淺析美國監(jiān)管處罰與完善商業(yè)銀行反洗錢管理的措施

李燕

洗錢具有很大的危害性，既影響經(jīng)濟的健康發(fā)展，又對建設(shè)和社會穩(wěn)定產(chǎn)生嚴重破壞。銀行業(yè)以貨幣資金為主要經(jīng)營對象，最易于為洗錢分子所利用，因而成為犯罪分子進行洗錢活動的主要渠道。隨著經(jīng)濟金融形勢的不斷變化，全球金融機構(gòu)反洗錢工作任務(wù)也變得日益繁重。自2003年以來，人民銀行陸續(xù)頒布了《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付報告管理辦法》、《金融機構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》、《銀行業(yè)金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》等一系列反洗錢管理辦法，反洗錢的制度建設(shè)日趨完善。近期，為進一步加強金融機構(gòu)反洗錢風(fēng)險管理，人民銀行又相繼下發(fā)了《中國人民銀行關(guān)于加強金融從業(yè)人員反洗錢履職管理及相關(guān)反洗錢內(nèi)控建設(shè)的通知》、《中國人民銀行關(guān)于加強跨境匯款業(yè)務(wù)反洗錢工作的通知》，再次強調(diào)了杜絕不法分子利用金融從業(yè)人員、金融產(chǎn)品或者服務(wù)進行洗錢活動，或金融從業(yè)人員參與或協(xié)助不法分子從事洗錢、金融詐騙等違法犯罪活動的現(xiàn)象，確?？缇硺I(yè)務(wù)符合所涉國家等反洗錢規(guī)定，有效控制風(fēng)險。

近幾年，多家在美銀行金融機構(gòu)接連受到美國監(jiān)管部門的反洗錢處罰，所暴露出的問題，對完善商業(yè)銀行反洗錢的管理值得借鑒。本文結(jié)合案例分析，對加強商業(yè)銀行反洗錢管理的措施加以探討，以期深化對反洗錢工作的理解，提高反洗錢管理能力。

一、在美銀行金融機構(gòu)反洗錢處罰情況簡析

2003年，交通銀行紐約分行由于與利比亞有聯(lián)系的匯款業(yè)務(wù)而被美國外國資產(chǎn)管理局罰款2，684美元；2005年，荷蘭銀行在美國因違反有關(guān)反洗錢規(guī)定遭到五部門聯(lián)合處罰7，500萬美元；2012年，匯豐銀行（HSBC）因未采取適當(dāng)管控措施來確保自己不為恐怖主義和其他犯罪活動的籌資行動提供方便，在美國面臨10億美元監(jiān)管處罰；同年，渣打銀行因資金轉(zhuǎn)移方面的控制措施松懈而遭到美國紐約州金融服務(wù)管理局指控。

分析近年來美國對多家銀行金融機構(gòu)進行反洗錢調(diào)查、制裁的案例發(fā)現(xiàn)，這些銀行金融機構(gòu)在反洗錢管理方面都表現(xiàn)出了非常相似的缺陷，一是合規(guī)體系建設(shè)不完善，缺乏有效的風(fēng)險管理措施，如未能全面制定相關(guān)制度、對內(nèi)部審計中發(fā)現(xiàn)的問題未能及時報告并改進；二是缺乏有效的審查程序以確保經(jīng)營活動是否合規(guī)，是否符合美國反洗錢監(jiān)管要求，如夸大有關(guān)高風(fēng)險客戶進行盡職調(diào)查的能力、未能注意到審查業(yè)務(wù)或報告流程范圍之外的反洗錢相關(guān)信息等。由于這些銀行金融機構(gòu)未對存在的問題予以重視和整改，及時彌補缺陷，最終導(dǎo)致違反反洗錢規(guī)定，面臨的監(jiān)管處罰使他們付出了巨大的慘痛代價。

