會(huì)員單位涉訴資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)進(jìn)展情況調(diào)研報(bào)告

■ 協(xié)會(huì)信息部

會(huì)員單位涉訴資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)進(jìn)展情況調(diào)研報(bào)告

■ 協(xié)會(huì)信息部

《最高人民法院關(guān)于人民法院委托評估、拍賣工作的若干規(guī)定》（法釋〔2011〕21號(hào)，以下簡稱《若干規(guī)定》）于去年9月7日公布，今年1月1日施行。今年2月，最高人民法院就實(shí)施《若干規(guī)定》的有關(guān)問題，印發(fā)了法[2012]30號(hào)文件（以下簡稱《通知》）。為掌握會(huì)員單位開展涉訴資產(chǎn)進(jìn)場交易的情況，幫助會(huì)員單位貫徹好最高人民法院的兩個(gè)文件，協(xié)會(huì)信息部近期在36家理事單位中，通過問卷、走訪和座談的形式，開展了相關(guān)調(diào)研活動(dòng)，并形成本報(bào)告。

1 委托評估、拍賣、交易活動(dòng)統(tǒng)一實(shí)施的背景

1.1 地方涉訴資產(chǎn)進(jìn)場交易方面的探索得到中央領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)注和肯定

人民法院通過委托評估、拍賣對訴訟資產(chǎn)執(zhí)行處分，過去多年取得了明顯成效，同時(shí)，也在某些方面、某些環(huán)節(jié)引起輿論的詬病。最高人民法院主管領(lǐng)導(dǎo)曾經(jīng)指出：“與其他改革項(xiàng)目進(jìn)展相比，司法拍賣仍是當(dāng)前人民法院工作的薄弱環(huán)節(jié)之一，是亟待改進(jìn)的重點(diǎn)任務(wù)”。為提高委托評估、拍賣的社會(huì)公信度和公正性，司法界、評估拍賣行業(yè)、產(chǎn)權(quán)交易行業(yè)從各自的職能和責(zé)任出發(fā)改進(jìn)工作機(jī)制，均付出了不懈的努力。重慶市高級(jí)人民法院于2005年2月率先針對審判執(zhí)行的國有資產(chǎn)評估、拍賣工作引入獨(dú)立第四方（獨(dú)立于評估、拍賣、當(dāng)事人之外）交易平臺(tái)——重慶聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所。2009年4月，該所將進(jìn)場交易業(yè)務(wù)由涉訴國有資產(chǎn)擴(kuò)展到全部涉訴資產(chǎn)，并以電子競價(jià)的交易方式取代“擊槌成交”的拍賣方式。2010年以來，湖北、吉林等地中級(jí)人民法院陸續(xù)將涉訴資產(chǎn)評估、拍賣分別委托給土地交易機(jī)構(gòu)和產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)。涉訴資產(chǎn)委托評估、拍賣進(jìn)入產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)的做法，得到了中央領(lǐng)導(dǎo)同志的關(guān)注和肯定。2010年3月12日，中央政治局常委、中央政法委書記周永康同志批示：“這項(xiàng)改革解決了一個(gè)大難題，使司法拍賣更加公開公正透明，這是社會(huì)管理的一個(gè)創(chuàng)新。它看起來是戰(zhàn)術(shù)性的，實(shí)際上是戰(zhàn)略性的，這項(xiàng)改革應(yīng)該向全國推廣”。同年11月，中共中央政治局常委、中央紀(jì)委書記賀國強(qiáng)同志批示：“重慶等地推進(jìn)公共資源、公共資產(chǎn)、公共資金交易改革的做法很好，建立交易平臺(tái)，實(shí)行陽光營運(yùn)，健全相關(guān)制度，力求從源頭上防治腐敗。請注意總結(jié)推廣這方面的經(jīng)驗(yàn)?！苯衲?月8日， 周永康同志再次批示：“司法拍賣改革是深化司法體制機(jī)制改革、加強(qiáng)司法權(quán)監(jiān)督制約的一項(xiàng)重要內(nèi)容。增強(qiáng)了涉訴資產(chǎn)交易的公正性，提升了司法公信力，維護(hù)了人民群眾合法利益”。

