低碳經(jīng)濟(jì)時(shí)代商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展研究

樊祎斌，汪衛(wèi)芳

（浙江金融職業(yè)學(xué)院金融系，浙江杭州310018）

低碳經(jīng)濟(jì)時(shí)代商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展研究

樊祎斌，汪衛(wèi)芳

（浙江金融職業(yè)學(xué)院金融系，浙江杭州310018）

發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的必然趨勢(shì)。綠色信貸是商業(yè)銀行承擔(dān)環(huán)境保護(hù)的社會(huì)責(zé)任，助推低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要手段，也是銀行業(yè)未來(lái)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的重點(diǎn)。該文分析了目前我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)狀和存在的問(wèn)題，提出了完善商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)的建議。

低碳經(jīng)濟(jì);商業(yè)銀行;綠色信貸;可持續(xù)發(fā)展

自1975年以來(lái)，地球表面的平均溫度已經(jīng)上升了0.9華氏度，由溫室效應(yīng)導(dǎo)致全球變暖的問(wèn)題已經(jīng)成為世人關(guān)注的焦點(diǎn)問(wèn)題。2003年英國(guó)能源白皮書(shū)《我們能源的未來(lái)：創(chuàng)建低碳經(jīng)濟(jì)》首先提出低碳經(jīng)濟(jì)概念。以減少溫室氣體排放為目標(biāo)，構(gòu)筑低能耗、低污染為基礎(chǔ)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展體系，這是低碳經(jīng)濟(jì)的基本特征和要求。2006年，前世界銀行首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家尼古拉斯·斯特恩主持編寫(xiě)的《斯特恩報(bào)告》指出，全球每年投入國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的1%來(lái)保護(hù)環(huán)境，將來(lái)每年可以避免損失國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的5%～20%，呼吁全球發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)。發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的必然要求。由傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)向低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型過(guò)程中，蘊(yùn)含著巨大的商機(jī)。

商業(yè)銀行是社會(huì)資金融通的樞紐，必須把握低碳經(jīng)濟(jì)時(shí)代的發(fā)展機(jī)遇。一方面，商業(yè)銀行提供發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)所需要的資金，并分享發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)的成果。另一方面，商業(yè)銀行是社會(huì)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，必須承擔(dān)保護(hù)環(huán)境的社會(huì)責(zé)任和義務(wù)，支持企業(yè)發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)。

1 低碳經(jīng)濟(jì)背景下綠色信貸的內(nèi)涵

2002年10月，荷蘭銀行和國(guó)際金融公司在倫敦主持召開(kāi)了一個(gè)由9個(gè)商業(yè)銀行參加的會(huì)議，討論項(xiàng)目融資中的環(huán)境和社會(huì)問(wèn)題，花旗銀行建議銀行應(yīng)制定一個(gè)制度框架來(lái)解決這些問(wèn)題。會(huì)議最后決定：在國(guó)際金融公司保全政策的基礎(chǔ)上，制定一套項(xiàng)目融資中有關(guān)環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的指南，這個(gè)指南就是赤道原則。目前全球已有60多家金融機(jī)構(gòu)宣布采納赤道原則。在赤道原則指導(dǎo)下的項(xiàng)目融資額約占全球項(xiàng)目融資總額的85%。

綠色信貸是指銀行控制對(duì)環(huán)境可能產(chǎn)生影響的項(xiàng)目貸款，支持保護(hù)環(huán)境項(xiàng)目貸款以及制定與之相適應(yīng)的信貸政策和管理措施。綠色信貸的實(shí)質(zhì)在于正確處理金融信貸與可持續(xù)發(fā)展的關(guān)系。我國(guó)商業(yè)信貸是銀行資金運(yùn)營(yíng)的重要途徑，綠色信貸是我國(guó)商業(yè)銀行支持發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)的主要方式。

