淺議銀行扣款行為能否引起訴訟時(shí)效的中斷

《中華人民共和國(guó)民法通則》第一百四十條規(guī)定：“訴訟時(shí)效因提起訴訟、當(dāng)事人一方提出要求或者同意履行義務(wù)而中斷。從中斷時(shí)起，訴訟時(shí)效期間重新計(jì)算?！痹摋l規(guī)定了引起訴訟時(shí)效中斷的三種事由：（1）權(quán)利人向?qū)Ψ教岢鲆舐男辛x務(wù)；（2）義務(wù)人同意履行義務(wù)；（3）權(quán)利人提起訴訟。

關(guān)于金融機(jī)構(gòu)從債務(wù)人賬戶(hù)扣收欠款本息的行為是否引起訴訟時(shí)效中斷問(wèn)題，司法實(shí)踐中有兩種意見(jiàn)。一種意見(jiàn)認(rèn)為，若金融機(jī)構(gòu)與借款人事先約定當(dāng)借款人不能依約還款時(shí)，貸款人有權(quán)從借款人的賬戶(hù)中直接扣收欠款本息，貸款人根據(jù)約定進(jìn)行扣款，則可引起訴訟時(shí)效中斷。如果雙方?jīng)]有約定金融機(jī)構(gòu)有權(quán)扣款，則金融機(jī)構(gòu)的扣款行為構(gòu)成侵權(quán)，不能產(chǎn)生時(shí)效中斷的效力。另一種意見(jiàn)認(rèn)為，不論貸款合同中是否約定貸款人扣款的權(quán)利，金融機(jī)構(gòu)在債權(quán)到期后，都可以從債務(wù)人賬戶(hù)中扣款，并產(chǎn)生時(shí)效中斷的法律后果。

在解決這個(gè)問(wèn)題之前，我們必須明確銀行扣款行為的性質(zhì)，才能確定金融機(jī)構(gòu)是否有權(quán)扣劃債務(wù)人的款項(xiàng)。假設(shè)我行為實(shí)體法律關(guān)系中的金融機(jī)構(gòu)，某甲為到期未能還款被扣劃款項(xiàng)的借款人，首先要明確這其中存在兩種債權(quán)債務(wù)關(guān)系：一個(gè)是基于借款合同產(chǎn)生的我行為債權(quán)人，某甲為債務(wù)人的債權(quán)債務(wù)關(guān)系；另一個(gè)是基于存款關(guān)系產(chǎn)生的某甲為債權(quán)人，我行為債務(wù)人的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。在正常的情況下，我行不屬于扣劃款項(xiàng)的有權(quán)機(jī)關(guān)，根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃工作管理規(guī)定》的內(nèi)容，有權(quán)扣劃單位、個(gè)人存款的機(jī)關(guān)僅包括人民法院、稅務(wù)機(jī)關(guān)和海關(guān)。但是基于我行與某甲之間存在著互為債權(quán)債務(wù)人的法律關(guān)系，這種債權(quán)債務(wù)關(guān)系在符合一定條件的情況下就能產(chǎn)生債務(wù)抵銷(xiāo)的法律后果。所謂抵銷(xiāo)，是指兩人互負(fù)債務(wù)時(shí)，各以其債權(quán)充當(dāng)債務(wù)的清償，而使其債務(wù)與對(duì)方的債務(wù)在相同的額度內(nèi)消滅。合同法第九十九條明確了行使抵銷(xiāo)權(quán)的三個(gè)條件：一是雙方當(dāng)事人互相之間存在債權(quán)債務(wù)關(guān)系；二是債權(quán)債務(wù)均屆清償期；三是債務(wù)的標(biāo)的物種類(lèi)、品質(zhì)相同。

上文的分析我們已明確在扣劃行為中滿(mǎn)足了雙方當(dāng)事人互相之間存在債權(quán)債務(wù)關(guān)系，債務(wù)的標(biāo)的物種類(lèi)、品質(zhì)相同這兩點(diǎn)不存在爭(zhēng)議，關(guān)鍵看在扣劃當(dāng)時(shí)債權(quán)債務(wù)是否均屆清償期。

在客戶(hù)與金融機(jī)構(gòu)沒(méi)有約定存款期限的情況下，客戶(hù)可以隨時(shí)提款，即使是定期存款，客戶(hù)也可以隨時(shí)把定期存款轉(zhuǎn)為活期存款。因此，可以視為客戶(hù)對(duì)金融的債權(quán)為到期債權(quán)。從以上分析不難看出“扣劃行為”滿(mǎn)足合同法關(guān)于行使抵銷(xiāo)權(quán)的三個(gè)條件，由于抵銷(xiāo)不以對(duì)方同意為要件，因此，金融機(jī)構(gòu)扣款行為可以直接發(fā)生債務(wù)抵銷(xiāo)的法律效力。

我行《山東省農(nóng)村信用社（合作銀行、商業(yè)銀行）借款合同》第三條“貸款人權(quán)利和義務(wù)”第二款明確規(guī)定“按照合同規(guī)定收回或提前收回貸款本金、利息、罰息、逾期利息、復(fù)利和其他借款人應(yīng)付費(fèi)用時(shí)，貸款人均可直接從借款人任何賬戶(hù)中扣收”。更是以當(dāng)事人合意的方式確定了我行主動(dòng)扣收的權(quán)利。同時(shí)滿(mǎn)足了民法通則關(guān)于引起時(shí)效中斷的兩種事由即（1）權(quán)利人向?qū)Ψ教岢鲆舐男辛x務(wù)；（2）義務(wù)人同意履行義務(wù)。

所以在有明確合同約定的情況下，爭(zhēng)議不復(fù)存在，我行的扣收行為能夠引起訴訟時(shí)效的中斷。