1.2 《若干規(guī)定》和《通知》為委托評估、拍賣和交易活動(dòng)統(tǒng)一運(yùn)作提供了法律保障

從2004年到2009年，最高人民法院相繼頒布了《關(guān)于人民法院民事執(zhí)行中拍賣、變賣財(cái)產(chǎn)的規(guī)定》、《對外委托鑒定、評估、拍賣等工作管理規(guī)定》、《關(guān)于人民法院委托評估、拍賣、變賣工作的若干規(guī)定》等一系列司法文件，不斷強(qiáng)化對司法委托評估、拍賣工作的規(guī)范和指導(dǎo)。新近發(fā)布的《若干規(guī)定》與《通知》在以往文件的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步完善了采取對外委托模式進(jìn)行評估、拍賣和交易活動(dòng)的一整套制度框架。首先，就法院來講，明確了這項(xiàng)工作由哪個(gè)部門組織，怎樣實(shí)行有效監(jiān)督。其主要?jiǎng)?chuàng)新點(diǎn)是，改進(jìn)對外委托的管理與協(xié)調(diào)模式，賦予司法輔助部門以對外委托專事職能，在審判、執(zhí)行、委托3個(gè)司法環(huán)節(jié)之間，嵌入分權(quán)制衡、行權(quán)隔離、防權(quán)尋租的效能機(jī)制。其次，就評估、拍賣、交易機(jī)構(gòu)來講，明確了具備什么資質(zhì)可以成為委托對象，委托對象的資質(zhì)如何取得并確認(rèn)；作為委托對象時(shí)應(yīng)當(dāng)行使的權(quán)限、需要履行的責(zé)任和義務(wù)是什么；所有拍賣、交易活動(dòng)均須依托政府管理的統(tǒng)一交易場所或網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)進(jìn)行；涉國有資產(chǎn)的委托拍賣由省級(jí)以上產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)實(shí)施，證券資產(chǎn)的委托拍賣由證券交易所實(shí)施。第三，就委托、評估、拍賣、交易活動(dòng)統(tǒng)一運(yùn)作的方式來講，停止使用編制名冊，代之以隨機(jī)選擇方式確定評估、拍賣委托對象；評估、拍賣機(jī)構(gòu)可逐年自愿申請參加由法院主導(dǎo)的評估、拍賣、交易活動(dòng)。所有涉訴資產(chǎn)進(jìn)場交易項(xiàng)目，均須在人民法院訴訟資產(chǎn)網(wǎng)發(fā)布拍賣公告、公示相關(guān)信息和結(jié)果。對于上述新規(guī)，協(xié)會(huì)各理事單位普遍的看法是：此舉使司法執(zhí)行制度改革向公開化、信息化、市場化深入推進(jìn)了一步，更加有利于社會(huì)管理、政務(wù)服務(wù)、公眾監(jiān)督和預(yù)防腐敗。產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)乃至產(chǎn)權(quán)交易行業(yè)應(yīng)當(dāng)積極主動(dòng)參與、配合、支持人民法院推進(jìn)旨在審判、執(zhí)行與委托拍賣分離的制度改革，認(rèn)真有效地落實(shí)“四個(gè)統(tǒng)一”，即統(tǒng)一委托管理部門、統(tǒng)一委托資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一委托隨機(jī)方式、統(tǒng)一委托拍賣場所；并且，在“四個(gè)統(tǒng)一”的制度框架內(nèi)，推進(jìn)涉訴資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)規(guī)范、健康發(fā)展。

1.3 人民法院訴訟資產(chǎn)網(wǎng)可望成為全面提升委托拍賣業(yè)務(wù)的網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)

7年前承接涉訴資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)之初，重慶聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所就開發(fā)局域網(wǎng)，實(shí)行電子競價(jià)。繼而運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)競價(jià)系統(tǒng)，逐步拓展了網(wǎng)上發(fā)布、網(wǎng)上互動(dòng)、網(wǎng)上監(jiān)測統(tǒng)計(jì)、網(wǎng)上支付結(jié)算等服務(wù)功能。2012年2月8日，“全國法院深化司法拍賣改革工作會(huì)議”在重慶舉行，最高人民法院常務(wù)副院長沈德詠同志和重慶市人民政府副市長劉學(xué)普同志共同啟動(dòng)由最高人民法院組建和備案注冊的“人民法院訴訟資產(chǎn)網(wǎng)”。此后，全國司法拍賣信息全部在“人民法院訴訟資產(chǎn)網(wǎng)”上發(fā)布，實(shí)行報(bào)名、競買、結(jié)算等全程網(wǎng)上交易。該平臺(tái)嚴(yán)格按照“統(tǒng)一規(guī)劃、分級(jí)管理、各法院自主操作”的運(yùn)行機(jī)制開展工作，具有“信息發(fā)布”、“競買報(bào)名”、“選擇拍賣機(jī)構(gòu)”、“競價(jià)交易”、“網(wǎng)絡(luò)結(jié)算”等操作板塊和業(yè)務(wù)功能。協(xié)會(huì)各理事單位普遍認(rèn)為：建立統(tǒng)一的交易場所和網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，有助于擴(kuò)大拍賣信息的公開程度，有助于落實(shí)對競買人信息保密的要求，有助于強(qiáng)化拍賣過程的全程監(jiān)控，對推進(jìn)司法拍賣改革具有重要的示范引領(lǐng)作用。同時(shí)，如何介入并用好“人民法院訴訟資產(chǎn)網(wǎng)”這個(gè)統(tǒng)一的網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，各地產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)面臨一些業(yè)務(wù)與技術(shù)層面的課題，需要統(tǒng)籌協(xié)調(diào)加以解決。

