防范和打擊信用證欺詐的七大絕招

　　我國加入世界貿(mào)易組織將近10年，經(jīng)濟實力已超過日本，成為世界第二經(jīng)濟大國。由于進出口總額中，順差太多，引起貿(mào)易摩擦的壓力增大。為了適應(yīng)這種形勢，我國將擴大進口，另自實施UCP600之后，放寬對“單證相符”的審核，造成國際貿(mào)易詐騙有擴大的趨勢，特別是信用證欺詐首當(dāng)其沖。國際詐騙犯是一種社會現(xiàn)象，永遠不會絕跡，只是不斷變換手法，但萬變不離其宗，騙取巨額外匯。每年我國被詐騙的外匯金額是一個天文數(shù)字，實在令人痛心，不可等閑視之。筆者根據(jù)30多年來對國際貿(mào)易詐騙與防范的理論與實踐的學(xué)習(xí)和研究，結(jié)合國內(nèi)外信用證欺詐案例的啟示，特提出以防范為主，采取先發(fā)制人的打擊策略，將國際詐騙犯的陰謀擊敗于付款之前的稱之為上策的七個絕招。
　　
　　絕招一：實施裝船預(yù)檢、監(jiān)造或監(jiān)裝的事前防范
　　
　　進口重要大宗商品或大型成套設(shè)備，應(yīng)指定中國出入境檢驗檢疫局或中國商檢公司等中方檢驗機構(gòu)或委托國外的公證部門，如日內(nèi)瓦通用公證行等，對商品實施裝船預(yù)檢、監(jiān)造或監(jiān)裝。本文所謂“預(yù)檢、監(jiān)造或監(jiān)裝”的含義，不僅在時間概念上提前，還包括事后對公證行所出具的檢驗證書的核實，但仍在付款之前。例如，某年3月，《中國商檢總公司不來梅有限公司挫敗巨額詐騙案》中的遲先生根據(jù)總公司的指示前往查核所謂6萬公噸尿素，總值1200萬美元的裝2條船的大宗買賣。這批貨的最后買方，為慎重起見，要求賣方提供中國商檢總公司不來梅有限公司出具的監(jiān)裝證書。香港中間商U先生提供了一套單證，包括產(chǎn)地證、檢驗證書，事后查核相同編號的產(chǎn)地證書，檢驗證書均系偽造，這就是監(jiān)裝證書的含義。
　　
　　絕招二：對各種證書實行嚴(yán)格的要求和審查
　　
　　1. 各種證書要求帶有水印的特殊紙張印刷，偽造者較難做到。所謂“帶有水印的特殊紙張”。例如我國各地出入境檢驗檢疫局出具的普惠制原產(chǎn)地證書FORMA（格式A）就是帶有水印的特殊紙張制成的，我國進口商可在信用證中強調(diào)此正當(dāng)要求，并事后嚴(yán)核。
　　2. 審查各種證書簽字。例如審查簽字位置是否合適，可用尺子量字跡，看是否變形，是否是另加上去的。
　　3. 對各種證書的號碼、簽字人、重量、發(fā)證日期實行審查?？蓪⑻柎a、簽字人、重量、發(fā)證日期通過各種方式，包括電報、電傳、傳真等電訊方式，與發(fā)證機關(guān)的該證號核對，看是否有異，并要求出具書面證明。例如《中國商檢總公司不來梅有限公司挫敗巨額詐騙案》中的遲先生前往所謂6萬公噸尿素的發(fā)證機構(gòu)A·ANGOLA銀行（出具檢驗證書）和土耳其伊斯坦布爾商會（出具產(chǎn)地證書），獲知檢驗證書并非A·ANGOLA銀行所出具，他們說：“我們是一家銀行，我們不懂得如何檢驗商品？”并出示了正本注冊證明，遲先生看后確信無疑。在遲先生的要求下，A·ANGOLA銀行出具一份有簽字蓋章的證明：“我公司從未出具過任何檢驗證書?！痹谝了固共紶柹虝t先生查到相同編號的原始產(chǎn)地證書，經(jīng)查核產(chǎn)地證書系偽造。
　　4. 查看各種證書的簽發(fā)行業(yè)的陳述語言，即專業(yè)術(shù)語是否規(guī)范、有無外行的語言。例如，在《中國商檢總公司不來梅有限公司挫敗巨額詐騙案》中，遲先生從香港U先生提供的檢驗證書中，通過自己多年從事專業(yè)的經(jīng)驗，發(fā)現(xiàn)陳述語言外行，不像出自檢驗人之手，這是證書上發(fā)現(xiàn)的疑點。