二、目前國內(nèi)商業(yè)銀行反洗錢管理方面存在的問題

（一）合規(guī)內(nèi)控風(fēng)險管理體系健全性仍顯不足

被監(jiān)管處罰的銀行金融機構(gòu)往往缺乏有效的合規(guī)內(nèi)控風(fēng)險管理體系。當(dāng)前，大多商業(yè)銀行專職的反洗錢機構(gòu)和隊伍僅僅是建立在一級分行管理層面，基層經(jīng)營機構(gòu)尚未成立專職的反洗錢機構(gòu)和隊伍，僅僅是按照人民銀行反洗錢的組織形式建立了領(lǐng)導(dǎo)小組，并籠統(tǒng)地將反洗錢工作指定某一部門負責(zé)，沒有設(shè)立專門機構(gòu)，也沒有設(shè)置專門反洗錢管理崗位和配備專門人員，而是一般由其他操作崗位代行相關(guān)職責(zé)，影響了反洗錢工作效果。

（二）反洗錢信息識別存在一定難度

被監(jiān)管處罰的銀行金融機構(gòu)中，導(dǎo)致處罰的一個重要原因就是涉嫌反洗錢、反恐怖的相關(guān)信息沒有得到足夠重視和有效識別。在實際工作中，要讓銀行人員做到真正了解客戶并非易事。首先難在對客戶出示的真實有效身份證件的識別?？萍嫉陌l(fā)展提高了人民的生活水平，也給不法分子的造假活動提供了可乘之機，一些假的證件、資料足可以達到以假亂真的地步，不借助技術(shù)手段及識別系統(tǒng)，根本無法要求一線員工進行準確識別；其次是對客戶交易目的及性質(zhì)了解難。隨著金融業(yè)競爭的日益加劇，在客戶就是上帝的時代，各金融機構(gòu)為了自身利益的最大化，如果對客戶進行過多的詢問、調(diào)查，勢必會影響其日常業(yè)務(wù)的經(jīng)營。另外，隨著電子技術(shù)的不斷發(fā)展，電子支付及網(wǎng)上銀行交易呈快速上升趨勢，在此情況下，要想對客戶的交易目的及性質(zhì)進行了解絕非易事。

（三）部分金融從業(yè)人員反洗錢意識薄弱

分析在美銀行金融機構(gòu)被監(jiān)管處罰的另一重要原因就是反洗錢意識淡薄，他們甚至有意刪除或修改了識別關(guān)聯(lián)方，以規(guī)避或有目的性地逃避相關(guān)交易禁令的規(guī)定。近期人民銀行在檢查中發(fā)現(xiàn)，少數(shù)金融從業(yè)人員未能在金融業(yè)務(wù)活動中勤勉盡責(zé)地履行反洗錢義務(wù)，甚至有個別金融從業(yè)人員還參與或協(xié)助不法分子從事洗錢、金融詐騙等違法犯罪活動。這些現(xiàn)象表明商業(yè)銀行在經(jīng)營活動中，對反洗錢的管理仍不到位，部分金融從業(yè)人員反洗錢意識較為薄弱。

（四）現(xiàn)有的系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)仍不夠完善

未能注意到審查業(yè)務(wù)或報告流程范圍之外的反洗錢相關(guān)信息是被監(jiān)管處罰的銀行金融機構(gòu)存在的一個明顯缺陷。反洗錢的性質(zhì)和特點決定了它是一個涉及到許多部門合作的系統(tǒng)工程。當(dāng)前，計算機網(wǎng)絡(luò)化水平不高，尚未形成普遍聯(lián)網(wǎng)的統(tǒng)計系統(tǒng)和共享機制，金融機構(gòu)反洗錢手段較為缺乏，商業(yè)銀行內(nèi)部建立的反洗錢信息系統(tǒng)也僅起到識別大額支付交易和可疑支付交易報告上，尚未建成支付交易監(jiān)測系統(tǒng)，面對電子交易難以進行監(jiān)管。此外，由于反洗錢需要識別的業(yè)務(wù)涉及眾多要素，識別具有一定的復(fù)雜程度，已建立的系統(tǒng)尚不能完全有效、準確地識別出可疑交易，一部分仍要依靠手工方式進行再檢查，工作量大且效率低，在時間、數(shù)據(jù)準確性上制約了反洗錢工作的順利有效進行。

三、對完善國內(nèi)商業(yè)銀行反洗錢管理的一些思考

（一）完善合規(guī)內(nèi)控風(fēng)險管理體系建設(shè)

