淺談集團(tuán)化混凝土公司的運(yùn)營(yíng)管控

徐宗望，張衛(wèi)紅

（1.南方水泥有限公司，浙江 杭州 310013；2.寧波應(yīng)氏環(huán)球建筑材料有限公司，浙江 寧波 315803）

淺談集團(tuán)化混凝土公司的運(yùn)營(yíng)管控

徐宗望1，張衛(wèi)紅2

（1.南方水泥有限公司，浙江 杭州 310013；2.寧波應(yīng)氏環(huán)球建筑材料有限公司，浙江 寧波 315803）

本文通過(guò)對(duì)預(yù)拌混凝土行業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)分析，結(jié)合混凝土行業(yè)發(fā)展的特點(diǎn)及混凝土集團(tuán)化發(fā)展的模式，就如何對(duì)站點(diǎn)多、分布區(qū)域廣的集團(tuán)化混凝土公司進(jìn)行有效的運(yùn)營(yíng)管控，作者提出了通過(guò)預(yù)算對(duì)標(biāo)的方法及采取一系列圖表模板的形式，對(duì)各混凝土企業(yè)進(jìn)行有效地運(yùn)營(yíng)管控，這是本文討論的重點(diǎn)。

集團(tuán)化；混凝土；運(yùn)營(yíng)管控；預(yù)算對(duì)標(biāo)

0 前言

我國(guó)預(yù)拌混凝土行業(yè)從2003年開(kāi)始進(jìn)入飛速發(fā)展期，混凝土企業(yè)數(shù)量及實(shí)際的產(chǎn)銷量也處于一個(gè)穩(wěn)步發(fā)展的上升過(guò)程。2009年全國(guó)預(yù)拌混凝土企業(yè)數(shù)量達(dá)4100多家，全年生產(chǎn)預(yù)拌混凝土產(chǎn)量8.29億方，共使用散裝水泥2.65億噸，占水泥總產(chǎn)量的16.3%。與此同時(shí)，混凝土企業(yè)的集團(tuán)化運(yùn)作，一司多站的運(yùn)營(yíng)管控模式逐漸顯現(xiàn)，2009年國(guó)內(nèi)前十位的混凝土企業(yè)：上海建工材料、華潤(rùn)水泥、上海建工構(gòu)件、杭氏集團(tuán)、上海建工、西部建設(shè)、北京金隅、蘇州永盛、徐州鑄本、南京蘭葉 等均實(shí)行集團(tuán)化的運(yùn)作和跨地域的發(fā)展經(jīng)營(yíng)。因此如何對(duì)集團(tuán)化眾多的混凝土企業(yè)站點(diǎn)進(jìn)行有效的生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管控，實(shí)現(xiàn)單個(gè)站點(diǎn)及整個(gè)集團(tuán)化混凝土公司的效益最大化、管理最優(yōu)化是本文討論的重點(diǎn)。

1 預(yù)拌混凝土行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)及行業(yè)特點(diǎn)

我國(guó)年人均混凝土消費(fèi)量為0.59立方。歐美日等發(fā)達(dá)國(guó)家年人均混凝土消費(fèi)量達(dá)0.95立方。2006年我國(guó)預(yù)拌混凝土的量占混凝土總量20%左右，2010年大約為40%，而美國(guó)2006年預(yù)拌混凝土占混凝土總量的84%，日本預(yù)拌混凝土占混凝土總量的占80%，瑞典預(yù)拌混凝土占混凝土總量83%。隨著國(guó)家及地方基礎(chǔ)建設(shè)投資的加大、城市化進(jìn)程的加快，尤其是十二五期間，國(guó)家對(duì)保障住房及農(nóng)村水利建設(shè)投資的加大，以及國(guó)家對(duì)節(jié)能減排，環(huán)境保護(hù)，現(xiàn)場(chǎng)禁現(xiàn)力度的進(jìn)一步加強(qiáng)，勢(shì)必會(huì)進(jìn)一步推動(dòng)預(yù)拌混凝土市場(chǎng)的持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)。