　　
　　絕招三：對裝貨船舶實行嚴(yán)格的審查
　　
　　主要的審查內(nèi)容包括：（一）承運船名是否相符。（二）承運船籍、船齡、船型是否合適、船的大?。粗篙d重噸位）是否合適。（三）承運船舶在裝貨日期是否在裝貨港，是否裝載信用證指定的貨物，目的港是否正確。（四）裝貨港是否詐騙多發(fā)地，出口商的名稱和地址是否與記錄在案的詐騙犯相同。對于以上裝貨船舶四項內(nèi)容的審查，我舉例《中國銀行倫敦分行防止了一次單證詐騙案》加以說明。
　　1988年6月末，香港中行開來以倫敦C公司為受益人的不可撤銷可轉(zhuǎn)讓信用證，XXXX萬美元購買冷軌鋼片，自歐州運上海，限制倫敦中行議付，允許電匯索償，但受益人須在8月6日前開出2%金額的履行保函，信用證始可生效。此案過程錯綜復(fù)雜而又不合邏輯的事態(tài)發(fā)展引起倫敦中行的反復(fù)思考，決心抓緊對意商的資信調(diào)查及了解貨運情況。8月5日，C公司告貨已備妥，即將在意大利M港裝西班牙籍A輪， 8月9日起，陸續(xù)獲悉以下信息：（1）某海事機構(gòu)告：①A輪不是西班牙籍，而是黎巴嫩籍；②A輪是1968年制造的小船，不適宜遠航中國；③M港是詐騙多發(fā)地；④意商名稱、地址與過去作過案的一家公司的名稱、地址相同；⑤這筆業(yè)務(wù)詐騙可能性大。（2）某船舶機構(gòu)告：A輪在威尼斯卸貨后，8月5日空載駛M港，6日抵達，裝載集裝箱貨物，10日駛貝魯特。（3）某代理行關(guān)于意商的資信調(diào)查：該商與我行無賬戶關(guān)系，資信不詳。該商未按法律要求向當(dāng)?shù)厣虝怯洠薀o法查告其他情況。8月9日，C公司開出履約保函，并交來副本單據(jù)要求預(yù)審，隨后交來了全套正本單據(jù)，提單日期竟為8月4日。根據(jù)“A輪6日抵M港”的情報，4日的已裝船提單顯然是假的。貨物不存在的檢驗證、產(chǎn)地證等自然也都是偽造的了。但全套單據(jù)在表面上卻是完全符合香港信用證條款的，只待香港信用證生效，即可電匯索償了。倫敦中行在獲悉上述信息之后，即將詳情通報香港中行。香港中行8月11日電稱：履約保函未按要求開立，不能接受，信用證不再生效，單據(jù)無法議付。至此，詐騙陰謀未能得逞，維護了國家財產(chǎn)的安全。8月11日，某機構(gòu)派員在貝魯特登上A輪，現(xiàn)場勘察，發(fā)現(xiàn)A輪果然沒有裝載冷軌鋼片。
　　
　　絕招四：對各種反?，F(xiàn)象的審查
　　
　　“商場如戰(zhàn)場，要謹(jǐn)防奸商。”任何事物的發(fā)展都有一定的客觀規(guī)律，國際詐騙犯作案如偽造提單等，必有破綻和漏洞出現(xiàn)，抓住這些反常的現(xiàn)象，提出質(zhì)疑，順藤摸瓜，一追到底，經(jīng)過科學(xué)的調(diào)查研究，直至水落石出，就能發(fā)現(xiàn)真相。如“進口木材，原木根數(shù)2174根和材積數(shù)共計9890立方米”這一反?，F(xiàn)象，《海南省木材公司粉碎182萬美元詐騙案》，海南省木材公司總經(jīng)理劉立富斷定“不是實際丈量計算出來的，是人為編造出來的?！眲⒘⒏唤?jīng)審單發(fā)現(xiàn)：①一般木材貿(mào)易中，材積通常計算到小數(shù)點后兩位，而泰坦公司的提單與發(fā)票中記載的幾種原木材積，全部是整數(shù)。②提單與發(fā)票記載，此批貨物中有直徑40厘米至59厘米的原木1583根，直徑60厘米以上的原木有1095根，這樣大材積的原木占了此批貨物的90%，把這樣的大材積原木大批量地集中裝在一個船上，實際是辦不到的。③泰坦公司簽發(fā)的是班輪提單，適用班輪條款。而“帕”輪船長的來電卻稱提單是在租船合同下簽發(fā)的，受租船合同條款約束。④泰坦公司的電報稱：輪船12月4日抵達?？?，而“帕”輪船長的來電卻稱12月1日到達。據(jù)此，劉立富認為其中有詐，要求中國銀行?？诜中?829650美元的貨款暫時不得支付，為破此案打開了缺口。