2007年7月，國(guó)家環(huán)保總局、中國(guó)人民銀行和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于落實(shí)環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的意見(jiàn)》，這份文件被認(rèn)為是我國(guó)最早制定的綠色信貸政策?！兑庖?jiàn)》要求對(duì)不符合產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)境違法的企業(yè)、項(xiàng)目進(jìn)行信貸控制，遏制高能耗、高污染企業(yè)盲目擴(kuò)張。《意見(jiàn)》要求各級(jí)環(huán)保部門(mén)、人民銀行、銀監(jiān)部門(mén)和金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)合作和聯(lián)動(dòng)，強(qiáng)化環(huán)境監(jiān)管和信貸安全,實(shí)施嚴(yán)格的信貸管理，支持環(huán)境保護(hù)工作。文件還要求加強(qiáng)對(duì)企業(yè)環(huán)境違法行為的監(jiān)督和經(jīng)濟(jì)制裁。

綠色信貸與傳統(tǒng)信貸相比，它使商業(yè)信貸能夠?qū)崿F(xiàn)社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益雙重目標(biāo)。傳統(tǒng)信貸過(guò)程中，商業(yè)銀行重視項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)回報(bào)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。在綠色信貸過(guò)程中，商業(yè)銀行把貸款項(xiàng)目的環(huán)境保護(hù)作為信貸的前提條件。對(duì)貸款項(xiàng)目的環(huán)境保護(hù)達(dá)不到要求的企業(yè)不予貸款；對(duì)環(huán)保不達(dá)標(biāo)、環(huán)保違法的企業(yè)不予貸款；被列入國(guó)家限制發(fā)展的產(chǎn)業(yè)和淘汰項(xiàng)目不提供授信支持。將資金貸給企業(yè)后，銀行密切跟蹤并及時(shí)發(fā)現(xiàn)企業(yè)的環(huán)境保護(hù)問(wèn)題，嚴(yán)格控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2 我國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)展綠色信貸的現(xiàn)狀

從實(shí)施綠色信貸政策以來(lái)，我國(guó)制定了一系列綠色信貸制度，規(guī)范了商業(yè)銀行綠色信貸行為，商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)快速發(fā)展。

2.1 制定綠色信貸制度，規(guī)范綠色信貸業(yè)務(wù)

2008年，由興業(yè)銀行發(fā)起，全國(guó)13家股份制商業(yè)銀行共同簽署了《全國(guó)股份制商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任宣言》，表示要高度重視環(huán)境保護(hù)和資源節(jié)約。全國(guó)主要的商業(yè)銀行都制定了各自的綠色信貸政策、制度、實(shí)施方法等，推動(dòng)了全國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)展綠色信貸業(yè)務(wù)。

2.2 落實(shí)綠色信貸政策的具體措施

各商業(yè)銀行按照綠色信貸政策的要求，制定了綠色信貸的實(shí)施措施。

2.2.1 綠色信貸準(zhǔn)入

各商業(yè)銀行基本上都實(shí)施了環(huán)保一票否決制度，將企業(yè)是否遵守環(huán)境保護(hù)的相關(guān)法律制度作為是否授信的前提，不得貸款給環(huán)保不達(dá)標(biāo)、環(huán)保違法的企業(yè)，對(duì)被國(guó)家列入限制類(lèi)和淘汰類(lèi)的產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目不提供授信支持。我國(guó)主要商業(yè)銀行對(duì)國(guó)家明確規(guī)定的“兩高”行業(yè)企業(yè)都實(shí)行名單管理，嚴(yán)格把握信貸對(duì)象。

2.2.2 綠色信貸管理

環(huán)境保護(hù)部與銀監(jiān)會(huì)簽訂了信息共享協(xié)議，與中國(guó)人民銀行聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于全面落實(shí)綠色信貸政策進(jìn)一步完善信息共享工作的通知》，將企業(yè)的環(huán)境績(jī)效信息納入銀行征信管理系統(tǒng)?！兑庖?jiàn)》實(shí)施以來(lái)，環(huán)保部門(mén)向銀行系統(tǒng)發(fā)布了四萬(wàn)多條執(zhí)法處罰信息，這些信息成為商業(yè)銀行實(shí)施綠色信貸管理的依據(jù)。

