淺談WBS在工程報(bào)價(jià)軟件中的應(yīng)用

姚建榮 姚建強(qiáng) 黃業(yè)茂

(1.建研科技股份有限公司，北京 100013;

2.中機(jī)工程勘察設(shè)計(jì)研究院廈門分院，廈門 361009)

淺談WBS在工程報(bào)價(jià)軟件中的應(yīng)用

姚建榮1姚建強(qiáng)2黃業(yè)茂1

(1.建研科技股份有限公司，北京 100013;

2.中機(jī)工程勘察設(shè)計(jì)研究院廈門分院，廈門 361009)

工程造價(jià)計(jì)價(jià)的基本原理就在于項(xiàng)目的分解與組合，而工程報(bào)價(jià)軟件是工程造價(jià)計(jì)算的有效工具。將項(xiàng)目管理中的WBS(工作分解結(jié)構(gòu))概念引入到工程報(bào)價(jià)軟件中，將大大提高工程造價(jià)計(jì)價(jià)的準(zhǔn)確性和造價(jià)控制的效率。

WBS;數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)分解;工程報(bào)價(jià);軟件

1 前言

工程報(bào)價(jià)是工程管理的重要內(nèi)容，進(jìn)入本世紀(jì)，工程報(bào)價(jià)領(lǐng)域發(fā)生了深刻的變革，隨著工程量清單報(bào)價(jià)的推廣和國際慣例的引入，企業(yè)對項(xiàng)目的招投標(biāo)技巧、風(fēng)險(xiǎn)防范和成本控制的重視，報(bào)價(jià)軟件也開始朝著全方位、多功能發(fā)展，開始引入了管理理念，為項(xiàng)目實(shí)施的全過程提供數(shù)據(jù)參考，為工程項(xiàng)目的策劃、施工(進(jìn)度、成本)、控制、結(jié)算提供更廣泛的數(shù)據(jù)支持。將項(xiàng)目管理中的WBS(工作分解結(jié)構(gòu))工具引入到工程報(bào)價(jià)軟件中，可提高工程造價(jià)計(jì)價(jià)的準(zhǔn)確性和造價(jià)控制的效率。本文分析了我國工程報(bào)價(jià)的“三級管理”方式，引人項(xiàng)目的綜合工具WBS，提出WBS建立的原則，討論了節(jié)點(diǎn)建立、項(xiàng)目劃分以及外延擴(kuò)展應(yīng)用等問題。

2 工程報(bào)價(jià)的“三級管理”方式

我國的工程報(bào)價(jià)軟件大致經(jīng)歷了三個(gè)階段:上世紀(jì)80年代，是報(bào)價(jià)軟件的初創(chuàng)期，通常為行業(yè)和企業(yè)內(nèi)部自行設(shè)計(jì)，所用的計(jì)算機(jī)技術(shù)有限，軟件操作笨拙、功能簡單、應(yīng)用面窄。上世紀(jì)90年代中后期，是報(bào)價(jià)軟件的成長和繁榮期，誕生了大量專業(yè)的報(bào)價(jià)軟件公司，出現(xiàn)了大批的商業(yè)軟件，軟件的功能和易用性得到極大的提升，但此時(shí)，報(bào)價(jià)軟件多停留在定額預(yù)算等表層階段。但長期以來，受工程報(bào)價(jià)組合性概念的制約，國內(nèi)報(bào)價(jià)軟件一直停留在“三級管理”的方式上組織數(shù)據(jù)，即將建設(shè)工程按建設(shè)項(xiàng)目、單項(xiàng)工程、單位工程三個(gè)層次來劃分、組織、管理。這種方式存在一定的局限性。

