論石油天然氣工程項(xiàng)目的投資控制

鄭 敏,王景鋒

(1.中國(guó)國(guó)土資源經(jīng)濟(jì)研究院，北京 101149;2.中國(guó)石化東北油氣分公司，吉林 長(zhǎng)春 130062)

從1993年起，我國(guó)由原來的原油凈出口國(guó)變成為原油凈進(jìn)口國(guó)，原油對(duì)外依存度越來越高，2009年已超過紅線50%，能源供應(yīng)形勢(shì)嚴(yán)峻。但從我國(guó)資源現(xiàn)狀看，石油天然氣資源潛力仍然很大，如何盡最大能力提高國(guó)內(nèi)原油天然氣產(chǎn)量，不僅是國(guó)內(nèi)三大石油公司自身發(fā)展的需要，也是國(guó)有石油公司保障國(guó)家能源安全必須應(yīng)盡的義務(wù)。近幾年，國(guó)內(nèi)各油田為了提高或穩(wěn)住原油天然氣產(chǎn)量，紛紛加大油氣勘探開發(fā)投資力度，石油天然氣工程投資越來越大，從幾億元到十幾億元，甚至幾十億元的投資項(xiàng)目也屢見不鮮。

如何做好石油天然氣工程項(xiàng)目的投資控制、提高投資效益，是一項(xiàng)值得深入研究的重要課題。投資控制貫穿于工程項(xiàng)目管控的全過程，依據(jù)相關(guān)統(tǒng)計(jì)，而在國(guó)內(nèi)，用于石油天然氣工程投資控制的支出，不超過工程項(xiàng)目總投資的1%。正是這不到1%的投入，對(duì)整個(gè)工程總投資的影響度卻占到了75%以上。分析表明，在設(shè)計(jì)階段，節(jié)約投資的可能性為88%，施工期節(jié)約投資的可能性僅為12%。顯然，工程投資控制的關(guān)鍵在于設(shè)計(jì)階段。

1 石油天然氣工程設(shè)計(jì)階段投資失控主因

分析與總結(jié)石油天然氣工程設(shè)計(jì)階段，投資管控過程中失控的主要因素，可歸納為以下幾個(gè)方面。

1.1 立項(xiàng)階段

主要表現(xiàn)在一些石油天然氣工程項(xiàng)目，為了快速增儲(chǔ)上產(chǎn)，項(xiàng)目倉促上馬，前期可行性研究工作不充分、不深入，設(shè)計(jì)不周密與不完善現(xiàn)象屢見不鮮，部分技術(shù)方案缺乏科學(xué)論證?？梢哉f，在項(xiàng)目施工前，前期管理就已失控，為日后項(xiàng)目管理埋下了更多隱患。

1.2 實(shí)施階段

由于前期工作隱患的存在，在項(xiàng)目實(shí)施過程中，就會(huì)出現(xiàn)設(shè)計(jì)變更頻繁的現(xiàn)象；同時(shí)，工程項(xiàng)目投資估算或概算，易受項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的制約。各油田企業(yè)為了爭(zhēng)項(xiàng)目，在可行性研究階段，不能事實(shí)求是，漏項(xiàng)少算，人為地壓低投資估算，以達(dá)到項(xiàng)目投資少、減少審批級(jí)次之目的；或是虛夸產(chǎn)量效益達(dá)到總部投資回報(bào)率要求，制造投資效益良好的假象，誘使主管部門批準(zhǔn)立項(xiàng)，即所謂“釣魚”工程。從項(xiàng)目可行性立項(xiàng)、項(xiàng)目設(shè)計(jì)、概預(yù)算，到管理預(yù)案，“先天性”的隱患，給整個(gè)項(xiàng)目投資控制帶來了更多的風(fēng)險(xiǎn)。

1.3 投資控制

石油天然氣工程項(xiàng)目投資估算和概算漏項(xiàng)、失準(zhǔn)與失真，以及忽略動(dòng)態(tài)因素(如價(jià)格、利息、外匯風(fēng)險(xiǎn)等)預(yù)測(cè)與評(píng)估，造成項(xiàng)目投資超支嚴(yán)重的假象，致使追加投資不可避免。依據(jù)有關(guān)測(cè)算表明，由于以上因素導(dǎo)致投資超概算的平均比率為6%左右。