混凝土行業(yè)因其本身產(chǎn)品的特性及其行業(yè)本身的特點(diǎn)，決定了混凝土企業(yè)規(guī)模投資小、建設(shè)速度快、產(chǎn)品運(yùn)輸覆蓋的市場(chǎng)半徑小。一般混凝土最佳的經(jīng)濟(jì)運(yùn)輸半徑在20km以內(nèi)，為滿足當(dāng)?shù)爻鞘薪ㄔO(shè)對(duì)于預(yù)拌混凝土的需求量，在同一個(gè)城市的市場(chǎng)區(qū)域，會(huì)布局設(shè)立多個(gè)預(yù)拌混凝土企業(yè)及站點(diǎn)。混凝土行業(yè)本身的特點(diǎn)為混凝土企業(yè)集團(tuán)運(yùn)作奠定了市場(chǎng)的基礎(chǔ)。

2 集團(tuán)化混凝土企業(yè)的發(fā)展背景及模式

目前混凝土企業(yè)規(guī)模小而多，資質(zhì)等級(jí)、設(shè)備配置及整體的技術(shù)質(zhì)量、運(yùn)營(yíng)管控水平不高，不能更好的滿足現(xiàn)代大型基礎(chǔ)建設(shè)及城市化建設(shè)的需要?；炷列袠I(yè)集中度低，前十位的混凝土企業(yè)產(chǎn)量占總產(chǎn)量的11%。隨著近幾年國(guó)家對(duì)節(jié)能減排力度及環(huán)保要求的加強(qiáng)，對(duì)于散裝水泥、預(yù)拌混凝土及砂漿的大力推廣，也是降低建筑能耗的一個(gè)有利措施（建筑能耗占社會(huì)總能耗的40%）。國(guó)家“十二五”《水泥工業(yè)產(chǎn)業(yè)政策》提出水泥產(chǎn)品工廠化率≥50%，也鼓勵(lì)國(guó)內(nèi)大型水泥企業(yè)向下游混凝土產(chǎn)業(yè)發(fā)展，延伸產(chǎn)業(yè)鏈。因此在各預(yù)拌混凝土企業(yè)規(guī)?；l(fā)展的同時(shí)，國(guó)內(nèi)大型水泥集團(tuán)正在加快推進(jìn)水泥上下游產(chǎn)業(yè)鏈的延伸，尤其是向下游預(yù)拌混凝土行業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)越來(lái)越明顯。華潤(rùn)水泥、冀東水泥、金隅集團(tuán)、華新水泥、中材集團(tuán)、山水水泥及吉林亞泰集團(tuán)等國(guó)內(nèi)大型水泥集團(tuán)都已大規(guī)模進(jìn)軍預(yù)拌混凝土行業(yè)，在其水泥銷售業(yè)務(wù)的半徑范圍內(nèi)實(shí)行“大規(guī)模多站點(diǎn)”布局和集團(tuán)化運(yùn)作的發(fā)展模式，因此針對(duì)預(yù)拌混凝土行業(yè)這種多站點(diǎn)分散經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)，如何對(duì)集團(tuán)化混凝土企業(yè)的運(yùn)營(yíng)進(jìn)行有效地管控是本文討論的重點(diǎn)。

3 明確混凝土企業(yè)運(yùn)營(yíng)管控層級(jí)及各層級(jí)所應(yīng)管控的關(guān)鍵性項(xiàng)目指標(biāo)

3.1 管理的層級(jí)確立

明確集團(tuán)化混凝土企業(yè)的各個(gè)層級(jí)的管理職能，從總部運(yùn)營(yíng)管理職能到各子公司及各子公司具體的業(yè)務(wù)部門，逐層級(jí)地建立各自的運(yùn)營(yíng)管控體系和關(guān)鍵性項(xiàng)目指標(biāo)?？偛窟\(yùn)營(yíng)管理職能主要針對(duì)建立混凝土企業(yè)關(guān)鍵性的預(yù)算項(xiàng)目指標(biāo)及考核職能；各子公司及具體的業(yè)務(wù)部門根據(jù)總部制定的關(guān)鍵性預(yù)算項(xiàng)目指標(biāo)進(jìn)行詳細(xì)分解，作為各公司及業(yè)務(wù)部門具體的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。