2 會(huì)員單位開展涉訴資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)的主要情況

2.1 涉訴資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)在會(huì)員單位中逐步拓展

據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，截至今年3月，重慶、河南、廣東、湖北、浙江、安徽、江蘇、吉林、北京、天津、四川、山東等地12家會(huì)員單位開展了涉訴資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)。

重慶聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所從2009年4月至2012年1月，累計(jì)完成訴訟資產(chǎn)交易1135宗，成交金額53.5億元，成交率81.3%，增值率13.6%。從2010年12月重慶市高級(jí)人民法院啟用司法拍賣互聯(lián)網(wǎng)交易以來計(jì)算，已委托該平臺(tái)進(jìn)行司法拍賣1105件，成交訴訟資產(chǎn)95億元人民幣，成交率82.9%，已成交項(xiàng)目平均增值率19.3%，與進(jìn)場前成交率不到20%、成交價(jià)平均縮水30%形成鮮明對比。2011年，在省、市紀(jì)委、法院、國資委的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，武漢光谷聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所組織中介機(jī)構(gòu)開展涉訴資產(chǎn)委托評估和拍賣工作，全年共受理市、區(qū)兩級(jí)人民法院委托案件929件，組織隨機(jī)選擇中介機(jī)構(gòu)搖號(hào)活動(dòng)107場；在案件委托期限內(nèi)共完成受理863件，結(jié)案率達(dá)到92.9%，涉及案件金額19.83億元。截至2011年底，廣州產(chǎn)權(quán)交易所共完成9宗委托進(jìn)場拍賣項(xiàng)目，共成交45個(gè)標(biāo)的，成交金額2.4億元，比評估價(jià)增值近1億元。

2.2 涉訴資產(chǎn)交易的主導(dǎo)方正在推行配套措施

從已開展涉訴資產(chǎn)交易的會(huì)員單位的情況看，當(dāng)?shù)厝嗣穹ㄔ骸⒓o(jì)檢監(jiān)察部門和國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)是涉訴資產(chǎn)進(jìn)場交易的主要推動(dòng)者。在《若干規(guī)定》和《通知》頒布后，重慶市高院、河南省高院、長春市中院和哈爾濱市中院作為主導(dǎo)方出臺(tái)了配套的法律文件。內(nèi)蒙古、江西、成都等地法院正在醞釀配套措施。

2.3 涉訴資產(chǎn)進(jìn)場交易的范圍不盡統(tǒng)一

在重慶、廣州、長春和哈爾濱，全部涉訴資產(chǎn)，不分國有與非國有屬性，一律進(jìn)場交易。其他涉足此項(xiàng)業(yè)務(wù)的會(huì)員單位，目前做到了涉國有資產(chǎn)拍賣業(yè)務(wù)進(jìn)場。武漢市中院創(chuàng)新委托評估、拍賣機(jī)制，決定將司法委托評估、拍賣一律納入規(guī)范的政府職能專業(yè)平臺(tái)運(yùn)作。其中，將法院涉及房產(chǎn)、土地的拍賣納入武漢市土地交易中心進(jìn)行；將建筑工程造價(jià)、審計(jì)、評估及其他資產(chǎn)的拍賣納入武漢光谷聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所進(jìn)行。拍賣機(jī)構(gòu)由市中院采取隨機(jī)的辦法確定，而將拍賣之前的審計(jì)、評估等工作全部委托給產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)進(jìn)行。

