中小企業(yè)合同法律風(fēng)險及應(yīng)對策略研究

黃少彬 張 旭 牟艷華

(江蘇技術(shù)師范學(xué)院，江蘇常州 213001)

改革開放以來，中小企業(yè)發(fā)展迅猛，成績斐然，目前已成為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量。但自2008年世界金融危機爆發(fā)以來，中小企業(yè)的生存發(fā)展環(huán)境發(fā)生了巨大的變化，各種隱形問題開始凸顯，其中的法律風(fēng)險尤為突出，成為影響企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營中的重要隱患。而在中小企業(yè)遇到的法律風(fēng)險中，合同風(fēng)險是最常見的一種風(fēng)險，對中小企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營影響極大。多數(shù)中小企業(yè)重訴訟、輕預(yù)防，追求利潤、忽視管理，導(dǎo)致企業(yè)壽命相對較短，影響中小企業(yè)的健康發(fā)展。研究合同風(fēng)險的表現(xiàn)形式和產(chǎn)生原因，探討其應(yīng)對策略，對于中小企業(yè)防范合同風(fēng)險的發(fā)生，避免不必要的損失，保護(hù)其生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常進(jìn)行具有重要的現(xiàn)實意義。

一、中小企業(yè)合同風(fēng)險的具體表現(xiàn)

中小企業(yè)的合同法律風(fēng)險是指企業(yè)在合同訂立、生效、履行、變更和轉(zhuǎn)讓、終止及違約的確定過程中，合同一方或多方利益損害或損失發(fā)生的可能性。因生產(chǎn)經(jīng)營的需要，中小企業(yè)經(jīng)常簽訂各種合同，因而合同的法律風(fēng)險與企業(yè)的經(jīng)營活動也就息息相關(guān)，風(fēng)險也就有隨時發(fā)生的可能。由于受企業(yè)規(guī)模和人力等因素的制約，中小企業(yè)的合同風(fēng)險較其他企業(yè)呈多發(fā)和復(fù)雜的態(tài)勢。合同風(fēng)險種類繁多，無所不在，幾乎貫穿于合同的全部過程中。從合同的風(fēng)險形式來看，既有隱藏在合同簽訂前的風(fēng)險，也有存在于合同簽訂時的風(fēng)險，還有伴隨合同履行中的風(fēng)險，同時也有合同糾紛發(fā)生時的風(fēng)險。［1］

1、合同簽訂前的風(fēng)險

(1)合同談判中透露信息的風(fēng)險

在白熱化的市場競爭中，對方可能使用各種競爭手段。為了獲取對手項目的大小、資金規(guī)模、人員狀況、目前的經(jīng)營、財務(wù)狀況、后期安排等情況，對方可能假意與己方進(jìn)行協(xié)商，以便獲取對方的經(jīng)濟(jì)信息。談判中這些重要的經(jīng)濟(jì)信息一旦被對方掌握，將可能成為日后經(jīng)營中的風(fēng)險。

(2)對方合同主體資格和信譽存在瑕疵的風(fēng)險

合同主體適格是合同生效和履行的前提條件，而對方合同主體資格存在瑕疵，則直接影響到日后合同履行。實踐中，很多中小企業(yè)缺乏合同訂立前對對方主體資格的審查過程，造成合同訂立后不能履行;即使合同主體資格沒問題，也不等于企業(yè)信譽沒問題。如果企業(yè)信譽不好，仍可能導(dǎo)致合同不能履行，成為企業(yè)合同履行的風(fēng)險。

(3)對方代理人資格不合格的風(fēng)險

如果合同是由代理人簽訂的，代理人要有相應(yīng)的代理手續(xù);如是法定代表人要有法定代表人證明書和身份證明，并與營業(yè)執(zhí)照上登記的法定代表人一致。如是委托代理人簽訂的，要有所在企業(yè)的授權(quán)委托書。目前問題比較多的是委托代理人簽訂的合同不少是授權(quán)不明、超越代理權(quán)、無代理權(quán)，需要對方所在企業(yè)追認(rèn)，最終不少合同因所在企業(yè)沒有追認(rèn)，致使合同無效，導(dǎo)致合同不能履行。