銀行充分利用中國(guó)人民銀行的“企業(yè)征信系統(tǒng)”和銀監(jiān)會(huì)“信息披露系統(tǒng)”等查詢企業(yè)環(huán)保情況，對(duì)不符合環(huán)保要求的企業(yè),按照銀行授信管理和信貸審查的有關(guān)辦法，采取降低信用等級(jí)和減少授信等措施。

中國(guó)工商銀行將其客戶企業(yè)的環(huán)保信息納入CM2002系統(tǒng)，建立客戶環(huán)保信息監(jiān)控和反饋機(jī)制；建設(shè)銀行逐月統(tǒng)計(jì)“兩高”行業(yè)貸款情況，并按季通報(bào)全行，發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告，公布行業(yè)預(yù)警信號(hào)；興業(yè)銀行對(duì)客戶實(shí)行授信后管理，密切跟蹤并及時(shí)發(fā)現(xiàn)客戶環(huán)境問(wèn)題，控制信貸風(fēng)險(xiǎn)；深圳發(fā)展銀行對(duì)客戶實(shí)行信貸后管理，建立信貸業(yè)務(wù)應(yīng)急處理和報(bào)告機(jī)制，對(duì)出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的客戶實(shí)行資產(chǎn)保全措施，提前介入和化解風(fēng)險(xiǎn)。

總體上說(shuō)，我國(guó)商業(yè)銀行已普遍接受了綠色信貸的理念，積極貫徹執(zhí)行綠色信貸政策。

3 我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)存在的主要問(wèn)題

我國(guó)綠色信貸業(yè)務(wù)尚處于起步階段，仍然面臨著許多突出的問(wèn)題。

3.1 商業(yè)銀行對(duì)綠色信貸的重視程度參差不齊

推行綠色信貸政策的核心，就是要向那些污染企業(yè)停止發(fā)放貸款，在短期內(nèi)勢(shì)必影響銀行的經(jīng)濟(jì)效益。在缺少綠色信貸考評(píng)機(jī)制的情況下，很難保證銀行堅(jiān)定地執(zhí)行綠色信貸政策。

目前我國(guó)商業(yè)銀行執(zhí)行綠色信貸政策的情況?？煞譃槿齻€(gè)梯隊(duì)，以興業(yè)銀行為代表的商業(yè)銀行加入了國(guó)際“赤道原則”組織為第一梯隊(duì)；以交通銀行、中國(guó)建設(shè)銀行等銀行制定了綠色信貸政策標(biāo)準(zhǔn)為第二梯隊(duì)；轉(zhuǎn)發(fā)文件的商業(yè)銀行為第三梯隊(duì)。

3.2 商業(yè)銀行偏重短期經(jīng)濟(jì)效益，綠色信貸執(zhí)行力度不足

在短期經(jīng)濟(jì)效益和可持續(xù)發(fā)展的抉擇上，商業(yè)銀行往往更多地考慮經(jīng)濟(jì)效益，存在不嚴(yán)格執(zhí)行綠色信貸政策的問(wèn)題。據(jù)銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)，到2009年5月末,主要金融機(jī)構(gòu)對(duì)“高污染、高耗能”行業(yè)企業(yè)的中長(zhǎng)期貸款余額比2008年同期增長(zhǎng)了23.43%，達(dá)到2.3萬(wàn)億元，不但沒(méi)有下降，反而還大幅度增加，說(shuō)明我國(guó)商業(yè)銀行執(zhí)行綠色信貸政策的力度還不夠。從公開(kāi)信息看，綠色信貸規(guī)模增長(zhǎng)很快，但是公開(kāi)信息卻不完備。商業(yè)銀行對(duì)高污染、高耗能和環(huán)保節(jié)能產(chǎn)業(yè)的信貸信息不完善，如綠色信貸貸款余額、退出高污染高耗能貸款額和投資環(huán)保項(xiàng)目的增長(zhǎng)比例等指標(biāo)往往只有報(bào)告期數(shù)值，而沒(méi)有基期數(shù)值，難以判斷綠色信貸的真實(shí)情況。