(1)數(shù)據(jù)分解方式單一?！叭壒芾怼狈绞绞菍⒁粋€(gè)建設(shè)項(xiàng)目分解為一個(gè)或幾個(gè)單項(xiàng)工程，一個(gè)單項(xiàng)工程又分解為一個(gè)或幾個(gè)單位工程，一個(gè)單位工程再細(xì)分為一個(gè)或多個(gè)分部分項(xiàng)工程。這種分解方式盡管也比較清晰，數(shù)據(jù)內(nèi)部也有一定的內(nèi)在聯(lián)系，但數(shù)據(jù)的分解方式單一，條框性強(qiáng)，呆板，不靈活。

(2)不能滿足交叉項(xiàng)目的合理分解。如某醫(yī)院裝修改造工程中，“職工食堂改造”和“1、2號樓門診大廳”都有墻面抹灰項(xiàng)目。如果按單位工程加分部分項(xiàng)的方式進(jìn)行工程拆分，這兩處的抹灰項(xiàng)目必然放在一起;如果這兩處抹灰項(xiàng)目的項(xiàng)目特征相同，還有可能合并為一個(gè)項(xiàng)目。這在定額報(bào)價(jià)中是無可厚非的，但在清單報(bào)價(jià)，則會產(chǎn)生一些不必要的麻煩甚至是糾份。例如在施工過程中發(fā)現(xiàn)“職工食堂改造”中的抹灰項(xiàng)目的工程量或單價(jià)計(jì)算錯(cuò)誤，或業(yè)主的要求發(fā)生變更而要進(jìn)行單價(jià)調(diào)整，如果所有的墻面抹灰項(xiàng)目都混在一塊或融為一體，其麻煩是可想而知的。

(3)不能響應(yīng)復(fù)雜工程報(bào)價(jià)。大型復(fù)雜工程項(xiàng)目，工程量巨大，工期長，工種聯(lián)系緊密，分包單位眾多。特別是在國際工程報(bào)價(jià)中，國外項(xiàng)目管理公司一般對工程項(xiàng)目都制定工作分解結(jié)構(gòu)(WBS)，并嚴(yán)格執(zhí)行這一規(guī)定。例如某國外城市地鐵項(xiàng)目，總投資約40億美元。它由紅線、綠線兩條地鐵線組成。紅線有36個(gè)車站，綠線有19個(gè)車站，另外還有一個(gè)控制中心。地鐵一部分是地上的高架線路，一部分是地下隧洞。在該項(xiàng)目的投標(biāo)過程中，業(yè)主提出了WBS分解結(jié)構(gòu)。而國內(nèi)報(bào)價(jià)軟件沒有WBS的概念，傳統(tǒng)的“三級管理”模式粗略，完全不符合該項(xiàng)目的WBS分解，從而不能響應(yīng)標(biāo)書的要求。

(4)多人協(xié)同困難。投標(biāo)工作要求時(shí)間緊，一個(gè)工程項(xiàng)目的投標(biāo)工作都是由多人協(xié)同完成。使用國內(nèi)報(bào)價(jià)軟件，基本是各專業(yè)人員各做一份預(yù)算，如土建、電氣、給排水三個(gè)專業(yè)就會有三個(gè)工程文件，這些工程文件分離、零散，無法有效地進(jìn)行匯總。國內(nèi)多數(shù)軟件采取組合鏈接等變通的方式來實(shí)現(xiàn)整個(gè)項(xiàng)目的報(bào)價(jià)匯總，這樣大大降低了工作效率。

3 WBS在報(bào)價(jià)軟件中的應(yīng)用

WBS(工作分解結(jié)構(gòu))是Work Breakdown Structure的英文縮寫，是由3個(gè)關(guān)鍵元素構(gòu)成的名詞:工作(work)－可以產(chǎn)生有形結(jié)果的工作任務(wù);分解(breakdown)－是一種逐步細(xì)分和分類的層級結(jié)構(gòu);結(jié)構(gòu)(structure)－按照一定的模式組織各部分。WBS是項(xiàng)目管理中重要的專業(yè)術(shù)語之一，也是一個(gè)項(xiàng)目的綜合工具。它將工程項(xiàng)目按客觀規(guī)律和系統(tǒng)原理分解成若干個(gè)便于管理的、可控制的、相對獨(dú)立但又相互聯(lián)系的項(xiàng)目單元。對一個(gè)項(xiàng)目的分解通常是由粗到細(xì)，由上到下，由總體到局部，分解的結(jié)果類似一個(gè)倒掛的樹，所以WBS的基本表現(xiàn)形式為樹狀結(jié)構(gòu)。