2、合同簽訂時的風(fēng)險

(1)合同內(nèi)容方面存在的風(fēng)險

雖然合同當(dāng)事人可以按照自己的自由意思決定締結(jié)合同關(guān)系，為自己設(shè)定權(quán)利或?qū)λ顺袚?dān)義務(wù)，任何機關(guān)，組織和個人不得非法干涉。但這種自由的前提是合同的內(nèi)容須在法律允許的范圍內(nèi)，與現(xiàn)行法律的要求不能抵觸，符合現(xiàn)行法律的規(guī)定，這是合同生效的前提條件。如果簽訂的合同雖然從形式上來看很完美，條款齊全，內(nèi)容全面，沒有明顯的漏洞，但如果內(nèi)容方面有問題，即存在內(nèi)容違法或與現(xiàn)行法律相抵觸的情況，合同約定的內(nèi)容則不能得到法律的保護(hù)，也就不能實現(xiàn)合同當(dāng)事人預(yù)期的經(jīng)濟(jì)目的。［2］

(2)合同形式上存在的風(fēng)險

合同內(nèi)容合法固然重要，但形式合法也不可缺少。合同法規(guī)定合同的形式既可以采用書面的，也可以采用口頭的，還有默示和推定等其他形式。但這些合同形式的使用都有一些具體條件的限制。如口頭形式一般只能在即時清潔的交易中使用，用于履行一段時間才能清潔的交易活動就不合適，而且法律對合同形式的使用也有要求。如果使用了不恰當(dāng)?shù)暮贤问剑贤?dāng)然也就不能產(chǎn)生應(yīng)有的效力;或者合同的簽訂只有簽字，沒有加蓋企業(yè)公章;應(yīng)有驗收條款，卻沒有詳細(xì)約定驗收條件、方式及最終驗收時間。這些都極易產(chǎn)生糾紛，形成法律風(fēng)險。

3、合同履行中的風(fēng)險

(1)未按履行方式要求對方出具證明已履行合同手續(xù)的風(fēng)險

在履行合同時應(yīng)及時要求對方出具相關(guān)手續(xù)，這既是己方的權(quán)利，也是對方的義務(wù)，同時也是合同履行的必備程序。實踐中，由于對方未出具己方履行手續(xù)，不少企業(yè)因為缺失相關(guān)履行合同的證據(jù)，合同的履行情況難以講清楚，為日后發(fā)生風(fēng)險埋下隱患。如由己方送貨的，就應(yīng)有對方經(jīng)辦人簽收或由對方書面授權(quán)的人簽收、蓋章。

(2)合同變更、轉(zhuǎn)讓的風(fēng)險

合同履行中，由于情況發(fā)生了變化，雙方可就合同相關(guān)內(nèi)容做適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。合同的變更、轉(zhuǎn)讓必須雙方協(xié)商一致簽訂補充合同方可有效。尤其是在貨款支付問題上，必須嚴(yán)格按照合同約定付款。如果對方提出變更收款單位或變更付款期限等，必須由雙方協(xié)商一致并簽訂補充條款作為原合同附件，由雙方蓋章確認(rèn)后方可生效。否則，在該環(huán)節(jié)出現(xiàn)風(fēng)險的概率很高。

(3)超過法定期限和約定期限的風(fēng)險

合同法中規(guī)定的一些權(quán)利的行使一般都有時間的要求，如果超過規(guī)定的時間則不再享有這些權(quán)利。因此合同當(dāng)事人要注意這些時間節(jié)點，及時行使權(quán)利才能使自己的合法權(quán)益受到法律的保護(hù)。如《合同法》第54條規(guī)定的行使撤銷權(quán)，就是要求在知道或應(yīng)當(dāng)知道的情況下一年內(nèi)行使，如果由于自己的原因超過法律規(guī)定的時間，則法律規(guī)定的本該享有的撤銷權(quán)就喪失。

4、合同糾紛發(fā)生時的風(fēng)險

(1)起訴不及時的風(fēng)險

合同履行發(fā)生糾紛后，如果通過協(xié)商、調(diào)解等方式不能解決，又沒有仲裁協(xié)議時，要及時起訴通過訴訟解決問題。但不少中小企業(yè)由于受各種條件的限制，對到法院打官司擔(dān)心麻煩，心里很是打怵，猶猶豫豫，拖了很長時間后，在認(rèn)為實在沒有別的辦法時，才到法院起訴，但殊不知此時已錯過最佳的起訴時機。對方此時不是因經(jīng)營上的原因，企業(yè)已陷入破產(chǎn)倒閉的境地，就是利用這段時間轉(zhuǎn)移了財產(chǎn)，致使債務(wù)不能得到償還。此時即使勝了官司也是輸了錢，實際上此時起訴已無實際意義。