3.2 各個(gè)層級(jí)的關(guān)鍵性指標(biāo)確立

針對(duì)集團(tuán)化的混凝土企業(yè)集團(tuán)，應(yīng)分級(jí)建立各個(gè)層級(jí)的關(guān)鍵性技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，作為日常運(yùn)營(yíng)管控的切入點(diǎn)。因此明確預(yù)拌混凝土企業(yè)運(yùn)營(yíng)管控的幾大關(guān)鍵性指標(biāo)，再通過(guò)具體的各分項(xiàng)指標(biāo)的細(xì)化來(lái)支撐幾大關(guān)鍵性指標(biāo)，建立總部管理的關(guān)鍵要素和各預(yù)拌混凝土生產(chǎn)企業(yè)具體的運(yùn)營(yíng)管控項(xiàng)目，以此來(lái)強(qiáng)化各個(gè)單元的職能，是集團(tuán)化混凝土企業(yè)運(yùn)營(yíng)管控的關(guān)鍵。具體的關(guān)鍵性管理項(xiàng)目包括：產(chǎn)銷計(jì)劃及完成情況、平均銷售單價(jià)及銷售收入、平均銷售強(qiáng)度等級(jí)及實(shí)際出廠強(qiáng)度等級(jí)、變動(dòng)成本、固定成本、費(fèi)用（管理、銷售、財(cái)務(wù)費(fèi)用）、凈利潤(rùn)、應(yīng)收賬款總額及占當(dāng)年總銷售額的比率等，各管理層級(jí)及具體業(yè)務(wù)職能應(yīng)圍繞關(guān)鍵技術(shù)項(xiàng)目進(jìn)行細(xì)化展開(kāi)，具體見(jiàn)表1。

4 混凝土企業(yè)運(yùn)營(yíng)管控的方法及模板

（1）開(kāi)展預(yù)算對(duì)標(biāo)考核是集團(tuán)化混凝土公司運(yùn)營(yíng)管控的最有效方法之一。

集團(tuán)化預(yù)拌混凝土企業(yè)各層級(jí)的關(guān)鍵經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)及具體的混凝土生產(chǎn)企業(yè)的各項(xiàng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的建立，應(yīng)本著實(shí)事求是、科學(xué)、先進(jìn)的原則。指標(biāo)的建立應(yīng)結(jié)合前3年度該企業(yè)的各項(xiàng)實(shí)際發(fā)生值，及該區(qū)域本行業(yè)先進(jìn)企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)建立預(yù)算控制值。對(duì)集團(tuán)各混凝土企業(yè)站點(diǎn)建立預(yù)算對(duì)標(biāo)體系、模板和考核機(jī)制，每月開(kāi)展對(duì)標(biāo)考核，找出差別和不足。不斷提升管理改進(jìn)，以達(dá)到最優(yōu)化，是實(shí)行集團(tuán)化混凝土企業(yè)預(yù)算對(duì)標(biāo)管理的目的所在。

（2）建立預(yù)拌混凝土企業(yè)運(yùn)營(yíng)對(duì)標(biāo)的模板，定期開(kāi)展對(duì)標(biāo)考核，利用圖表化及統(tǒng)計(jì)分析的手段開(kāi)展統(tǒng)計(jì)、對(duì)標(biāo)及分析（見(jiàn)表2～10、圖1～3）。

4.1 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)

