基于精、氣、神的中小企業(yè)融資對策研究

【摘要】對于我國現(xiàn)今的國民經(jīng)濟而言，中小型企業(yè)成為帶動其發(fā)展的重要力量之一，而資金周轉(zhuǎn)緊張、融資渠道單一等難題一直制約著中小型企業(yè)的發(fā)展。本文首先分析了我國中小型企業(yè)融資的現(xiàn)狀及存在問題，有針對性地提出了相應(yīng)的對策。

【關(guān)鍵詞】國民經(jīng)濟中小型企業(yè)融資渠道對策

一、中小企業(yè)融資現(xiàn)狀及存在問題

（一）融資能力有限

現(xiàn)階段中小型企業(yè)融資的渠道的方式不外乎以下這幾種形式，如銀行貸款、內(nèi)部融資、民間借貸、集資等。與大型企業(yè)相比較而言，中小型企業(yè)因融資渠道方式狹窄，融資的能力也受到了限制。其中集資式籌資為法律所不允許，會給社會造成較嚴重的危害；民間借貸的資金成本較高，企業(yè)資金鏈一旦斷裂，就會出現(xiàn)當(dāng)前的老板“跑路“現(xiàn)象；而股票融資卻受到了多種條件的限制，無法解決融資關(guān)鍵性的問題。相對而言，銀行貸款因其手續(xù)相對簡便、服務(wù)多樣等特點，成為了中小型企業(yè)主要融資方式，這樣就難以避免地帶來了融資方式的片面性。

（二）信譽度不高

根據(jù)相關(guān)統(tǒng)計，中小型企業(yè)向銀行貸款頻率往往超出大型企業(yè)，于是管理成本也隨著提高。同時正是由于中小型企業(yè)借貸現(xiàn)象的頻繁，一旦遇到資金周轉(zhuǎn)困難的時期，不良資產(chǎn)比例升高、逃避債務(wù)的現(xiàn)象也隨之出現(xiàn)，企業(yè)信譽差，導(dǎo)致了銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸資金的流失。

（三）企業(yè)上市難度大

根據(jù)現(xiàn)狀而言，我國中小型企業(yè)所占上市公司比例小于3%，國有企業(yè)股票上市需通過政府相關(guān)職能部門的層層篩選，而中小型企業(yè)在其中所占有的優(yōu)勢自然明顯下降。同時也是我國資本市場體系不夠完備，結(jié)構(gòu)過于單一化等帶來的問題。上市指標(biāo)、融資成本、信用度等級要求更是將中小型企業(yè)證券市場排擠在外。

二、基于精、氣、神的中小企業(yè)融資對策

（一）精——加強企業(yè)各項管理

目前中小型企業(yè)主要是民營企業(yè)，不少民營企業(yè)還處于家族式管理的階段，存在這樣或那樣違規(guī)的現(xiàn)象，使得上市成為較大的難題，加強企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)便成為企業(yè)的精之所在。完善好企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，經(jīng)營管理規(guī)范化才能為通過債券或者股票融資創(chuàng)造良好的基礎(chǔ)和條件。建立現(xiàn)代企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，健全并規(guī)范企業(yè)進、銷、存及員工績效考核、財務(wù)等各項管理規(guī)章制度，通過股份合作制等形式使得企業(yè)產(chǎn)權(quán)主體多元化，喚醒企業(yè)活力。

完善并加強財務(wù)會計制度，對中小企業(yè)管理和融資來說尤為重要。財務(wù)會計制度不完善，就會導(dǎo)致成本核算不到位、資費管理失誤、財務(wù)預(yù)測不精準(zhǔn)，就是一本糊涂賬。既不利于企業(yè)內(nèi)部的經(jīng)營決策，又無法讓貸款人或投資者相信企業(yè)的經(jīng)營管理能力，必然不利于融資。同時，應(yīng)增加公司財務(wù)信息透明度，完善信息公開化的體制。國內(nèi)股票市場過于蕭條，無疑是信息的準(zhǔn)確信、及時性、完善性等方面的問題所致。所以加強信息透明度，能夠有效降低中小型企業(yè)在國內(nèi)外上市的風(fēng)險，此外信息的透明度增加還能提高投資者的信任度，這樣才能更好控制資本市場為企業(yè)的發(fā)展謀取利益。

