加強(qiáng)農(nóng)信社社團(tuán)貸款管理之淺見

社團(tuán)貸款是由一個農(nóng)村信用聯(lián)社牽頭，多個聯(lián)社參與聯(lián)合向一個或幾個企業(yè)而發(fā)放的貸款，這種貸款形式既能緩解企業(yè)融資難問題，并深受企業(yè)歡迎，又能有效促進(jìn)農(nóng)村信用社的貸款營銷，目前已在各地農(nóng)信社大力推廣。但社團(tuán)貸款往往是存在發(fā)放的金額大，貸款周期比較長，風(fēng)險也相對集中等特點。如何防范和化解社團(tuán)貸款風(fēng)險，確保信貸資金絕對安全，筆者提出以下幾點建議和風(fēng)險提示。

一、要密切關(guān)注借款企業(yè)組織結(jié)構(gòu)和外部環(huán)境變化的影響。各成員社特別是牽頭社要加強(qiáng)與借款企業(yè)的法人代表、高管人員及股東聯(lián)系，及時掌握企業(yè)內(nèi)部高管人員的人事變動情況，關(guān)注企業(yè)在項目建設(shè)、投資規(guī)模、擴(kuò)大生產(chǎn)中是否存在與有關(guān)方面或部門之間的矛盾糾紛，項目及產(chǎn)品是否與市場相適應(yīng)。審慎評估企業(yè)組織機(jī)構(gòu)、人事變動等內(nèi)部管理變化對信貸資金造成的風(fēng)險，切實督促規(guī)范企業(yè)內(nèi)部員工和股東關(guān)聯(lián)交易和控制行為，企業(yè)若實施分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、并購、資產(chǎn)重組等資本動作活動和企業(yè)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)高管人員變化等重大事項，要求企業(yè)事先征得社團(tuán)貸款牽頭社和成員社同意。要認(rèn)真排查企業(yè)所在地某些公職人員腐敗行為有可能對企業(yè)開發(fā)的項目或產(chǎn)品造成的影響，客觀分析當(dāng)?shù)卣畬椖慨a(chǎn)品開發(fā)政策支撐的連續(xù)性和穩(wěn)定性，充分估計當(dāng)?shù)厣鐣?jīng)濟(jì)環(huán)境變化對信貸資產(chǎn)營運帶來的風(fēng)險。

二、要密切監(jiān)控借款企業(yè)財務(wù)狀況和現(xiàn)金流量。借款企業(yè)必須在農(nóng)村信用社開立基本存款賬戶及專用賬戶，所有自有資金、信貸資金、產(chǎn)品銷售收入和往來資金實行封閉運行，嚴(yán)禁將產(chǎn)品銷售及貨款收入隱匿存入他行。農(nóng)信社要選派一名或多名思想好、業(yè)務(wù)素質(zhì)高的人員作為駐企業(yè)專管信貸員，獨立參與企業(yè)財務(wù)、經(jīng)營管理決策。借款企業(yè)重大財務(wù)決策、費用開支和現(xiàn)金流量必須要征得專管信貸員同意，同時，要加強(qiáng)對駐企業(yè)專管信貸員的履職考核。建立企業(yè)信息對稱制度，要求企業(yè)定期向各成員社報送財務(wù)報表，及時通報企業(yè)發(fā)生的重大事項或有關(guān)重要不是信息，各成員社要及時掌握企業(yè)財務(wù)狀況和經(jīng)營成果及其變化情況。嚴(yán)格落實分期還款計劃，根據(jù)企業(yè)產(chǎn)品銷售收入和還貸能力，不失時機(jī)地將其收入作為歸還貸款的主要來源，在未歸還貸款前，不得允許企業(yè)轉(zhuǎn)移資金擴(kuò)大規(guī)模、退股和分紅。

三、要密切掌握借款企業(yè)項目開發(fā)和生產(chǎn)經(jīng)營進(jìn)度及經(jīng)濟(jì)可行性。跟蹤企業(yè)開發(fā)產(chǎn)品項目進(jìn)度，測算項目資金來源，確保項目開發(fā)及生產(chǎn)的資金支撐，掌握在國家對企業(yè)有關(guān)產(chǎn)品開發(fā)的政策變化和市場銷售行情，動態(tài)分析企業(yè)開發(fā)的產(chǎn)品項目、售價和市場需求情況，審慎估算其收入、成本和利潤等財務(wù)情況，測算經(jīng)營收益是否達(dá)到預(yù)期目的，預(yù)測企業(yè)的產(chǎn)品銷售收入是否與還款計劃、還款期限相匹配，確保企業(yè)第一還款來源充足。

四、要密切加強(qiáng)社團(tuán)貸款成員社溝通和盡職管理。一是牽頭社和成員社都負(fù)有貸款風(fēng)險管理的職責(zé)，牽頭社要制定社團(tuán)貸款管理辦法，落實貸款調(diào)查、審查、審批、發(fā)放和貸后管理及收回責(zé)任，協(xié)調(diào)成員社與借款人關(guān)系，密切信息溝通。牽頭社要加強(qiáng)企業(yè)抵押物管理，確保抵押合法、足值的有效。成員社不應(yīng)只依賴于牽頭社做出的信貸評估，還應(yīng)自行對借款企業(yè)的信用狀況及其可接受的風(fēng)險情度進(jìn)行獨立的評估調(diào)查。二是除牽頭社進(jìn)行社團(tuán)貸款的管理外，其他成員社也要依據(jù)實際情況，對社團(tuán)貸款進(jìn)行定期的檢查和監(jiān)控，如發(fā)現(xiàn)貸款有異常情況，應(yīng)及時通報牽頭社，要求借款企業(yè)及時采取包括增加抵押品在內(nèi)的等各項措施，防止貸款出現(xiàn)重大風(fēng)險。三是由牽頭社組織或者成員社提議定期或不定期召開社團(tuán)會議，對出現(xiàn)或有可能出現(xiàn)的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險和信譽(yù)風(fēng)險等各類風(fēng)險，建立相應(yīng)的風(fēng)險管理體系和內(nèi)部控制制度。四是設(shè)立風(fēng)險觸發(fā)點，建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，前移風(fēng)險關(guān)口，力爭風(fēng)險早發(fā)現(xiàn)、早報告、早防控。五是各成員社要按照銀監(jiān)部門要求將出資額控制在規(guī)定比例和限額之內(nèi)，預(yù)防和減少信貸資金風(fēng)險。