公款進(jìn)股市，洗錢增股權(quán)

文/曹小航 孫怡

公款進(jìn)股市，洗錢增股權(quán)

文/曹小航 孫怡

470萬元的挪用款就像炸彈，時(shí)刻威脅著胡亦邦等人。為了能還上這筆巨款，胡亦邦等人決定，從公司的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)中提取一部分錢向股東發(fā)放紅利，再拿這些紅利來‘償還借款’，以掩蓋他們挪用公款的事實(shí)。

60多歲的胡亦邦在擔(dān)任上海新成計(jì)算機(jī)系統(tǒng)集成有限公司總經(jīng)理期間，利用其全面負(fù)責(zé)公司經(jīng)營(yíng)管理、人事和財(cái)務(wù)等便利，侵吞他人受賄贓款33萬元，并伙同他人挪用公司資金470萬元用于個(gè)人股權(quán)增資。一審法院以職務(wù)侵占罪和挪用資金罪分別判處其有期徒刑四年和四年六個(gè)月，決定執(zhí)行有期徒刑八年。胡亦邦以其行為不構(gòu)成犯罪為由提出上訴。

上海市檢察院二分院審查后認(rèn)為，胡亦邦受國(guó)有公司委派到國(guó)有參股公司從事公務(wù)活動(dòng)，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，其身份應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為國(guó)家工作人員，一審判決認(rèn)定主體身份有誤，導(dǎo)致適用法律錯(cuò)誤。經(jīng)檢察院建議，二審法院以事實(shí)不清為由發(fā)回重審。

日前，法院采納了檢察院意見，認(rèn)定被告人胡亦邦系國(guó)家工作人員，以貪污罪、挪用公款罪分別判處其有期徒刑十年、五年，決定執(zhí)行十二年。

為購買住房侵吞贓款

2009年7月，檢察機(jī)關(guān)在偵查一起受賄案件時(shí)發(fā)現(xiàn)，上海長(zhǎng)江新成計(jì)算機(jī)系統(tǒng)集成有限公司原副總經(jīng)理沈得友在任職期間多次收受賄賂。雖然沈得友在案發(fā)前主動(dòng)向公司交代了犯罪事實(shí)，并退繳了贓款，但新成公司卻從未將全部贓款依法移交司法機(jī)關(guān)。這一怪象立刻引起了檢察官的警覺。經(jīng)過縝密的偵查，檢察機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)了該公司總經(jīng)理胡亦邦涉嫌貪污、挪用公款的罪行。

胡亦邦：“我只是暫時(shí)借用公司錢款！”

原來，長(zhǎng)江新成計(jì)算機(jī)系統(tǒng)集成有限公司（以下簡(jiǎn)稱“新成公司”）成立于2000年8月，最初為國(guó)有控股公司，主要經(jīng)營(yíng)建筑智能化弱電系統(tǒng)和IT系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)。胡亦邦自那時(shí)起就受國(guó)有公司長(zhǎng)江計(jì)算機(jī)（集團(tuán)）公司委派擔(dān)任該公司總經(jīng)理之職。

2004年9月，新成公司副總經(jīng)理沈得友因經(jīng)濟(jì)違紀(jì)問題被長(zhǎng)江公司紀(jì)委查處?；匦鲁晒竞?，沈得友又向公司總經(jīng)理胡亦邦交代，除向紀(jì)委交代的經(jīng)濟(jì)問題外，自己還偷偷收了三家分包商共計(jì)33萬元的“好處費(fèi)”。胡亦邦讓沈得友將33萬元上繳公司，背地里卻指使公司財(cái)務(wù)部經(jīng)理舒某將這筆錢存入她的個(gè)人賬戶上，并告誡她“不得對(duì)外聲張”。

2006年6月，沈得友辭職離開了新成公司。眼見有機(jī)可乘，胡亦邦打起了私吞這筆贓款的算盤。為掩人耳目，他找到朱某、伍某、諸某及舒某五人，主動(dòng)提出要“處理”沈得友上繳的33萬元“好處費(fèi)”。經(jīng)過協(xié)商，胡亦邦決定將這筆錢按每個(gè)人的股權(quán)比例分配。實(shí)際上，他卻指使舒某李代桃僵，從公司的小金庫中另外取出33萬元當(dāng)作是沈得友上繳的受賄款在五人間私分，而沈得友上繳的受賄款依然悄悄躺在舒某的個(gè)人賬戶中。2007年3月，胡亦邦一家人看上一套二手商品房。盡管妻子四處籌錢，可還是差30萬元的缺口。為了能盡快買到房子，他讓舒某從沈得友上繳的錢款中取出30萬元存到自己的銀行卡上，并把存折交給妻子用于支付房款。