　　
　　絕招五：船到卸貨港時間太晚的審查
　　
　　如懷疑提單的簽發(fā)日期，買方可聘請律師登輪上船查閱航運日志，如查實提單日期是偽造的，立即憑律師拍攝的證據(jù)，向當(dāng)?shù)胤ㄔ嚎馗?，并由法院發(fā)出通知扣留該船，提出索賠的具體金額，解決后再撤回上訴并放船。例如，某年11月，我國某進出口公司先后與倫敦B公司和瑞士S公司簽訂兩個出售農(nóng)產(chǎn)品的合同，共計3500長噸，值82750英鎊。裝運日期為該年12月至次年1月，目的港均為鹿特丹，付款條件為保兌的不可撤銷的信用證。該貨于次年2月11日裝船完畢。當(dāng)時外輪代理公司應(yīng)我某公司的請求，按次年1月31日簽發(fā)“已裝船提單”，并憑此向中國銀行辦理結(jié)匯手續(xù)。貨物到鹿特丹因太晚，引起買方的懷疑，聘請律師上船查閱航運日志（LOGBOOK），查實提單的簽發(fā)日期是偽造的，立即憑律師拍攝的證據(jù)，向當(dāng)?shù)胤ㄔ嚎馗?，并由法院發(fā)出通知扣留該船，經(jīng)過4個月的協(xié)商，最后以我方某分公司同意賠款20600英鎊，買方才撤回上訴。由此例可知，倒簽提單是信用證欺詐的行為，是作繭自縛的愚蠢行為，不應(yīng)提倡。穩(wěn)妥的辦法是通知信用證的申請人，展期信用證裝船期和有效期，決不遷就申請人，堅持不修改、不裝船。
　　
　　
　　絕招六：凍結(jié)開證行的款項，充分運用訴前或訴訟保全措施，對詐騙犯進行事前和事后的打擊
　　
　　 1. 進口商發(fā)現(xiàn)各種可疑單據(jù)，在向銀行付款前，憑掌握的事實申請海事法院，下令凍結(jié)在開證行的款項。如《海南省木材公司粉碎182萬美元詐騙案》，1988年7月20日，海南省木材公司（簡稱木材公司）與新加坡達斌（私人）有限公司（簡稱達斌公司）在海口簽訂木字025-88號購貨合同。合同約定：達斌公司向木材公司供應(yīng)馬來西亞坤甸木9000立方米（允許增減10%），每立方米單價185美元，?？谛阌⒋a頭岸上交貨價，貨款總值1665000美元。9月2日木材公司向中國銀行?？诜中猩暾堥_具了編號為43OH88573的信用證。事后達斌公司勾結(jié)新加坡泰坦船務(wù)（私人）有限公司（簡稱泰坦公司）制造假提單等單據(jù)，詭稱裝貨輪“帕特勞克羅斯”輪（簡稱“帕”輪）坤甸木2174根，計9890立方米。木材公司經(jīng)理劉立富審單發(fā)現(xiàn)上文提及的反?，F(xiàn)象，認為其中有詐，上訴廣州海事法院凍結(jié)達斌公司在開證行中國銀行海口分行的1829650美元的貨款，挽回了損失。
　　2. 如進口商被騙付款后，可憑掌握的證據(jù)，對詐騙犯名下的財產(chǎn)實行扣押、凍結(jié)、查封，包括扣押船舶、貨物、船舶的備件、燃油、運費。凍結(jié)其在銀行的款項，查封其在中國營業(yè)處的財產(chǎn)，勿使詐騙犯將財產(chǎn)轉(zhuǎn)出國外。如《溫州鋼材詐騙案的始末》，中國技術(shù)進出口公司受浙江省溫州市金屬材料公司的委托，于1985年4月1日與瑞士工業(yè)資源公司簽訂了進口鋼材的合同。1985年4月19日，中國技術(shù)進出口公司通知中國銀行上海分行開出以瑞士資源公司為受益人，金額為229.5萬美元的不可撤銷的信用證。