3.3 缺少全面推進(jìn)綠色信貸的外部環(huán)境

3.3.1 綠色信貸政策不完善

雖然國(guó)家制定了《關(guān)于落實(shí)環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的意見(jiàn)》，并作為指導(dǎo)綠色信貸的政策，但是缺乏統(tǒng)一可操作的實(shí)施細(xì)則，缺少具體的綠色信貸指導(dǎo)目錄，導(dǎo)致商業(yè)銀行還存在選擇空間，缺少剛性約束。

3.3.2 缺乏監(jiān)督和制約機(jī)制

由于缺乏監(jiān)督和制約機(jī)制，商業(yè)銀行更多地考慮商業(yè)利益，而不是環(huán)境保護(hù)，對(duì)一些界限不清，或短期內(nèi)難以暴露環(huán)保問(wèn)題的企業(yè)和個(gè)人仍然給予信貸支持。由于缺乏監(jiān)督和約束機(jī)制，各商業(yè)銀行執(zhí)行綠色信貸政策的力度存在較大的差異，導(dǎo)致各商業(yè)銀行不公平競(jìng)爭(zhēng)，挫傷銀行遵紀(jì)守法的積極性。

3.3.3 缺乏激勵(lì)機(jī)制

綠色信貸主要面向新能源、節(jié)能減排項(xiàng)目，一般來(lái)說(shuō)，這些項(xiàng)目都屬于創(chuàng)新型項(xiàng)目，這些項(xiàng)目具有較高的不確定性，商業(yè)銀行向這些項(xiàng)目貨款面臨較高的風(fēng)險(xiǎn)，而政府沒(méi)有制定相應(yīng)的補(bǔ)償機(jī)制。目前的綠色信貸政策偏重于限制和約束商業(yè)銀行的信貸行為，缺少激勵(lì)機(jī)制，影響了商業(yè)銀行執(zhí)行綠色信貸政策的積極性。

3.3.4 信息共享和溝通機(jī)制有待完善

環(huán)境保護(hù)部與銀監(jiān)會(huì)簽訂了信息共享協(xié)議，它們也與中國(guó)人民銀行聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于全面落實(shí)綠色信貸政策進(jìn)一步完善信息共享工作的通知》，將企業(yè)的環(huán)境績(jī)效信息納入銀行征信管理系統(tǒng)。但是，環(huán)境執(zhí)法信息是否被銀行采用，商業(yè)銀行是否嚴(yán)格執(zhí)行了綠色信貸政策，政府和社會(huì)很難取得這些需要反饋的信息。

4 完善我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)的建議

4.1 借鑒“赤道原則”，建立符合中國(guó)國(guó)情的具有可操作性的綠色信貸政策

赤道原則是由世界主要金融機(jī)構(gòu)根據(jù)國(guó)際金融公司和世界銀行的政策和指南制定的，旨在決定、評(píng)估和管理項(xiàng)目融資中的環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)而確定的金融行業(yè)基準(zhǔn)。它廣泛運(yùn)用于國(guó)際融資實(shí)踐，并發(fā)展成為行業(yè)慣例，目前我國(guó)只有興業(yè)銀行一家赤道銀行。隨著我國(guó)商業(yè)銀行與國(guó)際接軌，采納赤道原則是國(guó)際金融業(yè)務(wù)必然趨勢(shì)。我國(guó)政府和商業(yè)銀行可以借鑒赤道原則，構(gòu)建統(tǒng)一的、標(biāo)準(zhǔn)的、具有可操作性的綠色信貸政策體系，建立具有監(jiān)督、約束、激勵(lì)作用的長(zhǎng)效機(jī)制。

4.2 加強(qiáng)信息溝通，共同促進(jìn)綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展