(2)應(yīng)訴不得力的風(fēng)險

合同履行時發(fā)生糾紛，通過其他方式未能解決時，被對方起訴到法院，此時如果應(yīng)訴不得法，就會帶來不應(yīng)有的風(fēng)險。不少中小企業(yè)由于法律知識欠缺，又不肯花錢請律師，錯過了應(yīng)訴的最佳時機。如有的中小企業(yè)在合同糾紛發(fā)生后被訴，不及時應(yīng)訴，放棄答辯和出庭的機會，致使被法院缺席判決;還有的中小企業(yè)在訴訟中應(yīng)對不利，喪失有利先機，如合同訂立后先是對方未履行合同，后來己方因情況變化也向?qū)Ψ教岢隽私獬贤恼埱?，而該請求極有可能被對方作為違約證據(jù)抓住，被對方訴到法院，己方將可能承擔(dān)被法院判決敗訴的后果。

二、中小企業(yè)合同風(fēng)險產(chǎn)生的原因

中小企業(yè)法律風(fēng)險產(chǎn)生的原因具有多樣性特點，表現(xiàn)形式呈現(xiàn)復(fù)雜局面，但大致可以分為來自企業(yè)自身原因和立法工作中的疏漏形成的原因。隨著我國社會主義法律制度的不斷健全，各種法律制度不斷完善，企業(yè)法律風(fēng)險形成來自法律制度缺陷方面的原因，將會逐步減少，而來自中小企業(yè)自身原因?qū)⒊蔀轱L(fēng)險的主要成因。從近些年來的企業(yè)風(fēng)險發(fā)生的實際情況來來看，絕大部分的法律風(fēng)的發(fā)生都來自企業(yè)內(nèi)部。因此認(rèn)真分析這些風(fēng)險的表現(xiàn)形式，歸納其中帶有規(guī)律性的東西，找出企業(yè)風(fēng)險形成的真正原因，并且據(jù)此制定相應(yīng)的應(yīng)對措施，對于預(yù)防風(fēng)險的形成乃至發(fā)生無疑具有積極意義。［3］

1、普遍缺乏合同法律風(fēng)險防范意識

(1)管理人員普遍缺乏基本的法律常識

中小企業(yè)由于起點低，管理人的個人素質(zhì)普遍不高。目前還有相當(dāng)一部分企業(yè)實行家族式管理，缺乏保證企業(yè)人員素質(zhì)逐漸優(yōu)化的機制。據(jù)調(diào)查，有相當(dāng)一部分企業(yè)的管理人文化水偏較低，有的甚至連小學(xué)文化都沒有。這樣的基本狀況必然導(dǎo)致企業(yè)的管理始終處在一個比較低級水平上，管理人員普遍缺乏法律風(fēng)險意識也就是很自然的事情。他們基本沒有什么合同風(fēng)險的概念，完全憑經(jīng)驗行事，不能根據(jù)具體情況作具體分析，及時發(fā)現(xiàn)合同中存在的各種風(fēng)險，更談不上采取防范措施了。

(2)法律風(fēng)險防范方面的資金投入不足

由于企業(yè)普遍缺乏合同法律風(fēng)險防范意識，導(dǎo)致大部分企業(yè)合同風(fēng)險防范工作資金投入不足，甚至有各別的中小企業(yè)由于經(jīng)營困難，資金緊張，在法律風(fēng)防范上處于零投入的狀態(tài)。法律風(fēng)范防范工作是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工作，必要的資金投入是不可缺少的。按我國與面臨的法律風(fēng)險分值相對應(yīng)，應(yīng)支出的法律風(fēng)險費用平均應(yīng)為企業(yè)總收入的0.4%，而我國目前實際只支出只有0.02%。世界財富百強企業(yè)法律風(fēng)險防范的投入是我國企業(yè)的20倍，美國企業(yè)的投入是我國的50倍。我國中小企業(yè)法律事務(wù)方面經(jīng)費支出的嚴(yán)重不足，是導(dǎo)致中企業(yè)法律風(fēng)險頻發(fā)的重要原因之一。