后瑞士工業(yè)資源公司勾結(jié)某一船公司詐騙中國技術(shù)進出口公司，稱船“阿基羅拉號”輪已從意大利拉斯佩扎開出，目的港中國溫州。同年6月1日，中國技術(shù)進出口公司未查明真相，疏忽大意同意開證行中國銀行上海分行將貨款2290250美元匯付瑞士工業(yè)資源公司。中國技術(shù)進出口公司被騙，“阿基羅拉號”輪從未到中國溫州，于1986年3月24日向上海市中級人民法院提起訴訟，要求詐騙犯賠償一切損失。幾經(jīng)周折調(diào)查，中國技術(shù)進出口公司發(fā)現(xiàn)詐騙犯瑞士工業(yè)資源公司在中國銀行上海分行有一筆托收貨款4408249美元，于是向法院訴訟保全申請，凍結(jié)瑞士工業(yè)資源公司在中國銀行上海分行的托收貨款。經(jīng)法院一審判決，瑞士工業(yè)資源公司不服，再經(jīng)二審判決，駁回瑞士工業(yè)資源公司上訴，維護原判，判決瑞士工業(yè)資源公司賠償中國技術(shù)進出口公司2290250美元及利息和訴訟等費用，從而挽回了損失。
　　
　　絕招七：五部門（貿(mào)易、銀行部門、國際刑事警察組織，倫敦國際海事局和我國海事法院）聯(lián)合大行動，防范和打擊信用證欺詐
　　
　　自改革開放以來，我國外貿(mào)、工貿(mào)、民營企業(yè)和三資企業(yè)的進出口公司與各商業(yè)銀行的互相配合還是比較好的，以國家利益為重，顧全大局，統(tǒng)一對外，及時粉碎國際詐騙犯的巨額詐騙例子很多，不勝枚舉，今后我們要把銀貿(mào)的合作范圍進一步擴大，要與國際刑事警察組織、倫敦國際海事局、我國各地海事法院五個部門聯(lián)合起來，統(tǒng)一行動。
　　其一，要加強與國際刑事警察組織的密切配合和合作。我們要發(fā)揮國際刑警組織中國國家中心局的作用，我國自批準(zhǔn)加入以來，成績斐然，如《“喬伊斯”輪改成“偉泰”輪，改變航向，特大國際海事詐騙案》。1990年10月25日，一艘巴拿馬籍“偉泰”號貨輪停泊在上海長江口外錨地。我國公安機關(guān)收到舉報，懷疑這艘輪船是近一個月去向不明，有重大詐騙嫌疑的“喬伊斯”貨輪。11月7日，國際刑警組織中國國家中心局也從泰國警方獲悉有關(guān)“喬伊斯”輪進行海事詐騙的情況。據(jù)此，公安部通知上海市公安局立案偵查。經(jīng)查明“偉泰”輪即是“喬伊斯”輪。1990年9月28日，這艘貨輪從泰國承運價值280萬美元的3500噸煙膠、乳膠、魚粉貨物到新加坡。但貨輪航運在外海時，船長即根據(jù)船東香港榮豐投資公司的指示，將貨輪改名“偉泰”，駛來中國，并且把原船名標(biāo)志和有關(guān)資料毀棄，妄圖把所載貨物據(jù)為己有，在中國銷贓，被中國警方查獲。上海市公安局依據(jù)我國有關(guān)法律規(guī)定辦理了發(fā)還貨物的手續(xù)。泰國貨主致電中國警方表示感謝。
　　其二，還要與倫敦國際海事局密切配合和合作。中國銀行倫敦分行是國際海事局的正式成員。進口商從開證行付款贖單時請注意船名、航程。如可能發(fā)生詐騙，應(yīng)與當(dāng)?shù)刂袊y行聯(lián)系，委托他們通過倫敦中國銀行向國際海事局調(diào)查，查核提單的真?zhèn)?、查核貨輪的航程，查核某港的某輪在某日是否裝載信用證中的貨物從某港駛向指定的目的港。這是最簡單，最有效的方法。通過各地中國銀行洽倫敦中行，再洽國際海事局比直接洽倫敦國際海事局查詢迅速有效、省錢、只用交人民幣，因直接查核要交外匯，手續(xù)煩瑣而費時。現(xiàn)舉例我親自全力經(jīng)辦的《謹(jǐn)防不法外商偽造提單詐騙》案。1992年11月，廣西原欽州地區(qū)炮竹煙花進出口公司（以下簡稱欽州公司）向某港商購買8500公噸波蘭產(chǎn)螺紋鋼，簽訂了合同。