值得注意的是，關(guān)于此項(xiàng)業(yè)務(wù)的稱謂，各地有所差異。重慶聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所稱之為“訴訟資產(chǎn)交易”，參考了2月8日高院在重交所啟動(dòng)的“人民法院訴訟資產(chǎn)網(wǎng)”。武漢光谷聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所稱此項(xiàng)業(yè)務(wù)為“涉訟資產(chǎn)交易”,與武漢市中院的稱謂保持一致。北京產(chǎn)權(quán)交易所稱此項(xiàng)業(yè)務(wù)為“涉國有資產(chǎn)司法拍賣業(yè)務(wù)”，理由是目前的業(yè)務(wù)范圍限定于國有涉訴資產(chǎn)。其他會(huì)員單位使用“涉訴資產(chǎn)交易”的稱謂。

2.4 各地涉訴資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)流程大致相同

以重慶聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所的操作流程為例：1、人民法院向拍賣機(jī)構(gòu)出具《拍賣委托書》；2、由拍賣機(jī)構(gòu)與產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)共商公告內(nèi)容，并由委托法院簽字確認(rèn)公告內(nèi)容，而后產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)以拍賣機(jī)構(gòu)的名義在省級(jí)以上（含省級(jí)）報(bào)刊發(fā)布拍賣公告；3、意向競買人將保證金繳納至委托法院指定賬戶，由產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)代委托法院出具保證金收據(jù)，意向競買人持保證金收據(jù)到產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)簽訂競買協(xié)議、須知；4、買受人簽訂《成交確定書》并繳納拍賣傭金后，由產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)出具《涉訟資產(chǎn)交易情況證明》交由拍賣機(jī)構(gòu)，由拍賣機(jī)構(gòu)制作成交報(bào)告提交給委托法院。據(jù)了解，會(huì)員單位當(dāng)前基本上按上述流程操作涉訴資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)。

2.5 保證金賬戶、分傭比例兩個(gè)業(yè)務(wù)實(shí)操細(xì)節(jié)已經(jīng)提上日程

開通保證金賬戶，確定合理的分傭比例，表明會(huì)員單位介入委托評估、拍賣、交易活動(dòng)的深度，屬于產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)與拍賣機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)銜接的敏感細(xì)節(jié)。會(huì)員單位普遍注意到這一點(diǎn)。目前已有兩家交易機(jī)構(gòu)，即武漢光谷聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所和北京產(chǎn)權(quán)交易所，制定實(shí)施細(xì)則，意向競買人將交易保證金匯至交易機(jī)構(gòu)賬戶。

已經(jīng)從事涉訴資產(chǎn)交易的會(huì)員單位與拍賣機(jī)構(gòu)分傭比例、2011年業(yè)務(wù)規(guī)模如下：

3 參與人民法院委托評估、拍賣工作的行業(yè)自律建議

3.1 圍繞《若干規(guī)定》和《通知》精神進(jìn)一步凝聚行業(yè)共識(shí)

由于各地方人民法院開展委托評估、拍賣工作的歷史情況不同，各相關(guān)行業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)入該項(xiàng)工作的角度和職責(zé)不同，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)參與該項(xiàng)工作的環(huán)境條件和主觀動(dòng)機(jī)也存在諸多差異。為了把握住、利用好《若干規(guī)定》和《通知》賦予的業(yè)務(wù)拓展機(jī)會(huì)，協(xié)會(huì)各會(huì)員單位有必要進(jìn)一步學(xué)習(xí)好領(lǐng)會(huì)好《若干規(guī)定》和《通知》的基本精神與具體要求。樹立委托評估、拍賣、交易活動(dòng)統(tǒng)一運(yùn)作的意識(shí)，積極主動(dòng)向當(dāng)?shù)厝嗣穹ㄔ籂幦」ぷ魅蝿?wù)即交易業(yè)務(wù)。樹立評估、拍賣、證券、產(chǎn)權(quán)交易四個(gè)行業(yè)及機(jī)構(gòu)合作共贏的意識(shí)，妥善處理利益沖突問題。樹立獨(dú)立第四方（獨(dú)立于評估、拍賣、當(dāng)事人之外）交易平臺(tái)意識(shí)，在本機(jī)構(gòu)應(yīng)做的工作環(huán)節(jié)上精耕細(xì)作，力求資產(chǎn)處置綜合效益最優(yōu)化。樹立系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，將本行業(yè)本機(jī)構(gòu)進(jìn)入委托評估、拍賣、交易活動(dòng)的角度、重點(diǎn)和方式等，放在當(dāng)前國際國內(nèi)金融形勢下考量，積極配合政府搞好事業(yè)單位分類改革、各類交易場所清理整頓、“三公”領(lǐng)域市場化等重大經(jīng)濟(jì)改革任務(wù)，為產(chǎn)權(quán)交易市場規(guī)范、健康、持續(xù)、協(xié)調(diào)發(fā)展創(chuàng)造有利的環(huán)境。