2、對合同風(fēng)險控制工作重視程度不夠

(1)對合同風(fēng)險的發(fā)生懷有普遍的僥幸心理

合同風(fēng)險與其他法律風(fēng)一樣，具有或然性的特點，對一個企業(yè)來說這種風(fēng)險即使存在也有發(fā)生的可能和不發(fā)生的可能。于是相當(dāng)多的企業(yè)對合同風(fēng)險防范工作就不那么重視。由于平時就對合同風(fēng)險問題關(guān)心不夠，缺少對法律風(fēng)險防控工作應(yīng)有的重視，即使企業(yè)簽訂的合同中存在諸多潛在的法律風(fēng)險也不能及時發(fā)現(xiàn)。不少中小企業(yè)即使意識到了法律風(fēng)險防范工作是企業(yè)一項不可缺少的工作，但與企業(yè)其他業(yè)務(wù)工作相比仍將其置于較低的地位，得不到足夠的重視。

(2)相關(guān)部門缺乏有效制度約束，不能及時識別和有效處置合同風(fēng)險

由于企業(yè)對合同風(fēng)險防范工作缺乏應(yīng)有的重視，導(dǎo)致相關(guān)的管理工作制度不健全，合同風(fēng)險防范工作缺乏有效的制度約束，一些具體工作人員缺少對風(fēng)范防范工作應(yīng)有的責(zé)任感，工作不負(fù)責(zé)任，敷衍了事，得過且過。本來企業(yè)對外簽訂的合同中存在不少問題，有些極有可能形成將來給企業(yè)帶來重大損失的法律風(fēng)險，但由于責(zé)任心不強未能及時發(fā)現(xiàn)，最終導(dǎo)致風(fēng)險發(fā)生，而企業(yè)由于具體制度的不完善，又不能對問題發(fā)生負(fù)有具體責(zé)任人做出應(yīng)有的處罰，從中吸取教訓(xùn)，防止今后此類事件的再次發(fā)生。因而類似問題以后還是照出不誤，給企業(yè)帶來重大損失。

3、缺少科學(xué)有效的風(fēng)險控制辦法

(1)缺少專業(yè)的法律人才，沒有應(yīng)對合同法律風(fēng)險的預(yù)案

我國中小企業(yè)普遍缺少高素質(zhì)的人才，特別是缺乏即懂企業(yè)經(jīng)營管理又懂法律知識的人才。一般管理人員很難從預(yù)防合同風(fēng)險的角度，對合同進(jìn)行深入研究和全面分析，即使事前能夠有意識對合同條款等重要的基礎(chǔ)工作進(jìn)行審查，但受專業(yè)的限制，這樣的審查工作一般不具有專業(yè)水準(zhǔn)，很難發(fā)現(xiàn)合同中存在的風(fēng)險隱患，最終轉(zhuǎn)化為合同風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險。一旦風(fēng)險出現(xiàn)，由于沒有恰當(dāng)?shù)膽?yīng)對預(yù)案，一般也較難控制這些風(fēng)險的繼續(xù)蔓延，最終導(dǎo)致成為現(xiàn)實的損失。

(2)現(xiàn)有的應(yīng)對風(fēng)險措施單一，很多情況下于事無補

中小企業(yè)缺少專業(yè)的法律人才，企業(yè)當(dāng)前的狀況也很難留住高素質(zhì)的人才，加上企業(yè)為了控制成本，不少企業(yè)平時也不聘任律師擔(dān)任法律顧問。一般的情況是只有當(dāng)合同風(fēng)險已成為現(xiàn)實時，如被起訴，需要出庭應(yīng)訴時，這時才想起聘請律師打官司。其實合同的風(fēng)險的形成有個過程，有些風(fēng)險實際在簽合同前或簽合同時就已形成，現(xiàn)在只不過暴露出來成為問題而已。律師雖然具有法律專業(yè)知識，但面對木已成舟的現(xiàn)實，律師在訴訟中可以發(fā)揮作用的空間實際已經(jīng)很有限，大部分情況下律師即使有十八班武藝，也很難扭轉(zhuǎn)早已經(jīng)形成的被動局面。