3.1 WBS建立的原則

應(yīng)按照實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)和系統(tǒng)工作的方法、工程的特點(diǎn)、項(xiàng)目管理者的要求等進(jìn)行，其基本原則是:

(1)應(yīng)在各層次上保證項(xiàng)目內(nèi)容的完整性，不能遺漏任何必要的組成部分。

(2)一個(gè)項(xiàng)目單元只能從屬于某一上層單元，不能同時(shí)屬于兩個(gè)上層單元。

(3)項(xiàng)目單元應(yīng)能區(qū)分不同的責(zé)任者和不同的工作內(nèi)容，應(yīng)有較高的整體性和獨(dú)立性。

(4)應(yīng)考慮 WBS與承包方式、合同結(jié)構(gòu)的影響。

(5)能夠符合項(xiàng)目目標(biāo)管理的要求，能方便的應(yīng)用工期、質(zhì)量、成本、合同、信息等手段。

(6)WBS不要太多層次，以四至六層為宜。最低層次的工作包的單元成本不宜過大、工期不要太長。

3.2 報(bào)價(jià)軟件

工程報(bào)價(jià)軟件是大家經(jīng)常使用非常熟悉的工具。報(bào)價(jià)軟件是實(shí)現(xiàn)工程造價(jià)管理過程中量的計(jì)算和價(jià)的形成，也就是通常的工程概預(yù)算、工程決算、招標(biāo)標(biāo)底、投標(biāo)報(bào)價(jià)、造價(jià)審核等一系列工作。軟件設(shè)計(jì)和操作流程是對手工報(bào)價(jià)過程的模擬，并完成手工報(bào)價(jià)難以甚至不可能做到的工作。手工報(bào)價(jià)時(shí)，首先要熟悉項(xiàng)目文件和圖紙，根據(jù)相關(guān)定額和規(guī)定，統(tǒng)計(jì)出工程量和鋼筋數(shù)量，然后套用定額并根據(jù)工程實(shí)際進(jìn)行換算調(diào)整，計(jì)算每條子目的單價(jià)和合價(jià)，編制成預(yù)算書，繼而匯總出工程所用的人工、材料、機(jī)械并調(diào)整為恰當(dāng)?shù)膬r(jià)格，編制成調(diào)價(jià)表，最后編制工程取費(fèi)表，計(jì)算出整個(gè)工程的造價(jià)。

報(bào)價(jià)軟件是根據(jù)上述工程報(bào)價(jià)過程，設(shè)計(jì)成如下幾大功能模塊:

工程管理——預(yù)算書——人材機(jī)——取費(fèi)計(jì)算——報(bào)表輸出

(1)工程管理主要功能:建立工程、記錄工程的基本信息、管理已有工程。

(2)預(yù)算書主要功能:清單編輯、清單組價(jià);定額子目的編輯、調(diào)整、換算;清單及定額工程量的錄入，并計(jì)算項(xiàng)目直接工程費(fèi)用。

(3)人料機(jī)主要功能:工程消耗的人工、材料、機(jī)械等資源匯總，信息價(jià)的處理，特殊資源如主材、甲供、暫估資源的處理等。

(4)取費(fèi)計(jì)算主要功能:根據(jù)工程專業(yè)、類別不同，進(jìn)行管理費(fèi)、利潤、規(guī)費(fèi)、稅金的綜合取費(fèi)，形成工程總造價(jià)。取費(fèi)表的調(diào)用、編輯、修改等。