金融監(jiān)管部門(mén)、環(huán)保部門(mén)和商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)溝通，實(shí)現(xiàn)信息共享。環(huán)保部門(mén)要及時(shí)向銀行體系提供環(huán)境執(zhí)法信息，并納入銀行征信系統(tǒng)。商業(yè)銀行也應(yīng)將執(zhí)行綠色信貸的信息和數(shù)據(jù)及時(shí)反饋給政府和社會(huì)。金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)做好信息交流和商業(yè)銀行執(zhí)行綠色信貸的情況進(jìn)行監(jiān)督管理。

4.3 立足可持續(xù)發(fā)展，完善綠色信貸的內(nèi)部機(jī)制

環(huán)境保護(hù)的專(zhuān)業(yè)性很強(qiáng)，這對(duì)商業(yè)銀行提出了更高的要求，信貸管理者既要熟悉銀行信貸業(yè)務(wù)和信貸政策，還要掌握一些環(huán)保專(zhuān)業(yè)知識(shí)。為了順利地開(kāi)展綠色信貸業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行必須做好兩項(xiàng)工作。一是建立合理的綠色信貸審批程序，既要保證效率，也要合理合法。二是加強(qiáng)培訓(xùn)，保證開(kāi)展綠色信貸業(yè)務(wù)人才的需要。

4.4 創(chuàng)新綠色信貸金融工具，控制信貸風(fēng)險(xiǎn)

興業(yè)銀行創(chuàng)新七大綠色信貸融資模式，包括節(jié)能減排技改項(xiàng)目融資模式、CDM項(xiàng)下融資模式、EMC融資模式、節(jié)能減排設(shè)備供應(yīng)商買(mǎi)方信貸融資模式、節(jié)能減排設(shè)備制造商增產(chǎn)融資模式、公用事業(yè)服務(wù)商融資模式、融資租賃模式等，建行、交行等銀行的綠色信貸業(yè)務(wù)也有所創(chuàng)新。創(chuàng)新是控制和化解綠色信貸項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑，只有控制綠色信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高綠色信貸效益，商業(yè)銀行才有開(kāi)展綠色信貸業(yè)務(wù)的內(nèi)在動(dòng)力。

[1]張燕姣.綠色信貸：商業(yè)銀行的戰(zhàn)略選擇[J].中國(guó)金融，2008，（10）.

[2]于曉剛.中國(guó)銀行業(yè)環(huán)境記錄(2009 NGO)[M],云南科技出版社，2010.

[3]吳玉宇.綠色信貸機(jī)制建設(shè)的探討[J],武漢金融,2009，（9）. [4]馬蘇南,吉倫奇.我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融存在的問(wèn)題及對(duì)策建議[J].金融經(jīng)濟(jì)，2010，（14）.

[5]查成偉.綠色金融與金融可持續(xù)發(fā)展[J].金融縱橫2010，（5）.

責(zé)任編輯 仇大勇

On the Green Credit Development of Commercial Banks in Low-carbon Economy Era

FAN Yibin,WANG Weifang
(Financial Department of Zhejiang Financial College,Hangzhou Zhejiang 310018,China)

It is an inevitable trend to promote the development of low-carbon economy for a sustainable development of the economy.Green credits are the social responsibility that commercial banks should undertake,a vital means of boosting the low-carbon economy as well as the new trend of banks’lending activities.Based on the analysis of the current situation and existing problems of green credits of commercial banks in China,suggestions on perfecting the green credits are put forward to impel a sound development.

low-carbon economy;commercial banks;green credit;sustainable development

F830.9

A

1674－5787（2011）01－0028－03

2010-12-06

樊祎斌（1973—），男，浙江金華人，經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士，講師，主要研究方向：國(guó)際金融、銀行業(yè)務(wù)，金融工程；汪衛(wèi)芳（1971—），女，浙江臨海人，經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士，副教授，主要研究方向：國(guó)際金融、地方金融等。