商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)模式研究

李曉蓓，費(fèi)倫蘇

(1.武漢理工大學(xué)管理學(xué)院，湖北 武漢 430070;2.華夏銀行 總行，北京 100010)

商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的傳導(dǎo)需要通過一定的載體沿著一定的路徑才能得以實(shí)現(xiàn)，其中風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)載體是承載操作風(fēng)險(xiǎn)因子進(jìn)行傳遞的附著物。沒有載體，風(fēng)險(xiǎn)就不可能完成傳導(dǎo)過程。

關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵和傳導(dǎo)載體國(guó)內(nèi)外有很多學(xué)者進(jìn)行了研究。BBA在對(duì)英國(guó)和澳大利亞銀行的“操作風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查”報(bào)告中指出，商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的高額損失主要來自于系統(tǒng)失誤、犯罪活動(dòng)、法律問題、大量的資金轉(zhuǎn)移、業(yè)務(wù)中斷和資產(chǎn)破壞;MICHEL等對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的類型、產(chǎn)生因素、測(cè)算步驟，以及整體操作風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵問題進(jìn)行了詳細(xì)分析［1］;PHILIPPE對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義、產(chǎn)生的原因，以及運(yùn)用損失分布法具體計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)所需的資本要求進(jìn)行了簡(jiǎn)單分析，提出了通過建立操作風(fēng)險(xiǎn)基金來防范操作風(fēng)險(xiǎn)的管理對(duì)策［2］;FAA的系統(tǒng)安全手冊(cè)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的來源進(jìn)行了分析，并提出了一些管理操作風(fēng)險(xiǎn)的具體方案，但沒有將定量管理結(jié)合到操作風(fēng)險(xiǎn)管理中去［3］;馬克·洛爾和列夫·博羅多夫斯基認(rèn)為操作風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)主要來源是人為因素［4］;英國(guó)的卡羅爾·亞歷山大教授主編的《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)》認(rèn)為，操作風(fēng)險(xiǎn)與銀行的結(jié)構(gòu)、效率和控制能力密切相關(guān)，因此管理操作風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線是銀行的系統(tǒng)設(shè)計(jì)與激勵(lì)機(jī)制，第二道防線才是資本金要求。他從操作風(fēng)險(xiǎn)的三大支柱入手，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)量框架、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、統(tǒng)計(jì)模型、風(fēng)險(xiǎn)緩釋技術(shù)、管理架構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)資本等進(jìn)行了闡述，還對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)與欺詐、損失分布方法、記分卡法、貝葉斯網(wǎng)絡(luò)法等問題進(jìn)行了剖析［5］;ROBERT研究了商業(yè)銀行兼并過程中的操作風(fēng)險(xiǎn)問題［6］;約翰·麥肯探討了由電子商務(wù)引起的操作風(fēng)險(xiǎn)及相應(yīng)的IT對(duì)策;彼得·思克菲爾德研究了聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)商業(yè)銀行的重要性;伯特·布魯金克等提出了對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)納入新協(xié)議框架的擔(dān)憂以及對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)定量度量可行性的置疑［7］。

國(guó)內(nèi)學(xué)者也對(duì)銀行業(yè)的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了大量研究。巴曙松指出，在近年來國(guó)際金融界越來越重視操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)上，巴塞爾新資本協(xié)議率先將操作風(fēng)險(xiǎn)納入風(fēng)險(xiǎn)管理框架中，并要求金融機(jī)構(gòu)為操作風(fēng)險(xiǎn)配置相應(yīng)的資本金。操作風(fēng)險(xiǎn)管理的突顯，使金融機(jī)構(gòu)面臨新的壓力與挑戰(zhàn)。他還討論了當(dāng)前國(guó)際銀行界通用的操作風(fēng)險(xiǎn)衡量方法［8］;鐘偉認(rèn)為相對(duì)于流程、系統(tǒng)和外部事件的風(fēng)險(xiǎn)管理而言，操作風(fēng)險(xiǎn)管理的核心是對(duì)人的管理，包括對(duì)人的道德、能力的評(píng)估和一個(gè)良好的激勵(lì)相容框架的實(shí)施等［9］;劉超從流程管理的角度提出了基于作業(yè)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架(ABORM)，回答了操作風(fēng)險(xiǎn)管理中實(shí)踐者關(guān)心的主要問題，具有較好的有效性和可操作性［10］。

結(jié)合國(guó)內(nèi)外學(xué)者的研究，筆者認(rèn)為，依照操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因可將其分為信息傳導(dǎo)模式、人員傳導(dǎo)模式、技術(shù)傳導(dǎo)模式和業(yè)務(wù)傳導(dǎo)模式。商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)模式是風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)載體承載操作風(fēng)險(xiǎn)沿一定路徑進(jìn)行傳遞的方式。通常情況下，商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)載體在受到各種風(fēng)險(xiǎn)誘發(fā)因素的映射以后，會(huì)依照一定的傳導(dǎo)模式對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行傳導(dǎo)，在這個(gè)過程中，操作風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)度會(huì)不斷累積直至最終暴露。但具體到某一傳導(dǎo)載體時(shí)，操作風(fēng)險(xiǎn)的傳導(dǎo)模式有所不同。