2 以設(shè)計(jì)階段為重點(diǎn)的工程投資控制

石油天然氣工程投資控制的重點(diǎn)，在項(xiàng)目前期投資立項(xiàng)階段。而后，投資控制的重心轉(zhuǎn)向項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段，項(xiàng)目設(shè)計(jì)質(zhì)量對(duì)于整個(gè)工程效益至關(guān)重要。抓住項(xiàng)目設(shè)計(jì)這個(gè)關(guān)鍵階段，必須改變重施工、輕設(shè)計(jì)的傳統(tǒng)管理方式，才能更有效地進(jìn)行項(xiàng)目工程投資控制。

2.1 做好工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)招標(biāo)與優(yōu)選工作

設(shè)計(jì)招標(biāo)是通過設(shè)計(jì)公開招標(biāo)和方案競(jìng)選，優(yōu)選設(shè)計(jì)單位和設(shè)計(jì)方案的過程，也是設(shè)計(jì)階段控制工程投資的第一步。項(xiàng)目單位首先應(yīng)就工程設(shè)計(jì)任務(wù)，廣泛發(fā)布公告，吸引更多的設(shè)計(jì)單位參與設(shè)計(jì)投標(biāo)或設(shè)計(jì)方案競(jìng)選中來；其次，組織獨(dú)立專家評(píng)定小組，采用科學(xué)的方法，按照經(jīng)濟(jì)、適用性原則，以及技術(shù)先進(jìn)、功能全面、結(jié)構(gòu)合理、安全適用、滿足建設(shè)節(jié)能及環(huán)境建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)等行業(yè)規(guī)范與要求，綜合評(píng)定各設(shè)計(jì)方案之優(yōu)劣，從中選擇最優(yōu)的設(shè)計(jì)方案，或由獨(dú)立專家評(píng)定小組將各方案的可取之處重新組合，提出最佳方案。專家評(píng)定，有利于多種設(shè)計(jì)方案的比較與選擇，更能集思廣益，吸收眾多設(shè)計(jì)方案的優(yōu)點(diǎn)，使項(xiàng)目設(shè)計(jì)趨于完美。項(xiàng)目設(shè)計(jì)的專家評(píng)定與優(yōu)化，有利于石油天然氣工程投資控制，因?yàn)檫x中的項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案，其投資概算一般都能控制在設(shè)計(jì)預(yù)期的投資范圍之內(nèi)。

2.2 運(yùn)用價(jià)值工程優(yōu)化設(shè)計(jì)方案

同一個(gè)項(xiàng)目，由于設(shè)計(jì)方案不同，將會(huì)產(chǎn)生不同的工程投資概算。讓設(shè)計(jì)人員參與價(jià)值工程，可以在設(shè)計(jì)之始，就盡可能地避免重視項(xiàng)目功能、忽視投資成本的問題發(fā)生。在明確設(shè)計(jì)功能的前提下，充分發(fā)揮設(shè)計(jì)人員的創(chuàng)造精神，設(shè)計(jì)并提出各種功能實(shí)現(xiàn)方案，再進(jìn)行選優(yōu)評(píng)定。這樣既保證了項(xiàng)目所需功能的實(shí)現(xiàn)，又能達(dá)到有效地控制石油天然氣工程投資之目的。

2.3 積極推行限額設(shè)計(jì)

限額設(shè)計(jì)，就是按照批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)任務(wù)書的投資估算額，進(jìn)行項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)，再按照初步設(shè)計(jì)概算投資限額進(jìn)行施工圖設(shè)計(jì)，按施工圖預(yù)算投資對(duì)施工圖設(shè)計(jì)的各個(gè)專業(yè)設(shè)計(jì)做出決策。所以，限額設(shè)計(jì)是石油天然氣工程項(xiàng)目投資控制系統(tǒng)中的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，或稱為一項(xiàng)關(guān)鍵措施。在限額設(shè)計(jì)的整個(gè)過程中，技術(shù)人員與經(jīng)濟(jì)管理者要密切配合，做到技術(shù)與經(jīng)濟(jì)的統(tǒng)一與協(xié)調(diào)，技術(shù)人員在設(shè)計(jì)時(shí)，要考慮成本經(jīng)濟(jì)，做出方案比較，有利于強(qiáng)化設(shè)計(jì)人員的工程投資意識(shí)與設(shè)計(jì)優(yōu)化；經(jīng)濟(jì)管理人員要及時(shí)進(jìn)行投資計(jì)算，為設(shè)計(jì)人員提供信息,使設(shè)計(jì)小組內(nèi)部形成有機(jī)整體，克服技術(shù)與經(jīng)濟(jì)部門相互脫節(jié)的現(xiàn)象，改變工程設(shè)計(jì)過程不算賬、設(shè)計(jì)完成見分曉的現(xiàn)象，最終達(dá)到動(dòng)態(tài)控制投資的目的。