(5)報(bào)表輸出主要功能:提供預(yù)算表、工料機(jī)匯總表、綜合單價(jià)分析表、工程報(bào)價(jià)表等相關(guān)表格?？删庉?、修改、輸出、導(dǎo)出EXCEL等功能。

將項(xiàng)目管理中的WBS(工作分解結(jié)構(gòu))工具引入到工程報(bào)價(jià)軟件中，可以:

(1)使項(xiàng)目組成明確、清晰、透明;

(2)使責(zé)任分工更加明確，更易于操作;

(3)防止操作過程中缺項(xiàng)、漏項(xiàng)或是重復(fù)列項(xiàng)，有利于規(guī)避和控制風(fēng)險(xiǎn);

(4)提高報(bào)價(jià)的靈活性、計(jì)算的準(zhǔn)確性，和對總體報(bào)價(jià)可控程度;

(5)分解結(jié)果作為項(xiàng)目計(jì)劃、管理控制和合同管理的對象，以滿足不同管理層次的需要。

WBS應(yīng)用于工程報(bào)價(jià)軟件領(lǐng)域，將一個(gè)工程層層分解為可以控制的單元，可以有效地提高報(bào)價(jià)人員的工作效率。

3.3 報(bào)價(jià)軟件中節(jié)點(diǎn)的建立

工程結(jié)構(gòu)分解(WBS)中的每一項(xiàng)目單元，稱之為節(jié)點(diǎn)。節(jié)點(diǎn)是具有某種共同屬性的項(xiàng)目的集合，WBS的主要研究對象就是節(jié)點(diǎn)。報(bào)價(jià)軟件中劃分節(jié)點(diǎn)的目的，是按某種規(guī)則對工程項(xiàng)目進(jìn)行恰當(dāng)?shù)姆纸?，即把具有相同屬性的?nèi)容放入同一節(jié)點(diǎn)，把不同屬性的內(nèi)容放入不同的節(jié)點(diǎn)。圖1是報(bào)價(jià)軟件中節(jié)點(diǎn)建立的基本形式:

圖1 節(jié)點(diǎn)類型圖

圖1中可以看出，根據(jù)節(jié)點(diǎn)的絕對位置及與當(dāng)前選擇節(jié)點(diǎn)的相對位置，節(jié)點(diǎn)分為以下幾種類型:

根節(jié)點(diǎn):最上一層的節(jié)點(diǎn)，根節(jié)點(diǎn)沒有上級節(jié)點(diǎn)。

葉節(jié)點(diǎn):最末端的節(jié)點(diǎn)，葉節(jié)點(diǎn)沒有下級節(jié)點(diǎn)。

當(dāng)前節(jié)點(diǎn):在軟件界面中，當(dāng)前被選中進(jìn)行操作的節(jié)點(diǎn)。

父節(jié)點(diǎn):當(dāng)前節(jié)點(diǎn)的上級節(jié)點(diǎn)，一個(gè)節(jié)點(diǎn)只能有一個(gè)父節(jié)點(diǎn)。

子節(jié)點(diǎn):當(dāng)前節(jié)點(diǎn)的下級節(jié)點(diǎn)，一個(gè)節(jié)點(diǎn)可以同時(shí)有多個(gè)子節(jié)點(diǎn)。

兄節(jié)點(diǎn):與當(dāng)前節(jié)點(diǎn)同級別，在排列上相鄰的上一位置的節(jié)點(diǎn)。

弟節(jié)點(diǎn):與當(dāng)前節(jié)點(diǎn)同級別，在排列上相鄰的下一位置的節(jié)點(diǎn)。

3.4 報(bào)價(jià)軟件中WBS的劃分方法

一個(gè)工程項(xiàng)目的分解在很大程度上依賴管理者的經(jīng)驗(yàn)和工程項(xiàng)目的特點(diǎn)。一般來說，在對工程結(jié)構(gòu)進(jìn)行分解前，要明確分解要達(dá)到的目標(biāo)，然后再根據(jù)工程的具體情況決定。