1 商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)的信息傳導(dǎo)模式

除信息傳導(dǎo)載體與傳導(dǎo)路徑相互作用、相互影響以外，信息源(本身可能存在可靠性問題，如利用信息不對(duì)稱的優(yōu)勢(shì)故意給信息接收方發(fā)出錯(cuò)誤信息等)在傳導(dǎo)過程中如果信息傳導(dǎo)載體出現(xiàn)損壞或傳導(dǎo)方式不適宜(如網(wǎng)絡(luò)安全性不夠?qū)е裸y行經(jīng)營(yíng)信息被黑客篡改)就會(huì)導(dǎo)致信息失真，如果此時(shí)信息的交互性不夠或信息接收者受到各種噪音的干擾，就會(huì)進(jìn)一步導(dǎo)致銀行有關(guān)部門或職員對(duì)錯(cuò)誤信息做出誤判，由此形成的波及效應(yīng)與連鎖反應(yīng)必然會(huì)導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的信息傳導(dǎo)模式如圖1所示。

圖1 商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的信息傳導(dǎo)模式

2 商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)的人員傳導(dǎo)模式

嚴(yán)格地說，商業(yè)銀行發(fā)生的大多數(shù)操作風(fēng)險(xiǎn)都與人員因素有關(guān)。根據(jù)心理學(xué)、行為學(xué)的研究成果，銀行員工的行為并不是隨意產(chǎn)生的，而是按照人特定的個(gè)性心理特征和行為規(guī)律形成的。銀行員工在外界環(huán)境和組織內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)映射作用下，發(fā)生生理與心理的交織互動(dòng)，引起相應(yīng)的欲望與需求(需要)，進(jìn)而出現(xiàn)心理緊張與生理緊張，形成動(dòng)機(jī)，并可能將之轉(zhuǎn)化為操作風(fēng)險(xiǎn)行為輸出，如圖2所示。這可以從兩個(gè)方面來解釋:一是銀行職員受到外部風(fēng)險(xiǎn)因子的映射，如賭博、炒股虧損嚴(yán)重、消費(fèi)攀比、交友不良等，產(chǎn)生資金需求與違法違規(guī)操作動(dòng)機(jī)，進(jìn)而形成操作風(fēng)險(xiǎn);二是對(duì)自己的工作付出與回報(bào)不滿意進(jìn)而消極怠工，或受到銀行內(nèi)部其他職員違法違規(guī)操作卻未受到相應(yīng)處罰或處罰過輕的示范效應(yīng)影響產(chǎn)生作案心理導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)。

圖2 商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的人員傳導(dǎo)模式

道德風(fēng)險(xiǎn)能夠產(chǎn)生商業(yè)銀行內(nèi)部職員職務(wù)犯罪的關(guān)聯(lián)機(jī)制，這種關(guān)聯(lián)機(jī)制通過內(nèi)部傳導(dǎo)產(chǎn)生擴(kuò)張機(jī)制，會(huì)導(dǎo)致銀行職員隨著職業(yè)經(jīng)歷的增長(zhǎng)，不斷擴(kuò)張道德風(fēng)險(xiǎn)的邊界，主觀侵犯意識(shí)逐漸增強(qiáng)，到達(dá)一定程度產(chǎn)生質(zhì)變，滋生出犯罪情緒。而已有的外部金融犯罪得不到相應(yīng)懲罰反而得到利益所產(chǎn)生的效仿刺激極易使銀行職員產(chǎn)生效仿心理，通過內(nèi)外勾結(jié)套取銀行資金，實(shí)施犯罪活動(dòng)。