3.2 幫助會(huì)員單位處理好拓展業(yè)務(wù)與依法合規(guī)執(zhí)業(yè)的關(guān)系

《若干規(guī)定》和《通知》賦予省級(jí)以上產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)一部分委托評估、拍賣工作任務(wù)，這既是人民法院對產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)的選擇，也是評估、拍賣中介市場與產(chǎn)權(quán)交易市場在融合與博弈中的共同進(jìn)步，更是國有資產(chǎn)公開處置、有序流轉(zhuǎn)、保值增值的特殊需要。被委托的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對這項(xiàng)新業(yè)務(wù)統(tǒng)籌計(jì)劃、統(tǒng)籌管理、統(tǒng)籌實(shí)施，使之與其他業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)發(fā)展。尚未指定進(jìn)入產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍的涉訴非國有資產(chǎn)是否應(yīng)當(dāng)納入業(yè)務(wù)范圍、何時(shí)納入業(yè)務(wù)范圍、如何納入業(yè)務(wù)范圍，宜從長計(jì)議，早作安排。尚未被授權(quán)承接涉訴資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)，也應(yīng)當(dāng)把握住政策機(jī)會(huì)，主動(dòng)溝通當(dāng)?shù)厝嗣穹ㄔ?，推?dòng)這項(xiàng)業(yè)務(wù)的啟動(dòng)。還要注意與評估、拍賣、證券機(jī)構(gòu)保持溝通協(xié)調(diào)，以市場化、信息化為取向協(xié)調(diào)處理好委托評估、拍賣工作的界面，防止過度競爭、無序競爭。

3.3 加強(qiáng)涉訴資產(chǎn)交易相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)

從調(diào)查情況看，絕大多數(shù)會(huì)員單位參與委托評估、拍賣工作尚處于起步或準(zhǔn)備狀態(tài)，而涉訴資產(chǎn)覆蓋的社會(huì)領(lǐng)域與行業(yè)相當(dāng)廣泛，其內(nèi)在結(jié)構(gòu)、權(quán)益屬性、流轉(zhuǎn)條件也相當(dāng)復(fù)雜。對交易機(jī)構(gòu)資質(zhì)以及執(zhí)業(yè)人員素質(zhì)要求更高、更專業(yè)化。為規(guī)范、高效地從事這項(xiàng)業(yè)務(wù)，必須加強(qiáng)相關(guān)培訓(xùn)。協(xié)會(huì)正在創(chuàng)建的交易師資格認(rèn)證體系可把涉訴資產(chǎn)業(yè)務(wù)納入其中。當(dāng)前亟需培訓(xùn)的內(nèi)容有：物權(quán)法、合同法、拍賣法、企業(yè)破產(chǎn)法以及相關(guān)的執(zhí)行條例或司法解釋，進(jìn)場交易業(yè)務(wù)流程及風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)理。先行開展此項(xiàng)業(yè)務(wù)的交易機(jī)構(gòu)，如重慶聯(lián)交所、武漢光谷聯(lián)交所將提供典型案例。

3.4 配合人民法院對委托評估、拍賣、交易活動(dòng)進(jìn)行統(tǒng)一的監(jiān)督管理。

國有產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)接受國資委、財(cái)政部、監(jiān)察部、發(fā)改委、工商總局、證監(jiān)會(huì)的業(yè)務(wù)監(jiān)管，每兩年進(jìn)行一次聯(lián)合檢查。涉訴資產(chǎn)進(jìn)場交易后，建議最高人民法院參與聯(lián)合檢查。產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)全部涉訴資產(chǎn)交易業(yè)務(wù) ，應(yīng)當(dāng)依法接受當(dāng)?shù)厝嗣穹ㄔ旱某B(tài)化的監(jiān)督檢查。

4 會(huì)員單位開展委托評估、拍賣業(yè)務(wù)面臨的兩個(gè)政策性問題

涉訴經(jīng)營性資產(chǎn)，如果是股權(quán)多元化的涉訴資產(chǎn)，多個(gè)股東，非國有參股或控股，此類業(yè)務(wù)，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)可否按涉訴國有資產(chǎn)承接并實(shí)施交易。

目前，省級(jí)以上國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)指定從事國有資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)的本協(xié)會(huì)會(huì)員單位中，有21家是省級(jí)以下產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)，后者是否也應(yīng)視為《若干規(guī)定》所指的“省級(jí)以上國有產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)”?！?/p>