施工索賠原因分析及基本處理原則探討

劉瑋 李靜

（河南興博工程造價咨詢事務(wù)所有限公司，河南 鄭州 400005）

1 概述

我國建筑企業(yè)普遍存在治理水平低下、綜合管理型人才匾乏、資金運(yùn)作和融資能力亟待加強(qiáng)、風(fēng)險控制能力相對較弱、資源整合能力有待提高等種種問題，因此索賠管理作為施工企業(yè)經(jīng)營管理的重要組成部分，其管理水平的高低直接顯示施工企業(yè)的經(jīng)營管理水平的高低，也決定著企業(yè)能否立足于復(fù)雜多變、競爭激烈的國內(nèi)外工程承包市場[1]。

2 施工索賠原因及內(nèi)容

在施工過程中，引起索賠的原因是很多的，總結(jié)起來可以分為六個方面[2]：合同文件自身的缺陷的原因；施工現(xiàn)場條件的變化；工程變更；業(yè)主違約；工期拖延；國家法令變更、不可抗力等。施工索賠的內(nèi)容也是方方面面，施工企業(yè)索賠管理是預(yù)測索賠機(jī)會，要合同實施中尋找和發(fā)現(xiàn)索賠機(jī)會，同時處理索賠事件，解決索賠爭執(zhí)，可能出現(xiàn)索賠機(jī)會的主要內(nèi)容包括[3]：不利的自然條件與人為障礙引起的索賠，工期延長及延誤的索賠，工期延長和延誤的索賠通常包括兩方面：一是建設(shè)單位要求延長工期，二是施工企業(yè)要求償付由于非承包方原因?qū)е鹿こ萄诱`而造成的損失。一般這兩方面的索賠報告要求分別編寫，因為工期和費(fèi)用的索賠并不一定同時成立。施工中斷和工效降低引起的索賠；因工程終止或放棄提出的索賠；關(guān)于支付方面的索賠。根據(jù)全國的實際情況，目前可根據(jù)各省市定額站頒發(fā)的材料預(yù)算價格調(diào)整系數(shù)及材料價差對合同價款進(jìn)行調(diào)整，待材料價格指數(shù)逐步完善后，可采用動態(tài)結(jié)算中的公式進(jìn)行自動調(diào)整。

3 索賠的機(jī)率

工程項目在合同的實施過程中，施工索賠的機(jī)會是無處不在，無時不有，發(fā)生工程管理中的施工索賠是一種正?，F(xiàn)象。國內(nèi)外專家和學(xué)者對政府管理的多項建筑工程進(jìn)行了深入的調(diào)查研究(選擇政府工程，通常認(rèn)為政府采用的標(biāo)準(zhǔn)格式合同一般條款是比較公平合理的)，結(jié)果如下：

相關(guān)條件的分析。工程規(guī)模越大，越復(fù)雜，施工索賠的機(jī)會和次數(shù)就越多。大于2000萬元的工程，索賠次數(shù)，占總次數(shù)的18%，判給賠償費(fèi)191.7萬元，占總額賠償費(fèi)的22%。中標(biāo)的標(biāo)價低于加權(quán)標(biāo)底的落差越大，施工索賠發(fā)生率就越高。低于標(biāo)底價15%左右，索賠次數(shù)34次，占13%，判給賠償費(fèi)83.1萬元，約占8%。而低于標(biāo)底價25%左右的索賠次數(shù)為231次，占87%，判給賠償費(fèi)281.2萬元，占總額賠償費(fèi)的55%。業(yè)主內(nèi)部設(shè)計人員設(shè)計的工程項目遠(yuǎn)比專業(yè)設(shè)計部門設(shè)計的施工索賠率局。22項工程中，業(yè)主設(shè)計8項，合同金額1486萬元，索賠次數(shù)89次，判給的賠償費(fèi)為巧7萬元，索賠率為10. 6%；專業(yè)設(shè)計14項工程，合同金額8904萬元，索賠次數(shù)224次，判給賠償費(fèi)456萬元，索賠率5.1%，前者為后者的2.08倍。

以上數(shù)據(jù)說明，在建筑工程實踐中，施工索賠是經(jīng)常發(fā)生的事情，對施工索賠進(jìn)行系統(tǒng)的理論和實踐研究，是擺在相關(guān)專業(yè)技術(shù)人員和施工管理人員面前的重要課題。

4 索賠費(fèi)用的準(zhǔn)確計算及處理原則

施工費(fèi)用索賠是施工索賠的重要組成部分，它伴隨施工風(fēng)險而產(chǎn)生的一種對損失的補(bǔ)償手段，是施工企業(yè)進(jìn)行索賠的主要目標(biāo)。費(fèi)用索賠的大小關(guān)系著施工企業(yè)的盈虧，費(fèi)用索賠是最困難、也是雙方分歧最大的索賠，因此，做好索賠費(fèi)用的準(zhǔn)確計算及時編制索賠報告至關(guān)重要。

