金壓力，通過銀行貸款、私人借貸等方式籌集到更多的資金，滿足了產(chǎn)品的加工生產(chǎn)或市場(chǎng)影響需求。

2.擴(kuò)大規(guī)模。融資方案作用并非單一的籌集資金，此政策背景下將會(huì)給企業(yè)其它經(jīng)營活動(dòng)提供優(yōu)越的保障。如：生產(chǎn)型企業(yè)中，面向社會(huì)資金持有者發(fā)出融資通告，可吸引更多的投資商參與項(xiàng)目投資，逐漸擴(kuò)大了生產(chǎn)加工的總規(guī)模，提高了現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)作業(yè)的調(diào)控能力。此外，融資后也有了更大的推廣平臺(tái)，待加工產(chǎn)品未來的銷售范圍更加廣闊，市場(chǎng)規(guī)模顯著增大。

二、我國融資擔(dān)保存在的主要問題

盡管融資方案能夠?yàn)槠髽I(yè)提供資金籌集的途徑，增強(qiáng)其在市場(chǎng)經(jīng)營中的競(jìng)爭力，帶動(dòng)了企業(yè)今后的可持續(xù)發(fā)展。原則上來說，企業(yè)融資并非簡單的借貸操作，二是要有相應(yīng)的擔(dān)保對(duì)象作為基本保障，防止融資期間出現(xiàn)各種意外風(fēng)險(xiǎn)，給債務(wù)人及債權(quán)人造成不必要的經(jīng)濟(jì)損失。融資擔(dān)保是對(duì)外籌集資金規(guī)劃中不可缺少的，可以督促債務(wù)人按照約定期限履行相應(yīng)的職責(zé)。因管理體制缺失，我國融資擔(dān)保具有許多潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，主要問題表現(xiàn)如下：

1.主體問題。擔(dān)保人是融資擔(dān)保的主體對(duì)象，而一些貸款擔(dān)保主體不合格會(huì)引起多方面的利益糾紛。如：有些擔(dān)保人是國家機(jī)關(guān)、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益性為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體，根據(jù)《擔(dān)保法》第二章第八條至第十條規(guī)定，這些單位不得成為擔(dān)保人；根據(jù)《擔(dān)保法》第二章第七條規(guī)定，只有具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或者公民，才可以作保證人。這些非正當(dāng)?shù)闹黧w人作為擔(dān)保方，提高了融資方案執(zhí)行的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。

2.管理問題。融資擔(dān)保面臨著管理不力的局面，銀行對(duì)貸款方的資料審核不嚴(yán)格，無償還能力的債務(wù)人也能享有貸款服務(wù)。另外，在我國現(xiàn)行的銀行擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)，常常出現(xiàn)因借款合同文本不規(guī)范，某些條款不符合借款合同和《擔(dān)保法》的有關(guān)要求，而致使擔(dān)保合同失效。具體情況有：借款額大小寫不一致，貸款資金的額度大小不明確；涂改借據(jù)或更改簽章，私自修改貸款條據(jù)的行為較多；借據(jù)、合同無單位公章，內(nèi)容無合法保障。

三、融資擔(dān)保決策改革的綜合措施

融資為企業(yè)提供了良好的借貸平臺(tái)，輔助企業(yè)在日常經(jīng)營期間籌集到更多的資金。融資擔(dān)保的根本目的是維護(hù)債權(quán)人的經(jīng)濟(jì)利益，促使債務(wù)人按照借貸合同規(guī)定履行相應(yīng)的承諾。與此同時(shí)，我國融資擔(dān)保行業(yè)存在著明顯的弊端，無論是企業(yè)形式或自然人形式的擔(dān)保，均存在著隱蔽性的風(fēng)險(xiǎn)。從企業(yè)可持續(xù)發(fā)展角度考慮，金融機(jī)構(gòu)及融資企業(yè)應(yīng)相互協(xié)商，制定“公平公正、互利共贏”的融資方案。

1.體制改革。管理體制是引導(dǎo)融資擔(dān)?；顒?dòng)規(guī)范運(yùn)行的基礎(chǔ)，編制出一套具有法律效力的擔(dān)保制度可約束借貸雙方的行為。鑒于早期融資擔(dān)保出現(xiàn)的管理問題，銀行與企業(yè)都要作出相關(guān)的工作調(diào)整。具體改革措施：銀行需加強(qiáng)貸款擔(dān)保的審核制度，并非所有提出貸款申請(qǐng)的企業(yè)均可獲得款項(xiàng)，防止審核失誤造成的風(fēng)險(xiǎn)；企業(yè)應(yīng)改進(jìn)現(xiàn)有的融資管理方式，立足于實(shí)際經(jīng)營需要提出貸款要求，并且在有足夠擔(dān)保條件下才能與銀行建立借債合作關(guān)系。

2.方案改革。執(zhí)行融資擔(dān)保決策需不斷拓寬貸款擔(dān)保的對(duì)象，這樣當(dāng)債務(wù)人無力償還本金時(shí)，可從其它渠道彌補(bǔ)銀行的經(jīng)濟(jì)損失。國內(nèi)融資擔(dān)保的執(zhí)行方式包括：政府擔(dān)保、企業(yè)信用擔(dān)保、自然人擔(dān)保等，企業(yè)需努力尋求更多的擔(dān)保方案，以減小償還風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行及自身造成的利益危害。如：人的擔(dān)保是比較多見的融資擔(dān)保手段，企業(yè)還可采用物的擔(dān)保方式，提升債務(wù)償還能力及貸款信用度，加快了融資擔(dān)?；顒?dòng)的操作流程。

四、結(jié)論

總之，針對(duì)我國融資擔(dān)保面臨的各種問題，金融機(jī)構(gòu)及貸款企業(yè)必須共同調(diào)整運(yùn)作模式，堅(jiān)持融資及擔(dān)保方式的創(chuàng)新改革，提高市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)融資活動(dòng)的安全可靠性。利用借貸合同明確規(guī)定各融資主體的職責(zé)義務(wù)，協(xié)調(diào)債權(quán)人與債務(wù)人之間的合作關(guān)系，維護(hù)了合作雙方的共同利益。

參考文獻(xiàn)：

徐信忠，張格.中小企業(yè)融資：現(xiàn)狀、爭議與共識(shí)[J].商業(yè)研究，2010，14（3）：8-10.