正確合理地劃分工程結(jié)構(gòu)對工程報(bào)價(jià)工作非常重要，工程結(jié)構(gòu)的劃分應(yīng)遵循如下原則:

(1)應(yīng)在各層次上保持項(xiàng)目內(nèi)容上的完整性，不能遺漏或重復(fù)任何部分;

(2)保證上下級節(jié)點(diǎn)包含與被包含關(guān)系邏輯上的嚴(yán)謹(jǐn);

節(jié)點(diǎn)的劃分方法有很多，大致可分為以下幾種:

(1)根據(jù)標(biāo)段組成劃分

如圖2所示。

圖2 標(biāo)段組成劃分圖

(2)根據(jù)工程結(jié)構(gòu)或空間位置進(jìn)行劃分

如圖3所示。

空間位置有:職工食堂、一層門診大廳、各科室等;結(jié)構(gòu)有安裝、管道等。清楚明了，層次井然。

圖3 空間位置劃分圖

(3)根據(jù)工程進(jìn)展進(jìn)行劃分

如圖4所示。

工程項(xiàng)目一般有一個(gè)較長的施工過程，在這個(gè)過程中，經(jīng)常發(fā)生一些變更，將每次變更的洽商單建立一個(gè)節(jié)點(diǎn)，可以進(jìn)行有效的匯總，便于管理。

3.5 WBS在報(bào)價(jià)軟件中的外延擴(kuò)展應(yīng)用

工程項(xiàng)目經(jīng)過詳細(xì)的分析、分解、反復(fù)修訂后確定了其WBS結(jié)構(gòu)，但實(shí)際工作中，難免會出現(xiàn)想查找分布于不同節(jié)點(diǎn)的項(xiàng)目內(nèi)容的需求。如需要重點(diǎn)查看合價(jià)大于10000的項(xiàng)目，其資源價(jià)格、管理費(fèi)利潤等報(bào)價(jià)需要再次斟酌，為了對這些項(xiàng)目進(jìn)行提取并操作，提出“虛節(jié)點(diǎn)”概念。我們孰知的Windows系統(tǒng)下“我的電腦”或“資源管理器”中的搜索功能，該功能可將符合用戶要求的所有文件歸集到一個(gè)臨時(shí)性的文件夾中。在此文件夾中可對文件進(jìn)行復(fù)制、刪除等操作?！疤摴?jié)點(diǎn)”與此類似。使用該功能可將工程文件中符合描寫條件的項(xiàng)目臨時(shí)集中在一個(gè)虛擬的節(jié)點(diǎn)中，在此虛擬的節(jié)點(diǎn)中可對這些項(xiàng)目進(jìn)行常規(guī)的操作，也可以象普通節(jié)點(diǎn)一樣，統(tǒng)計(jì)此“虛節(jié)點(diǎn)”的人材機(jī)，進(jìn)行取費(fèi)查看和報(bào)表打印。

圖4 工程進(jìn)展劃分圖

(1)“虛節(jié)點(diǎn)”的特點(diǎn)

“虛節(jié)點(diǎn)”，顧名思義，就是虛的，不實(shí)際存在但為了滿足一些需求而抽象出來的節(jié)點(diǎn)。它的特點(diǎn)是:①實(shí)際節(jié)點(diǎn)中有內(nèi)容后才能生成;②退出軟件后自動消失。

(2)虛節(jié)點(diǎn)的應(yīng)用和意義

①把握項(xiàng)目重點(diǎn):使用“虛節(jié)點(diǎn)”，提取工程項(xiàng)目中影響報(bào)價(jià)比重大的項(xiàng)目，可以大大提高工作效率;

