貸款人提供貸款時,不得預(yù)先在本金中扣除利息

編輯同志：

我是做服裝生意的，2009年5月因生意需要我向趙某借款10萬元，借款期限為1年，月利率為2%。趙某給我錢時，提前把1年的利息扣除了，但他要求我向他出具10萬元的借條?，F(xiàn)在借款期限已到，趙某向我索要借款。我聽說，貸款人不能提前將利息扣除。請問，這種說法有法律依據(jù)嗎？

湖南 魏峰

魏峰讀者：

借款本金是借款合同約定的貸款人應(yīng)提供給借款人的借款總額，利息是根據(jù)本金總額按規(guī)定或約定利率計算的收入，是基于對借款本金經(jīng)過一定時期的使用而產(chǎn)生的。在本金尚未交付借款人使用時，不產(chǎn)生因使用借款而產(chǎn)生的支付利息的問題，因此借款利息預(yù)先在本金中扣除對借款人是不公平的。這是因為：①若提前在本金中扣除利息，則意味著借款人所得到的實際貸款低于借款合同的本金，卻要支付以借款合同約定金額為準(zhǔn)計算的與實際借款本金不符的較高的利息。②借款人借款是為其生產(chǎn)經(jīng)營，若預(yù)先扣除利息，則借款人用實際得到的貸款資金運作，利潤會減少，但支付的利息卻等于運用較大資金而支付的利息，這對于借款人顯然是不公平的。

你向趙某借款10萬元，并約定月利率為2%（年利率為24%），你們的借款合同符合法律關(guān)于民間借貸的強(qiáng)制性規(guī)定，即民間借貸的利率不得超過銀行同類貸款利率的四倍，因而你的借款行為受到法律的保護(hù)。根據(jù)《中華人民共和國合同法》第二百條規(guī)定，借款的利息不得預(yù)先在本金中扣除。利息預(yù)先在本金中扣除的，應(yīng)當(dāng)按照實際借款數(shù)額返還借款并計算利息。根據(jù)本條規(guī)定，趙某已提前將利息扣除，你應(yīng)按照實際借款數(shù)額返還借款，同時，按照實際借款數(shù)額支付利息。

河南 邢紹源