4、內(nèi)部管理機制不健全，存在大量潛在合同風(fēng)險

(1)內(nèi)部制度缺失，權(quán)責(zé)不明，責(zé)任不清

我國的中小企業(yè)是伴隨著改革開放的步伐發(fā)展起來的，發(fā)展歷史充其量不過30年多點，企業(yè)的內(nèi)部相關(guān)制度建設(shè)需要一個較長的完善過程，這期間其制度上的缺失所帶來的相關(guān)人員的權(quán)責(zé)不明、責(zé)任不清是無法回避的。而不成熟的管理制度所帶來的一定是各自責(zé)任界限的模糊，導(dǎo)致其工作上互相推諉或者是越俎代庖。而這種狀況的存在導(dǎo)致包括合同風(fēng)險在內(nèi)的各種法律風(fēng)險必然應(yīng)運而生，為企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動埋下隱患。

(2)內(nèi)部監(jiān)管力度弱，盲目行事，草率決策

我國的中小企業(yè)發(fā)展初期，多數(shù)采用家族式的管理方式。誠然這種管理方式在企業(yè)的發(fā)展早期固然有其優(yōu)勢的一面，如企業(yè)可以利用家族的血緣關(guān)系鞏固企業(yè)內(nèi)部的團(tuán)結(jié)，保持企業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營。但隨著企業(yè)的發(fā)展，其與現(xiàn)代企業(yè)制度相比所存在的不足逐漸顯現(xiàn)。其中決策機制缺乏民主、個人獨斷專行、盲目行事，企業(yè)重大決策缺少必要的制約機制的缺點逐漸暴露，而這種決策機制上的缺陷往往會給企業(yè)造成重大的失誤，其中也必然包括一些關(guān)乎企業(yè)今后發(fā)展的重要合同的簽署，將構(gòu)成企業(yè)重大的法律風(fēng)險，給企業(yè)造成致命的打擊，甚至?xí)У粽麄€企業(yè)。

三、中小企業(yè)合同法律風(fēng)險的應(yīng)對策略

合同法律風(fēng)險作為中小企業(yè)經(jīng)營中出險概率高、發(fā)生次數(shù)較多、對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營影響較大的一種風(fēng)險，應(yīng)引起中小企業(yè)管理者們的足夠重視。中小企業(yè)要認(rèn)真研究合同風(fēng)險發(fā)生的原因和風(fēng)險形成的機理，制定出切實有效的應(yīng)對措施，盡快改善目前企業(yè)合同法律風(fēng)險防范工作的被動局面，維護(hù)企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營秩序。根據(jù)目前大部分中小企業(yè)合同風(fēng)險防范的實際情況，主要應(yīng)在提高企業(yè)員工防范合同風(fēng)險法律意識、優(yōu)化完善企業(yè)合同業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險管理制度方面展開卓有成效的工作，最終通過長期的不懈努力，逐步建立起一套完善的現(xiàn)代企業(yè)合同風(fēng)險防范機制。［4］

1、大力強化中小企業(yè)合同風(fēng)險防范意識

(1)大力提升領(lǐng)導(dǎo)的合同風(fēng)險防范意識

目前中小企業(yè)合同風(fēng)險工作之所以存在問題較多，合同風(fēng)險防范意識薄弱是其中主要的原因之一，而企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的風(fēng)險意識薄弱必然導(dǎo)致整個企業(yè)風(fēng)險意識的弱化，因此提高企業(yè)決策者的合同風(fēng)險防范意識是提高企業(yè)合同風(fēng)險防范水平的關(guān)鍵所在。法律是一種管理和經(jīng)營資源，同時企業(yè)法治建設(shè)也是企業(yè)的一種經(jīng)營手段。企業(yè)決策者管理著企業(yè)，他們風(fēng)險防范意識的高低，直接關(guān)系到企業(yè)合同風(fēng)險防范工作的開展的好壞。企業(yè)決策者們可以通過參加相關(guān)的合同風(fēng)險培訓(xùn)學(xué)習(xí)，掌握相關(guān)的合同風(fēng)險防范知識，提高自己的合同風(fēng)險防范意識。