3 石油天然氣工程投資控制的措施

在工程設(shè)計(jì)階段，做好技術(shù)與經(jīng)濟(jì)的統(tǒng)一，是合理確定和控制石油天然氣工程投資的首要環(huán)節(jié)。既要反對(duì)片面強(qiáng)調(diào)節(jié)約，忽視技術(shù)上的合理要求的現(xiàn)象，使項(xiàng)目達(dá)不到工程功能的傾向；又要反對(duì)重技術(shù)、輕經(jīng)濟(jì)，設(shè)計(jì)保守浪費(fèi)，脫離油田企業(yè)實(shí)際的傾向。要采取必要的措施，充分調(diào)動(dòng)設(shè)計(jì)人員和經(jīng)濟(jì)管理人員的積極性，使他們密切配合，嚴(yán)格按照設(shè)計(jì)任務(wù)書規(guī)定的投資估算，利用技術(shù)經(jīng)濟(jì)比較，在降低和控制工程投資上下功夫。經(jīng)濟(jì)管理人員在設(shè)計(jì)過程中，應(yīng)及時(shí)對(duì)工程設(shè)計(jì)的投資進(jìn)行分析比較，將信息及時(shí)反饋給技術(shù)人員，能動(dòng)地影響設(shè)計(jì)。主要考慮以下幾個(gè)方面：

3.1 增強(qiáng)設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)意識(shí)

設(shè)計(jì)是技術(shù)和經(jīng)濟(jì)共同對(duì)工程實(shí)施進(jìn)行的全面安排，也是對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行技術(shù)與經(jīng)濟(jì)的規(guī)劃過程。利用優(yōu)秀的設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范進(jìn)行項(xiàng)目設(shè)計(jì)，有利于提高設(shè)計(jì)質(zhì)量、降低投資、縮短工期。

3.2 加強(qiáng)優(yōu)化設(shè)計(jì)

設(shè)計(jì)階段是工程的首要環(huán)節(jié)。設(shè)計(jì)方案的優(yōu)化與否，直接影響著工程投資，影響著工程的綜合效益，工程中不應(yīng)一味追求線形技術(shù)指標(biāo)高與線性美觀，而不考慮經(jīng)濟(jì)因素。當(dāng)然，技術(shù)等級(jí)高，行車舒適、快捷，但以提高投資為代價(jià)，則需要對(duì)設(shè)計(jì)方案進(jìn)行認(rèn)真分析研究。對(duì)設(shè)計(jì)方案進(jìn)行優(yōu)化選擇，不僅要從技術(shù)上，更重要的是從技術(shù)與經(jīng)濟(jì)相結(jié)合的前提下進(jìn)行充分論證，在滿足工程結(jié)構(gòu)及使用功能要求的前提下，依據(jù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和綜合效益指標(biāo)選擇設(shè)計(jì)方案。

3.3 積極推行限額設(shè)計(jì)，嚴(yán)格控制投資規(guī)模

限額設(shè)計(jì)不是一味地考慮節(jié)約投資，也決不是簡(jiǎn)單地把投資砍一刀。而是以尊重科學(xué)、尊重實(shí)際的態(tài)度，對(duì)設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)模、原則的合理確定及有關(guān)概算基礎(chǔ)資料的合理取定，通過層層限額設(shè)計(jì)，體現(xiàn)了對(duì)投資的控制與管理的有機(jī)結(jié)合。

3.4 嚴(yán)格控制設(shè)計(jì)變更，有效控制工程投資

由于初步設(shè)計(jì)受到外部條件的限制，如工程施工、設(shè)備材料的供應(yīng)、物資采購、供應(yīng)價(jià)格的變化，以及人們主觀認(rèn)識(shí)的局限性，往往會(huì)造成施工圖設(shè)計(jì)階段甚至施工過程中的局部變更，由此會(huì)引起對(duì)己確認(rèn)投資的改變，但這種正常的變化在一定范圍內(nèi)是允許的。至于涉及到規(guī)模、方案、流程或設(shè)計(jì)方案的重大變更時(shí)，就應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格控制和審核。因此，要加強(qiáng)設(shè)計(jì)變更的管理和建立相應(yīng)的管理制度，防止不合理的設(shè)計(jì)變更，造成投資成本的提高。在施工圖設(shè)計(jì)過程中，要克服技術(shù)與經(jīng)濟(jì)脫節(jié)現(xiàn)象，加強(qiáng)圖紙會(huì)審、審核、校對(duì)，盡可能把問題暴露在施工之前。對(duì)影響工程投資的重大設(shè)計(jì)變更，一定要采用“先算后干”的辦法解決，以使工程投資得到有效控制。