2008年11月，胡亦邦得知沈得友因涉嫌受賄罪已經(jīng)被檢察機(jī)關(guān)立案調(diào)查，一時(shí)心急如焚。他趕忙找到諸某和舒某并告訴他們：檢察機(jī)關(guān)正在調(diào)查沈得友的經(jīng)濟(jì)問題，萬一查到沈得友上繳公司的贓款被他們偷偷分掉了，恐怕大禍臨頭。在他要求下，三個(gè)人趕忙湊足了30萬元，存放在公司的財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜內(nèi)。他們約定：如果有人來調(diào)查，就說沈得友上繳的33萬元一直存放在保險(xiǎn)柜內(nèi)沒有人動(dòng)過。之后，胡亦邦讓舒某把這30萬元連同之前買房子剩下的3萬元一起，上交給了長(zhǎng)江公司紀(jì)委。實(shí)際上，他是騙取幾個(gè)人共同“償還”他已經(jīng)貪污了的款項(xiàng)。

為股權(quán)增資挪用公款

一審承辦檢察官在仔細(xì)整理材料

2001年12月，新成公司申請(qǐng)擴(kuò)大注冊(cè)資金并進(jìn)行股權(quán)改制。2003年12月，根據(jù)長(zhǎng)江計(jì)算機(jī)（集團(tuán)）公司投資委員方案和新成公司股東會(huì)決議，新成公司將由國(guó)有控股公司改制為自然人控股公司。由胡亦邦、朱某、諸某、伍某及舒某等九位自然人股東按股東會(huì)決議規(guī)定的比例，個(gè)人出資購買長(zhǎng)江資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司在新成公司80%股權(quán)中的58%，共計(jì)需580萬元。

然而，580萬元并不是一個(gè)小數(shù)目。朱某、諸某、伍某和舒某等人向胡亦邦訴苦：個(gè)人要在短期內(nèi)籌集這么多錢幾乎是不可能的。幾經(jīng)考慮，胡亦邦決定由他們九個(gè)股東湊齊股本金的20%，余下的80%由朱某通過朋友關(guān)系籌借。2004年1月初，朱某告訴胡亦邦：籌借如此巨額的資金難度非常大。即使能夠借到，短期內(nèi)也必須歸還。胡亦邦私下又找到朱某和舒某，三人商量后決定，由他們配合，通過虛構(gòu)交易的方式，將新成公司的資金劃入朱某個(gè)人開辦的聯(lián)積公司中，再想辦法套取現(xiàn)金，購買股權(quán)。這樣，他們就可以把新成公司的錢變成自己的個(gè)人財(cái)產(chǎn)，為自己增資擴(kuò)股。

2004年1月至2月間，朱某和舒某借新成公司所承接的項(xiàng)目名義，由朱某制作虛假的《項(xiàng)目分銷產(chǎn)品申請(qǐng)報(bào)告》及《服務(wù)合同》、《購貨合同》，并由舒某冒用有關(guān)項(xiàng)目經(jīng)辦人的名義，制作相應(yīng)的單據(jù)，經(jīng)由胡亦邦簽字后，以預(yù)付工程款、貨款的名義先后將520萬元?jiǎng)澣肼?lián)積公司的賬戶。為了能瞞天過海，將這筆資金快速變現(xiàn)，朱某來到江西景德鎮(zhèn)。通過關(guān)系，他在江西某證券公司開設(shè)了股票賬戶，并將470萬元匯入其中。然后，他通過股票市場(chǎng)買入大量股票，再將這筆股票拋售，套取現(xiàn)金。隨后，他們分別提取其中的262.4萬元和100萬元用于胡亦邦和朱某的個(gè)人增資。余下的錢則以胡亦邦的個(gè)人名義，借給了其他股東。