(2)大力增加防范風(fēng)險的投入

中小企業(yè)應(yīng)加大合同風(fēng)險防范工作的投入，通過必要資金的投入和相關(guān)機構(gòu)的設(shè)立，開展普通員工的各種培訓(xùn)活動，努力提高全體員工的合同風(fēng)險防范意識。實踐證明只有通過普通員工積極扎實有效的工作，企業(yè)合同風(fēng)險防范工作才能真正落到實處。通過建立、健全普及性和專業(yè)性相結(jié)合的培訓(xùn)機制，加強普通員工的日常合同風(fēng)險防范教育，注意對有關(guān)部門重點崗位的工作人員加大相關(guān)法律知識的培訓(xùn)力度，強化依法辦事的意識。通過培訓(xùn)，建設(shè)精通業(yè)務(wù)、熟悉法律的經(jīng)營隊伍，才能保障企業(yè)的經(jīng)營安全，減少經(jīng)營風(fēng)險，避免企業(yè)風(fēng)險的發(fā)生。

2、全面優(yōu)化合同管理業(yè)務(wù)流程

(1)加強先合同行為的管理

人們一般習(xí)慣關(guān)注合同簽訂后發(fā)生的風(fēng)險問題，而比較少注意合同簽訂前的潛在風(fēng)險，認(rèn)為在合同簽訂前不存在合同風(fēng)險問題。其實有相當(dāng)一部份合同風(fēng)險早在合同簽訂前就已存在，只是當(dāng)時沒有被發(fā)現(xiàn)而已。因此加強先合同行為的管理是防范合同風(fēng)險的有效措施，可以起到防患于未然的作用。在簽合同前，一定要加強客戶遴選、資信情況、委托授權(quán)等內(nèi)容的審查，在正式簽訂合同之前，不輕信、不盲從，全面真實了解客戶情況，為最終合同的簽署與否提供正確的參考意見。顯然加強對先合同行為的管理是預(yù)防合同風(fēng)險發(fā)生的最有效的手段之一，而不謹(jǐn)慎的先合同行為往往會給企業(yè)埋下風(fēng)險隱患。

(2)完善合同訂立后的履行管理

合同簽訂后的相關(guān)管理工作也是防范合同風(fēng)險不可缺少的，中小企業(yè)應(yīng)逐步完善和推行合同簽訂后的管理工作，使合同的風(fēng)險問題始終處在嚴(yán)密的監(jiān)控中。一般來講，合同簽訂后的管理主要是指合同履行的動態(tài)管理、相關(guān)資料的歸集，合同檔案管理等。比如說合同履行的動態(tài)管理就是對合同履行的全程進(jìn)行實時監(jiān)管，其目的是保證合同能夠按照事前的約定正常履行，再一點就是有問題時能夠及時發(fā)現(xiàn)，并及時采取措施加以糾正，保證合同履行。而合同資料的歸集和檔案管理主要是為可能出現(xiàn)的履行偏差和糾紛提供正確的標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)提供書面文字材料。

3、完善合同法律風(fēng)險管理制度

(1)明確常見合同風(fēng)險種類，確定風(fēng)險應(yīng)對措施

雖然合同風(fēng)險的種類繁多，看似較難對其做出準(zhǔn)確的歸類，但根據(jù)近些年來合同風(fēng)險發(fā)生的情況，對其進(jìn)行分門別類的管理并非不可能，尤其對那些企業(yè)常見的合同風(fēng)險加以明確是完全可以做到的。在此基礎(chǔ)上，將那些企業(yè)容易發(fā)生的合同風(fēng)險列入日常的監(jiān)控范圍，經(jīng)常檢查本企業(yè)可能發(fā)生該類風(fēng)險的合同環(huán)節(jié)，并根據(jù)我國合同法和其他的相關(guān)法律對可能發(fā)生的合同風(fēng)險制定系統(tǒng)的應(yīng)對措施。由于合同風(fēng)險具有或然性和可控性的特點，事先如果制定了預(yù)防和控制措施，合同風(fēng)險的預(yù)防和控制效果一般都比較明顯。

(2)明確合同審批程序，確定合同風(fēng)險防范流程

企業(yè)可以根據(jù)合同標(biāo)的大小和風(fēng)險級別高低的不同進(jìn)行分類管理，確定不同的會簽程序。依據(jù)合同標(biāo)的和風(fēng)險大小確定會簽人。在經(jīng)企業(yè)法務(wù)人員審查后，可區(qū)分為由法定代表人簽署、部門負(fù)責(zé)人和一般工作人員簽署三種情況。合同簽訂的風(fēng)險防范管理流程，是企業(yè)控制風(fēng)險的重要手段，切不可走形式乃至偏廢。其內(nèi)容主要是對方當(dāng)事人資信情況、合同談判、簽署、履行、事后等內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真審查。這些都是極易發(fā)生合同風(fēng)險的環(huán)節(jié)，制定行之有效的合同風(fēng)險防范流程，就可以防止有問題的合同進(jìn)入會簽程序，并在風(fēng)險發(fā)生時進(jìn)行實際有效的控制。