3 商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)的技術(shù)傳導(dǎo)模式

商業(yè)銀行使用的技術(shù)主要包括軟件技術(shù)、硬件技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和通信技術(shù)。對(duì)軟件技術(shù)的風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)，可以從軟件技術(shù)系統(tǒng)的開發(fā)與研制過程來研究。商業(yè)銀行軟件系統(tǒng)的開發(fā)與研制過程分為需求分析、系統(tǒng)調(diào)研、需求說明書、界面設(shè)計(jì)、開發(fā)及測(cè)試、使用培訓(xùn)和正式切換7個(gè)步驟。在這些步驟中，強(qiáng)大研發(fā)力量的重要性自不必言，但缺乏有效的溝通渠道，將使系統(tǒng)在實(shí)際使用過程中出現(xiàn)許多不適用的情形，使系統(tǒng)開發(fā)的初衷失去意義。而界面設(shè)計(jì)與開發(fā)測(cè)試的水平則完全取決于開發(fā)者的專業(yè)水平，銀行對(duì)這一階段風(fēng)險(xiǎn)的控制在于選擇一家有強(qiáng)大技術(shù)研發(fā)實(shí)力的開發(fā)商。使用培訓(xùn)對(duì)銀行來講十分重要，職員對(duì)信息系統(tǒng)的熟練使用將直接關(guān)系到系統(tǒng)的使用效率。商業(yè)銀行軟件系統(tǒng)研發(fā)(銀行有些軟件業(yè)務(wù)也采取外包的形式，但操作風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果的性質(zhì)是一樣的)成果的先進(jìn)性、實(shí)用性、兼容性將會(huì)直接影響到系統(tǒng)的運(yùn)行狀況，同時(shí)還會(huì)影響到銀行軟件系統(tǒng)的日常維護(hù)。如銀行的一些網(wǎng)絡(luò)技術(shù)漏洞或缺陷將使銀行的交易系統(tǒng)易遭到黑客攻擊或感染病毒，進(jìn)而導(dǎo)致客戶信息泄露，最終會(huì)使客戶遭受資金損失。

而對(duì)于硬件技術(shù)，其完備性、業(yè)務(wù)量支持情況、與現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)的兼容性等都會(huì)直接影響到銀行業(yè)務(wù)的操作效果。如硬件處理技術(shù)對(duì)業(yè)務(wù)量的增長(zhǎng)考慮不足，在業(yè)務(wù)量大幅上升時(shí)極易發(fā)生系統(tǒng)被“擠爆”或系統(tǒng)癱瘓的現(xiàn)象，從而誘發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。Internet的開放性使信息訪問的各個(gè)環(huán)節(jié)都較難控制，而網(wǎng)絡(luò)協(xié)議的安全缺陷，落后的防火墻技術(shù)、加密技術(shù)、病毒防護(hù)技術(shù)和邏輯訪問控制技術(shù)等都會(huì)帶來銀行操作風(fēng)險(xiǎn)，并導(dǎo)致銀行財(cái)務(wù)損失。通信技術(shù)的設(shè)計(jì)缺陷及其安全故障則不僅會(huì)影響銀行各部門之間的信息溝通與交流，而且還可能使銀行及其客戶信息泄露，而無線信道的安全脆弱性更加明顯，甚至?xí)?dǎo)致銀行的業(yè)務(wù)中斷，極端情況下，通信技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)還會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行整個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的崩潰。商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)傳導(dǎo)模式如圖3所示。

圖3 商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)傳導(dǎo)模式

4 商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)的業(yè)務(wù)傳導(dǎo)模式

商業(yè)銀行內(nèi)部各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)之間存在各種直接或間接的關(guān)聯(lián)，往往某一個(gè)部門的業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)涉及多個(gè)業(yè)務(wù)流程，而一項(xiàng)業(yè)務(wù)流程的完成又需要多個(gè)部門、多個(gè)操作環(huán)節(jié)的共同實(shí)施。依據(jù)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的傳導(dǎo)原理可知，如果商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程鏈上某一業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)蘊(yùn)含的風(fēng)險(xiǎn)不能得到及時(shí)控制，該業(yè)務(wù)所蘊(yùn)含的風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)按照價(jià)值鏈的形成路徑與前進(jìn)方向不斷向前傳導(dǎo)給其他業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，表現(xiàn)為操作風(fēng)險(xiǎn)因子的業(yè)務(wù)流程鏈的傳導(dǎo)與累積，最終導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)暴露。

商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)從構(gòu)思到正式運(yùn)作一般要經(jīng)過需求分析、業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)、試操作、操作反饋和正式實(shí)施等環(huán)節(jié)。因此，嚴(yán)格來講，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為兩個(gè)部分:一是業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，二是業(yè)務(wù)流程執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)此得出了商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)傳導(dǎo)模式如圖4所示。從商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)傳導(dǎo)模式可以看出，當(dāng)商業(yè)銀行的某種業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)出來以后，即使市場(chǎng)需求分析與業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)沒有問題，仍然可能存在一定的操作風(fēng)險(xiǎn)，即業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中存在的各種隱性或顯性風(fēng)險(xiǎn)。

圖4 商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)傳導(dǎo)模式

5 結(jié)論

商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)是通過信息載體、人員載體、技術(shù)載體或業(yè)務(wù)載體傳導(dǎo)的，而不同的傳導(dǎo)載體有著不同的傳導(dǎo)模式，因而產(chǎn)生了商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的信息傳導(dǎo)模式、人員傳導(dǎo)模式、技術(shù)傳導(dǎo)模式和業(yè)務(wù)傳導(dǎo)模式。分析和研究商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)載體及其模式，有利于在防范和控制商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，有效地截留操作風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)載體，致使商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中止傳導(dǎo)，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行防控操作風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)的目的，提升商業(yè)銀行防控操作風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)的能力。

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