然而，470萬元的挪用款就像炸彈，時(shí)刻威脅著胡亦邦等人。為了能還上這筆巨款，胡亦邦等人決定，從公司的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)中提取一部分錢向股東發(fā)放紅利，再拿這些紅利來“償還借款”。2004年6月至2007年1月間，新成公司累計(jì)向自然人股東分配紅利達(dá)576萬余元。胡亦邦指使舒某將這些紅利全部劃入公司小金庫中，以掩蓋他們挪用公款的事實(shí)。

主體身份成焦點(diǎn)檢察院建議獲重審

2010年8月，靜安區(qū)檢察院以貪污罪、挪用公款罪向法院提起公訴。經(jīng)兩次公開開庭審理，法院認(rèn)為，雖然胡亦邦存在侵吞沈得友上繳的受賄款和挪用新成公司資金的事實(shí)，但無充分證據(jù)證明胡亦邦的國(guó)家工作人員身份。同年11月，靜安區(qū)人民法院以職務(wù)侵占罪和挪用資金罪分別判處其有期徒刑四年和四年六個(gè)月，合并執(zhí)行有期徒刑八年。在收到判決書后，胡亦邦提出了上訴。他認(rèn)為，自己并沒有非法占有沈得友上繳的受賄款的故意，而且在案發(fā)前也已經(jīng)將“暫時(shí)借用”的錢款退還給了公司。而且，新成公司是由自然人股東組成的公司，他和其他股東一起對(duì)公司的資金做出處分的行為不構(gòu)成犯罪。檢察官認(rèn)為，胡亦邦從最初指使公司出納將33萬元存入私人賬戶，之后有向公司班子成員謊稱已在班子成員間予以私分，在沈得友案發(fā)后，胡又讓原先班子成員退出所分錢款，其私存、假私分、退款等一系列行為無不反映其非法占有此33萬元的主觀故意。此外，雖然新成公司國(guó)有股的比例逐年下降，但股東組成的變化并不改變公司性質(zhì)，也不能改變胡亦邦的職務(wù)身份和擔(dān)負(fù)的責(zé)任。因此，檢察機(jī)關(guān)依法建議二審法院駁回胡亦邦的無理上訴理由。

二審過程中，承辦檢察官發(fā)現(xiàn)，雖然新成公司的國(guó)有股和個(gè)人持股比例經(jīng)多次變更，國(guó)有股從40%下降至2008年的16%，但胡亦邦在擔(dān)任股份制企業(yè)總經(jīng)理一職期間人事關(guān)系并未轉(zhuǎn)入新成公司，依然保留在長(zhǎng)江計(jì)算機(jī)（集團(tuán)）有限公司。在收入申報(bào)和重大事項(xiàng)報(bào)告等方面，胡亦邦還是由長(zhǎng)江計(jì)算機(jī)（集團(tuán)）公司管理。而且，根據(jù)長(zhǎng)江計(jì)算機(jī)（集團(tuán)）公司政治部出具的《職務(wù)證明》、《任職通知書》和《干部履歷表》等證據(jù)證明，胡亦邦自2003年8月起，經(jīng)長(zhǎng)江計(jì)算機(jī)（集團(tuán)）公司委員會(huì)批復(fù)同意而擔(dān)任新成公司經(jīng)理一職。根據(jù)最高人民法院和最高人民檢察院的相關(guān)司法解釋：經(jīng)國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單位提名、推薦、任命、批準(zhǔn)等，在國(guó)有控股、參股公司及其分支機(jī)構(gòu)中從事公務(wù)的人員，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為國(guó)家工作人員。國(guó)家出資企業(yè)中的國(guó)家工作人員，在國(guó)家出資企業(yè)中持有個(gè)人股份或者同時(shí)接受非國(guó)有股東委托的，不影響其國(guó)家工作人員身份的認(rèn)定。

據(jù)此，上海市檢察院二分院認(rèn)為，胡亦邦受國(guó)有公司委派到國(guó)有參股公司從事公務(wù)活動(dòng)，其身份應(yīng)認(rèn)定為國(guó)家工作人員。一審判決認(rèn)定主體身份有誤，導(dǎo)致使用法律錯(cuò)誤。經(jīng)檢察院建議后，二審法院以事實(shí)不清為由發(fā)回重審，區(qū)法院分別以貪污罪、挪用公款罪判處其有期徒刑十年、五年，決定執(zhí)行有期徒刑十二年。

編輯：靳偉華 jinweihua1014@sohu.com