4、建立現(xiàn)代合同風(fēng)險預(yù)警機制

(1)組建法律風(fēng)險管理機構(gòu)，開展日常的合同風(fēng)險檢查工作

中小企業(yè)的合同風(fēng)險防范主要可以分為事前預(yù)防、事中控制和事后補救三個階段，但重在事前預(yù)防。首先，該項工作必須有專人負(fù)責(zé)，有條件的企業(yè)最好成立相應(yīng)的機構(gòu)，建立日常的工作機制。其次，制定合同風(fēng)險防范的各項措施，通過各項有效措施的制定，最終形成一種機制。這些措施主要可以分為確定合同風(fēng)險范圍、收集合同風(fēng)險信息、識別和評估合同風(fēng)險種類和制定合同風(fēng)險預(yù)警措施等。建立適合本企業(yè)的合同風(fēng)險預(yù)警機制，就可通過該機制及早發(fā)現(xiàn)風(fēng)險，將風(fēng)險的發(fā)生消弭在萌芽狀態(tài)，實現(xiàn)合同風(fēng)險的事前規(guī)避。［5］

(2)建立一套合同風(fēng)險測評監(jiān)控預(yù)警指標(biāo)體系

根據(jù)上述一般中小企業(yè)風(fēng)險防范流程和項目運作程序，在廣泛調(diào)研的基礎(chǔ)上制定一套企業(yè)合同風(fēng)險預(yù)警測評指標(biāo)體系。通過建立相應(yīng)的數(shù)學(xué)模型對風(fēng)險防范流程和項目運作程序中各項風(fēng)險數(shù)值進(jìn)行統(tǒng)計，將企業(yè)目前所處的風(fēng)險系數(shù)通過一系列測評指標(biāo)數(shù)據(jù)體現(xiàn)出來，并進(jìn)行實際有效的分析，測評出該合同所處的風(fēng)險程度，提出具體的預(yù)警措施。在此基礎(chǔ)上對合同風(fēng)險進(jìn)行分類管理，將預(yù)警措施分解、細(xì)化到部門，落實到人，做到分兵把守，各司其責(zé)，使企業(yè)合同風(fēng)險的預(yù)警和防范更加具有科學(xué)性和針對性。［6］

總之，目前中小企業(yè)已成為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要推動力量，扶持中小企業(yè)發(fā)展是國家既定的經(jīng)濟(jì)方針，防范和化解中小企業(yè)合同風(fēng)險則是保證中小企業(yè)快速發(fā)展和穩(wěn)健經(jīng)營的重要舉措。只有及時有效的預(yù)防和化解合同法律風(fēng)險，才能凈化企業(yè)生存發(fā)展的環(huán)境，促進(jìn)中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步發(fā)展。中小企業(yè)通過不斷提高員工的合同風(fēng)險意識，完善已有的合同業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險管理制度，經(jīng)過長期的實踐和不懈努力，逐步建立起一套完善的適合中小企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)合同風(fēng)險防范機制，才能保護(hù)中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)朝著良性健康方向發(fā)展。

［1］鄭春賢.中小企業(yè)法律風(fēng)險與防范機 ［J］.北京勞動保障職業(yè)學(xué)院學(xué)報，2009，(3):40.

［2］彭 燕.淺議現(xiàn)代企業(yè)合同管理中風(fēng)險控制［J］.現(xiàn)代商業(yè)，2011，(12):165.

［3］常宇通.淺議企業(yè)合同法律風(fēng)險管理 ［J］.才智，2010，(2):282.

［4］顏培英，馬 瑞.中小企業(yè)的法律風(fēng)險防范［J］.中國有色金屬，2006，(3):51.

［5］李澤紅 (等).模糊綜合評價和改進(jìn)神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)相結(jié)合的電力建設(shè)項目合同風(fēng)險評價［J］.科技和產(chǎn)業(yè)，2009，(3):34－35.

［6］呂景勝.我國中小企業(yè)法律風(fēng)險實證研究 ［J］.中國軟科學(xué)，2007，(5):110.