索賠費(fèi)用的計算方法[4,5]索賠費(fèi)用的常用計算方法有：實際費(fèi)用法、總費(fèi)用法、修正的總費(fèi)用法。實際費(fèi)用法是計算工程索賠時常用的一種方法。這種方法的計算原則是以施工企業(yè)為某項索賠工作所支付的實際開支為根據(jù)，向建設(shè)單位要求費(fèi)用補(bǔ)償。總費(fèi)用法就是當(dāng)發(fā)生多次索賠事件以后，重新計算該工程的實際總費(fèi)用，實際總費(fèi)用減去投標(biāo)報價時的估算總費(fèi)用，即為索賠金額，即：索賠金額=實際總費(fèi)用一投標(biāo)報價估算總費(fèi)用。修正的總費(fèi)用法是對總費(fèi)用法的改進(jìn)，即在總費(fèi)用計算的原則上，去掉一些不合理的因素，使其更合理。索賠金額=某項工作調(diào)整后的實際總費(fèi)用一該項工作的報價費(fèi)用。

4.1 人工費(fèi)、材料費(fèi)、施工機(jī)械使用費(fèi)等

工程量增加：人工費(fèi)=預(yù)算單價增加量

窩工：人工費(fèi)=窩工費(fèi)(降效費(fèi))×窩工時間材料費(fèi)=按實際損失材料數(shù)量×原單價×調(diào)值系數(shù)

工程量增加：機(jī)械費(fèi)=預(yù)算單價×增加量

管理費(fèi)=合同價款/合同工期×費(fèi)率×延誤天數(shù)

或：管理費(fèi)=規(guī)定費(fèi)用×費(fèi)率×延誤天數(shù)

利潤=合同價款/合同工期×利潤率×變更天數(shù)

4.2 工期索賠的處理原則

4.2.1 不同類型工程拖期的處理原則[6]：

工程拖期可以分為“可原諒的拖期”和“不可原諒的拖期”?？稍彽耐掀谑怯捎诜鞘┕て髽I(yè)原因造成的工程拖期，不可原諒的拖期一般是施工企業(yè)的原因而造成的工程拖期。這兩類工程拖期的處理原則及結(jié)果均不同，詳見表1。

4.2.2 共同延誤下的工期索賠的處理原則

在實際施工過程中，工期拖期很少是只由一方造成的，往往是兩、三種原因同時發(fā)生(或相互作用)而形成的，故稱為“共同延誤”。在這種情況下，要具體分析哪一種情況延誤是有效的，應(yīng)依據(jù)以下原則：

表1

首先判斷造成拖期的哪一種原因是最先發(fā)生的，即確定“初始延誤”者，它應(yīng)對工程拖期負(fù)責(zé)。在初始延誤發(fā)生作用期間，其他并發(fā)的延誤者不承擔(dān)拖期責(zé)任。如果初始延誤者是建設(shè)單位，則在建設(shè)單位造成的延誤期內(nèi)，施工企業(yè)既可得到工期延長，又可得到經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。

如果初始延誤者是客觀原因，則在客觀因素發(fā)生影響的時間段內(nèi)，施工企業(yè)可以得到工期延長，但很難得到費(fèi)用補(bǔ)償。

5 總結(jié)與展望

建筑管理研究是我國未來建筑施工研究的主要趨勢之一，施工索賠管理的水平是建筑施工管理水平的直接體現(xiàn)。施工索賠的研究和發(fā)展，既是我國建筑業(yè)市場化的要求，也為我國建筑業(yè)的市場化起了促進(jìn)作用。本論文收集了大量與課題有關(guān)的文獻(xiàn)資料，總結(jié)歸納了國內(nèi)外對施工索賠的研究成果，深入全面地研究了施工索賠的問題，構(gòu)建了施工索賠的知識體系，提出了今后的研究方向和研究方法。

[1]梁鑑.國際工程施工索賠[M].北京：中國建筑工業(yè)出版社，2002.

[2]張羽.論施工索賠的原因及對策[J].遼寧行政學(xué)院學(xué)報，2008，10（3）：58-59.

[3]陳凱，張永智，孫強(qiáng).施工索賠的內(nèi)容與特點(diǎn)[J].濟(jì)南大學(xué)學(xué)報，2002，12增刊.

[4]江麗麗.淺論施工索賠及費(fèi)用計算[J].科技創(chuàng)新導(dǎo)報，2009，15：185.

[5]劉文杰.建設(shè)項目施工索賠費(fèi)用的組成與計算方法[J].工程管理，2006，20（5）：542-546.

[6]曹海明.淺析工程量清單形式下工程索賠的處理原則[J].管理與創(chuàng)新，2008，4：68.