欽州公司通過中國銀行欽州支行按時對外開立了不可撤銷的信用證，價格為CFR北海每公噸315美元，金額為267萬美元，通知行為香港浙江興業(yè)銀行，受益人為某港商。與此同時，欽州公司又將此批鋼材轉(zhuǎn)賣給北海口岸外貿(mào)（集團）公司下屬的勞動服務(wù)公司（以下簡稱北海公司）。北海公司代欽州公司報關(guān)，因北海公司某經(jīng)理認識我，邀請我為這批鋼材咨詢和審核單據(jù)把關(guān)。某港商不能按時交貨，信用證一再展期，前后修改三次，特別是修改接受了“第三者單據(jù)?！蹦掣凵谭Q向波蘭商購貨，某日某港商稱波蘭商人在波蘭港口格但斯克裝船。船名為A輪。12月8日北海某公司經(jīng)理告訴我，船名A輪已改為B輪。12月14日，北海公司某經(jīng)理說，某港商傳真過來一套單據(jù)，12月9日，B輪已離開波蘭格但斯克，駛向中國北海。經(jīng)我審單發(fā)現(xiàn)三個疑問“①提單上有“LINER BILLOF LADING”（班輪提單）字樣，從波蘭格但斯克港——中國北海，屬長途海上運輸，應(yīng)屬整船租船運輸，宜采用租船合約提單，用班輪提單不妥當(dāng)?！雹诎l(fā)票由某港商出具，上寫“ABOUT”（大約）12月9日起航，連港商都不明白確切的起航日期。③1992年12月8日將A輪改了船名，新船名為B輪，而波蘭商提供的提單的簽發(fā)日期為同年12月9日，僅一天時間在波蘭格但斯克這一小港裝完8379.9公噸螺紋鋼是不可能的，連世界第一大港荷蘭鹿特丹都沒有這么快，實屬可疑。信用證修改可接受第三者單據(jù)引起了我的警惕、因第三者提單是容易引起詐騙的條款，為什么A輪要改成B輪，B輪有什么不可告人之處？按當(dāng)時UCP400，單據(jù)一到議付行，三天就必須付款。12月26日經(jīng)我提議到北海中行國際結(jié)算科，先通過倫敦中行，再通過倫敦國際海事局，查核12月9日格但斯克B輪情況。我請求科長將提單傳真，但傳真發(fā)不出，改打電話，又打不通，最后我提議，譯成英文發(fā)電傳成功。電傳內(nèi)容為“查核在1992年12月9日在波蘭格但斯克港口B輪有否裝上8379.9公噸螺紋鋼開往中國北海。”直到12月31日下午4時半，倫敦中行復(fù)電傳，中行核查“密押已符”，電傳全文如下：“M/V B LOADING FULLY FERTILIZER TO BANKOK THAILAND”（B輪滿載化肥，駛向泰國曼谷）。直此真相大白，此案的偵破避免損失264萬美元。
　　其三，要進一步發(fā)揮我國各地海事法院的作用。（一）要打破“刑事附帶民事”的觀念，積極受理信用證欺詐案件，對詐騙者構(gòu)成犯罪的，應(yīng)實行刑事和侵權(quán)糾紛分開審理。信用證欺詐構(gòu)成民事上的侵權(quán)，以侵權(quán)糾紛來審理這類案件，符合我國民法通則的規(guī)定，可充分行使我國的司法管轄權(quán)，依法保護當(dāng)事人的合法權(quán)益。（二）根據(jù)國際海商法留置權(quán)、抵押權(quán)的規(guī)定，如果某一船公司詐騙出賣了某國的貨物，該船公司的姐妹船又到某國港口卸貨，可通過海事法院扣留該姐妹船，責(zé)令其償還詐騙金額數(shù)，如在限期內(nèi)交不出來，海事法院可下令扣留船只公開招標(biāo)拍賣。例如，俄羅斯聯(lián)邦波羅的海航運公司“肖霍洛夫”號改變航線后宣布失蹤，將9968公噸價值220萬美元的鋼材卸于某國港口，詐騙我國廣東省某公司和H省某公司，事后該船公司的“卡拉干達”輪到我國深圳赤灣港卸貨，我國受騙公司等卸完貨，通過廣州海事法院扣留該船，責(zé)令限期還款，該船不還款，廣州海事法院遂將“卡拉干達”輪招標(biāo)拍賣。