見(jiàn)表2。

4.2 銷售分析圖

圖1 銷售分析圖

4.3 價(jià)格走勢(shì)圖分析

表1 關(guān)鍵性管理項(xiàng)目表

表2 生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)表

圖2 價(jià)格走勢(shì)分析圖

4.4 利潤(rùn)分析圖

圖3 利潤(rùn)分析圖

4.5 成本分析

見(jiàn)表3。

表3 成本分析表

4.6 應(yīng)收賬款分析表

見(jiàn)表4。

表4 應(yīng)收賬款分析表

4.7 對(duì)標(biāo)分析

見(jiàn)表5。

4.8 區(qū)域內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析

見(jiàn)表6。

4.9 客戶分析

見(jiàn)表7。

表7 客戶分析表

4.10 原材料供應(yīng)商分析

見(jiàn)表8。

表8 原材料供應(yīng)商分析表

4.11 上月工作存在問(wèn)題分析及解決措施

表5 對(duì)標(biāo)分析表

表6 區(qū)域內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析表

見(jiàn)表9。

表9 上月工作存在問(wèn)題分析表

4.12 下月主要工作安排

見(jiàn)表10。

5 開(kāi)展集團(tuán)化混凝土企業(yè)預(yù)算對(duì)標(biāo)運(yùn)營(yíng)管控的好處

5.1 對(duì)企業(yè)本身

對(duì)集團(tuán)化混凝土企業(yè)開(kāi)展預(yù)算對(duì)標(biāo)運(yùn)營(yíng)管控，建立各個(gè)管理層級(jí)關(guān)鍵項(xiàng)目指標(biāo)，根據(jù)預(yù)拌混凝土行業(yè)的特點(diǎn)，通過(guò)對(duì)預(yù)拌混凝土企業(yè)各個(gè)環(huán)節(jié)關(guān)鍵項(xiàng)目控制圖表化的模塊分析管理，建立詳細(xì)的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、對(duì)標(biāo)分析、匯報(bào)及考核制度，可以實(shí)現(xiàn)對(duì)集團(tuán)化各區(qū)域混凝土企業(yè)的運(yùn)營(yíng)管理實(shí)行有效的管控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)差異并進(jìn)行分析，不斷改進(jìn)，實(shí)現(xiàn)管控有效化和集團(tuán)及各單獨(dú)企業(yè)的管理最優(yōu)化、利潤(rùn)最大化、風(fēng)險(xiǎn)控制合理化。

5.2 對(duì)整個(gè)預(yù)拌混凝土行業(yè)

由于混凝土集團(tuán)化的快速發(fā)展，以及大型水泥集團(tuán)正加強(qiáng)向下游混凝土產(chǎn)業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)，各混凝土企業(yè)眾多分算，通過(guò)加強(qiáng)預(yù)算對(duì)標(biāo)的運(yùn)營(yíng)管控，不僅能提高單個(gè)混凝土企業(yè)、集團(tuán)的管理水平，更能推動(dòng)整個(gè)預(yù)拌混凝土行業(yè)的管理水平，創(chuàng)造良好的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)效益，推動(dòng)行業(yè)健康持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展。

6 結(jié)論

表10 下月工作安排表

預(yù)拌混凝土行業(yè)的發(fā)展及對(duì)混凝土的需求量在我國(guó)處于一個(gè)穩(wěn)步發(fā)展上升的趨勢(shì)，隨著國(guó)內(nèi)大型水泥集團(tuán)加快延伸產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展的步伐，混凝土行業(yè)的發(fā)展正在向著提高行業(yè)集中度、規(guī)?；?、現(xiàn)代化模式發(fā)展，對(duì)于擁有眾多混凝土子企業(yè)的大型集團(tuán)，開(kāi)展預(yù)算對(duì)標(biāo)是實(shí)現(xiàn)集團(tuán)化混凝土公司有效運(yùn)營(yíng)管控的關(guān)鍵，也是提升混凝土企業(yè)管理水平，推動(dòng)整個(gè)行業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展的前提。

[1] 王驊.國(guó)內(nèi)外混凝土行業(yè)現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢(shì)[J].混凝土世界，2010（1）：10-16

[2]中國(guó)商品混凝土行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀分析[EB/OL].中國(guó)行業(yè)信息研究網(wǎng)， http://www.chinarmc.com/shichangfenxi/2010/1006/4401.html

[3]鞏翠紅.2010年混凝土行業(yè)數(shù)據(jù)分析.2011年中國(guó)建材報(bào)第39期中國(guó)水泥

[4]2009年全國(guó)散裝水泥發(fā)展情況統(tǒng)計(jì)分析[EB/OL].水泥商 情 網(wǎng)，http://www.snsqw.com/news/xiehui/ssxh/201006/124817.html

[單位地址]杭州市求是路公元大廈南樓22樓（310013）

徐宗望，南方水泥有限公司發(fā)展部高級(jí)經(jīng)理，工程師。主要從事混凝土發(fā)展規(guī)劃及運(yùn)營(yíng)管控。