為了使反洗錢工作取得實效，商業(yè)銀行內(nèi)部應(yīng)建立適當(dāng)?shù)姆聪村X控制程序，根據(jù)實際建立符合自身特點和要求的反洗錢預(yù)防、監(jiān)測、分析、報告體系，逐級設(shè)立主管反洗錢業(yè)務(wù)的職能部門，主要由熟悉法律和金融業(yè)務(wù)知識的人員擔(dān)任，銀行人員一旦發(fā)現(xiàn)有可疑和大額交易后，應(yīng)當(dāng)向其所在機構(gòu)的主管反洗錢部門報告，該主管反洗錢的部門對可疑、大額交易信息進行審查、核實后，認為確有洗錢嫌疑的，必須向其上級機構(gòu)的反洗錢主管部門和當(dāng)?shù)亟鹑诒O(jiān)管部門報告，對可能達到刑事立案標準的應(yīng)及時與反洗錢偵查部門取得聯(lián)系并移送案件。主管反洗錢的職能部門應(yīng)經(jīng)常性地對本機構(gòu)及下屬機構(gòu)的反洗錢情況進行監(jiān)督，并向金融監(jiān)管部門匯報本機構(gòu)反洗錢情況。同時，要加強銀行人員對洗錢行為危害性的認識，經(jīng)常進行反洗錢知識、技能方面的教育和培訓(xùn)，提高反洗錢本領(lǐng)。

（二）認真落實“了解你的客戶”原則

除針對目前了解客戶僅限于對身份、證件、材料真實性等方面進行初步認定的這一狀況，制定一個細致、可行的認定辦法外，還應(yīng)要求商業(yè)銀行在對客戶進行身份認證的基礎(chǔ)上，強化對客戶交易目的和交易性質(zhì)的了解，對于客戶、客戶的實際控制人、交易的實際受益人以及辦理跨境匯款交易的對方金融機構(gòu)來自于反洗錢、反恐怖融資監(jiān)管薄弱，洗錢、毒品或腐敗等犯罪高發(fā)國家（地區(qū)），必須采取強化的客戶盡職調(diào)查措施，嚴格審查交易目的、交易性質(zhì)和交易背景情況，一旦發(fā)現(xiàn)疑點，應(yīng)及時按照規(guī)定提交可疑交易報告。

（三）加強銀行人員的反洗錢意識

反洗錢是金融機構(gòu)的全員性義務(wù)，若缺乏反洗錢意識，不熟知與其業(yè)務(wù)相關(guān)的金融法規(guī)和行業(yè)制度規(guī)范，僅憑感覺、憑經(jīng)驗工作，及易導(dǎo)致違規(guī)甚至違法開展業(yè)務(wù)，容易被洗錢的犯罪分子利用。因此，商業(yè)銀行應(yīng)加強對員工的反洗錢培訓(xùn)，對非面對面業(yè)務(wù)、跨境業(yè)務(wù)等高風(fēng)險業(yè)務(wù)以及沿海、邊境等高風(fēng)險地區(qū)的從業(yè)人員，要適當(dāng)提高培訓(xùn)的強度和頻率，確保員工具備履行所在崗位反洗錢職責(zé)所需的基本能力。特別要加強對領(lǐng)導(dǎo)人員在反洗錢合規(guī)管理方面的教育與培訓(xùn)，確保相關(guān)管理人員具備較強的反洗錢履職能力，并為其履行反洗錢職責(zé)提供各類資源保障。

（四）加強系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，提升反洗錢的信息協(xié)調(diào)機制

從實踐來看，應(yīng)繼續(xù)加強系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，改變反洗錢工作僅是金融部門在“孤軍奮戰(zhàn)”的不利局面，全面展開公安、司法、財政、商業(yè)、海關(guān)、稅務(wù)、工商、銀監(jiān)、證監(jiān)、保監(jiān)等部門的信息收集、情報交流等方面的工作，建立運行高效、有序協(xié)作的單位信息資源共享機制。同時，也為加強國際反洗錢的合作，繼續(xù)提升我國的國際反洗錢信息交流水平夯實基礎(chǔ)。