中小型企業(yè)具有資金少、數(shù)量多等特點，銀行貸款管理成本高，所以打破常規(guī)加強各個中小型企業(yè)間的合作成為了必然的選擇，在規(guī)模不斷增大的同時，還能提升信譽等級。企業(yè)雙方經(jīng)營者通過加強對金融法規(guī)的學(xué)習(xí)和認知，使得企業(yè)自覺履約守信、不逃避債務(wù)，樹立良好的企業(yè)形象，當(dāng)然合作涉及到雙方利益，所以財務(wù)的管理也將要求更嚴格，從而能不斷加強雙方關(guān)于財務(wù)管理方面體系，通過不斷加強企業(yè)間的管理經(jīng)驗的交流提升整體的競爭實力。

（二）氣——加強企業(yè)文化建設(shè)

企業(yè)文化的建設(shè)實際上是企業(yè)經(jīng)營氣息的體現(xiàn)，是企業(yè)信譽、思想、道德、理念、行為的標(biāo)志。好的企業(yè)發(fā)展并不僅僅依憑物質(zhì)文明的建設(shè)，同時文化建設(shè)也是成功企業(yè)團結(jié)合作的推動因素。在現(xiàn)代，市場經(jīng)濟的很多方面已經(jīng)偏離了公平、公正的軌道，出現(xiàn)不少欺詐、產(chǎn)品質(zhì)量不合格、假冒偽劣產(chǎn)品的現(xiàn)象。

社會信用制度的建設(shè)是銀行與中小型企業(yè)產(chǎn)生信貸關(guān)系的必要條件。中小型企業(yè)必須根據(jù)自身的財務(wù)管理將自身財務(wù)狀況及時向銀行反應(yīng)，加強銀行與中小型企業(yè)間的溝通，增強銀行對企業(yè)的信任度，防止銀行融資方式受堵，便于穩(wěn)定控制企業(yè)資金周轉(zhuǎn)。

建立完善的中小型企業(yè)融資性用責(zé)任的擔(dān)保體系，根據(jù)《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》中規(guī)定，做好信用擔(dān)保體系的建設(shè)，做好商業(yè)擔(dān)保、互助擔(dān)保、信用擔(dān)保相結(jié)合的擔(dān)保體系。同時盡快制定好銀行與中小企業(yè)發(fā)展相互配合的信貸管理方式，規(guī)范化、科學(xué)化整個貸款的審批過程，使得企業(yè)肩負責(zé)任、享受權(quán)利、獲取利益相互激勵。

因地制宜充分考慮到實際情況，不同地區(qū)、行業(yè)、類型的企業(yè)，經(jīng)營管理模式、財務(wù)狀況等，重在為具有成長性及具有較強經(jīng)營能力和還貸能力的企業(yè)及時提供信貸服務(wù)。

（三）神——符合產(chǎn)業(yè)政策

對于中小型企業(yè)而言，符合國家產(chǎn)業(yè)政策成為了企業(yè)魂之所在，此時加強政府對中小企業(yè)融資的扶持就成了必然發(fā)展階段，樹立在市場經(jīng)濟非歧視原則，使得大型企業(yè)和中小型企業(yè)同處在平等的地位。同時地方部門應(yīng)根據(jù)相關(guān)的國家產(chǎn)業(yè)政策的規(guī)定取消不合理的稅收，減輕中小型企業(yè)的負擔(dān)。在股票上市上降低中小型企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)，下調(diào)債券發(fā)行規(guī)模，這樣能夠解決企業(yè)融資渠道狹窄的問題，中小型企業(yè)能運用股票市場上好的融資，還能公開發(fā)行債券直接融資。政府的職責(zé)主要是為中小型企業(yè)融資體系發(fā)展建造起完備健全的法制監(jiān)管環(huán)境。

三、結(jié)語

21世紀(jì)以來，完善融資體系成為了中小型企業(yè)待解決的首要任務(wù)，做好企業(yè)內(nèi)部管理，樹立正確觀念，通過不斷探尋提高融資能力，改善融資條件，配合以國家扶持政策，才能真正從根本上緩解融資難的問題，對推動中小型企業(yè)發(fā)展有一定促進作用。因此，真正意義上具備了精、氣、神三者相結(jié)合的企業(yè)，融資將不會成為什么難題。在營造了如此有利的政策環(huán)境下，中小型企業(yè)的經(jīng)營和發(fā)展將能得到持續(xù)的發(fā)展和提高。

參考文獻

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作者簡介：郭艷明（1969-），男，漢，湖北省羅田縣中小企業(yè)擔(dān)保中心，研究方向：中小企業(yè)管理及融資。

（責(zé)任編輯：唐榮波）