②檢查與核對:一個(gè)工程項(xiàng)目有成百上千的定額子目，要逐一檢查與核對是一件費(fèi)時(shí)費(fèi)力效率低下的方法，使用“虛節(jié)點(diǎn)”可以快速方便地進(jìn)行檢查和核對。例如，找出工程量大于100且名稱中含有“鋼筋”的子目等，非常方便。

(3)“虛節(jié)點(diǎn)”與普通節(jié)點(diǎn)的區(qū)別

①普通節(jié)點(diǎn)有根節(jié)點(diǎn)、葉節(jié)點(diǎn)、父節(jié)點(diǎn)、子節(jié)點(diǎn)、兄節(jié)點(diǎn)、弟節(jié)點(diǎn)等級別劃分，虛節(jié)點(diǎn)沒有級別劃分;

②普通節(jié)點(diǎn)可以進(jìn)行升級、降級、上移、下移等編輯，虛節(jié)點(diǎn)不可以;

③普通節(jié)點(diǎn)中的費(fèi)用計(jì)入工程總報(bào)價(jià)，虛節(jié)點(diǎn)中的費(fèi)用不計(jì)入工程總報(bào)價(jià);

④普通節(jié)點(diǎn)和虛節(jié)點(diǎn)中的內(nèi)容是同步的，修改其一，另一個(gè)也發(fā)生改變;

⑤虛節(jié)點(diǎn)可以刪除，刪除虛節(jié)點(diǎn)不會刪除所包含的項(xiàng)目，但刪除普通節(jié)點(diǎn)中項(xiàng)目時(shí)，虛節(jié)點(diǎn)中同一項(xiàng)目也會被刪除。

4 小結(jié)

報(bào)價(jià)軟件中應(yīng)用WBS，工程結(jié)構(gòu)分解可按工程部位、空間位置、施工方法甚至可以結(jié)合施工管理、成本控制等來進(jìn)行工程拆分，從而打破工程專業(yè)的局限。結(jié)構(gòu)層次清晰，便于管理;有利于風(fēng)險(xiǎn)控制;分工明確，便于追索考核。理解WBS的實(shí)質(zhì)后，充分利用“虛節(jié)點(diǎn)”功能可以提高報(bào)價(jià)的質(zhì)量，減少和預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)和錯(cuò)誤的發(fā)生，而且還能根據(jù)不同的要求及時(shí)提供各類數(shù)據(jù)，為管理和決策提供有力的支撐。

［1］(美)格雷戈里 T.豪根(Gregory T.Haugan).《有效地工作分解結(jié)構(gòu)Effective Work Breakdown Structures》.機(jī)械工業(yè)出版社，2005年7月.

［2］全國造價(jià)工程師執(zhí)業(yè)資格考試培訓(xùn)教材編審組.《工程造價(jià)計(jì)價(jià)與控制》.中國計(jì)劃出版社，2009年版.

［3］李波.信息技術(shù)與工程造價(jià)管理的有機(jī)整合［J］.中國科技博覽，2009:31.

A Brief Analysis of the Application of WBS in Project Quotation Software

Yao Jianrong1，Yao Jianqiang2，Huang Yemao1

(1.CABR Technology Co.，Ltd.，Beijing100013，China;2.ZHONGJI Geotechnical Engineering Investigation Design Institute XiaMen Branch，Xiamen361009，China)

The basic principle of project cost estimation lies is the decomposition and combination of a project，while the project quotation software is an effective tool for calculating project cost.Introducing the concept of WBS(Work Breakdown Structure)into the project quotation software will greatly improve the accuracy of project cost estimation and the efficiency of cost control.

WBS;Data Structure Decomposition;Project Quotation;Software

TU723.3

A

1674－7461(2011)01－0087－05

姚建榮(1976－)，女，全國注冊造價(jià)工程師。主要從事工程經(jīng)濟(jì)及工程造價(jià)管理信息技術(shù)研究。E-mail:yyqyjr@163.com;姚建強(qiáng)(1980－)，男，工程師。主要從事工程項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)施工管理。E-mail:chijunyjq@126.com