3.5 實(shí)行嚴(yán)格設(shè)計(jì)監(jiān)理制度，減少投資浪費(fèi)

自1998年7月建設(shè)部發(fā)布《關(guān)于開展建設(shè)監(jiān)理工作的通知》后，監(jiān)理工作在全國(guó)順利推廣。實(shí)踐證明，監(jiān)理在控制工程投資方面也取得了明顯效果。問題是，監(jiān)理工作仍普遍存在著重視施工監(jiān)理，而忽視設(shè)計(jì)監(jiān)理的現(xiàn)象。實(shí)際上，設(shè)計(jì)監(jiān)理在工程項(xiàng)目的投資、進(jìn)度、質(zhì)量控制中起著重要的作用，特別是對(duì)控制工程投資起著至關(guān)重要的作用。 監(jiān)理應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)宣傳力度，積極主動(dòng)拓展設(shè)計(jì)階段的監(jiān)理業(yè)務(wù)，主動(dòng)出擊開拓市場(chǎng)，憑借自身專業(yè)化、高智能的優(yōu)勢(shì)，用成功的監(jiān)理業(yè)績(jī)爭(zhēng)取更多的業(yè)主。

3.6 加強(qiáng)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)意識(shí)與相關(guān)制度建設(shè)

(1)工程的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)，來源于工程的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和科研成果，是工程必須遵循的科學(xué)依據(jù)。標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)一經(jīng)頒發(fā)，施工單位和設(shè)計(jì)單位要因地制宜，積極采用，無特殊理由的一般不得另行設(shè)計(jì)。且在采用標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)中，除了為適應(yīng)施工現(xiàn)場(chǎng)的具體條件而對(duì)施工圖進(jìn)行某些局部改動(dòng)外，均不得擅自修改原設(shè)計(jì)。

(2)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì)，《中華人民共和國(guó)建筑法》，《合同法》、《招標(biāo)投標(biāo)法》等已相繼出臺(tái)，建設(shè)部、國(guó)家計(jì)委早在1995年就頒布了《工程建設(shè)監(jiān)理規(guī)定》各省市亦隨即制定并頒布了一些具體的實(shí)施辦法，對(duì)維護(hù)市場(chǎng)秩序保證工程質(zhì)量提高投資效益發(fā)揮了重要作用。但至今，我國(guó)仍沒有《工程設(shè)計(jì)法》，缺乏有力制止建造浪費(fèi)的質(zhì)量低劣的工程設(shè)計(jì)的法規(guī)。若以法律、法規(guī)的形式推行設(shè)計(jì)階段的監(jiān)理，無疑會(huì)推動(dòng)整個(gè)設(shè)計(jì)行業(yè)質(zhì)量水平與投資監(jiān)管水平的提高。

3.7 加強(qiáng)工程的前期基礎(chǔ)勘察工作

一般來說，基礎(chǔ)工程在總投資中所占的比重較大，易發(fā)生設(shè)計(jì)與施工變更，是造成工程結(jié)算投資增加的重要原素。基礎(chǔ)工程部分涉及的地面附著物處理困難、地下地質(zhì)情況復(fù)雜、不確定的因素較多，而石油天然氣工程一般需要在地下埋設(shè)眾多管網(wǎng)。因此，油田企業(yè)自身要提高對(duì)工程前期基礎(chǔ)勘察工作重要性認(rèn)識(shí)，避免不愿花錢、只委托勘察單位進(jìn)行地質(zhì)初勘或根本不勘查，利用不準(zhǔn)確的勘察資料進(jìn)行設(shè)計(jì)，出現(xiàn)嚴(yán)重不合理甚至嚴(yán)重浪費(fèi)現(xiàn)象。這是一種舍本逐末的做法，換來的只能是工程投資的提高，還可能引發(fā)工程安全與質(zhì)量事故。

4 結(jié) 論

如何在設(shè)計(jì)階段有效控制工程投資，只有把技術(shù)與經(jīng)濟(jì)管理有機(jī)地結(jié)合起來，在大力推行限額設(shè)計(jì)、嚴(yán)格控制設(shè)計(jì)變更、加強(qiáng)設(shè)計(jì)監(jiān)理、改變支付設(shè)計(jì)費(fèi)辦法等方面，進(jìn)行不斷地探索和研究，采取有效措施，正確處理技術(shù)先進(jìn)與經(jīng)濟(jì)合理兩者之間的對(duì)立統(tǒng)一關(guān)系，使石油天然氣工程投資控制達(dá)到良性循環(huán)，才能使有限的資金得到充分合理的使用。