試述我國金融監(jiān)管現(xiàn)狀與改革對策

羊 晨

摘要：我國金融監(jiān)管的歷史與現(xiàn)狀表明，中國的金融監(jiān)管體制尚存在諸多問題，難以適應現(xiàn)代金融業(yè)快速發(fā)展的要求。為此，必須對我國的金融監(jiān)管體制開展工作改革，加快中國金融業(yè)監(jiān)管進程，從而適應全球金融服務的潮流。本文概述了金融監(jiān)管的基本內(nèi)容，分析了中國金融監(jiān)管體制的現(xiàn)狀和我國現(xiàn)行金融監(jiān)管中存在的問題，提出了推進我國金融監(jiān)管改革的對策。

關(guān)鍵詞：金融監(jiān)管；現(xiàn)狀；改革

隨著經(jīng)濟全球化程度的進一步提高，金融業(yè)的界限變得模糊起來，混業(yè)經(jīng)營體制已成為國際金融業(yè)的大勢所趨。改革開放30多年來，特別是人民銀行獨立行使中央銀行的職能以來，我國的金融監(jiān)管工作取得了很好的進展，較好地發(fā)揮了金融監(jiān)管的作用，維護了現(xiàn)行金融體系的穩(wěn)定運營。當然，我們也要看到，隨著國際經(jīng)濟與金融一體化的發(fā)展，我國的金融業(yè)將面II缶更大的挑戰(zhàn)，金融監(jiān)管的任務也必將更加艱巨。如何用國際監(jiān)管的標準來指導我國的金融監(jiān)管工作，推進我國的科學化、法制化與規(guī)范化進程。

一、金融監(jiān)管的基本內(nèi)容

金融監(jiān)管一般可分為市場準入監(jiān)管、金融風險監(jiān)管、金融業(yè)務監(jiān)管與市場退出監(jiān)管等四方面。一是市場準入監(jiān)管。主要是指對金融機構(gòu)籌建、設立與經(jīng)營等的監(jiān)管。市場準入監(jiān)管關(guān)系到金融業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。金融監(jiān)管當局一定要把握好市場準入的軟件與硬件條件，得出明確的審批結(jié)論，在源頭上消除危害金融體系健康發(fā)展的因素。二是金融風險監(jiān)管。隨著金融機構(gòu)的變化與金融工具的創(chuàng)新，逐漸出現(xiàn)了新的金融風險，導致各種風險之間的聯(lián)系更為緊密與復雜，因而產(chǎn)生了監(jiān)管金融風險。三是金融業(yè)務監(jiān)管。主要是對金融機構(gòu)經(jīng)營范圍、經(jīng)營品種與合規(guī)性等進行的監(jiān)管。四是市場退出監(jiān)管。主要是指金融監(jiān)管當局對金融機構(gòu)退出、破產(chǎn)倒閉、合(兼)并等所實施的監(jiān)督管理。

二、中國金融監(jiān)管體制的現(xiàn)狀

從新中國成立后到1978年改革開放政策前，我國實行的是嚴格的計劃經(jīng)濟管理體制，因而幾乎沒有金融市場。在相當長的時間里，我國只有一家兼營信貸業(yè)務與金融監(jiān)管職能的中國人民銀行，實行的是集中統(tǒng)一的金融監(jiān)管體制。進入20世紀80年，我國金融體系發(fā)生了巨變，成立了中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行等商業(yè)銀行。1983年起，中國人民銀行正式成為獨立的中央銀行。在90年代之后，我國金融體系發(fā)生了新的變化，以上海證券交易所與深證券交易所的成立為界限，多層次的資本市場發(fā)展了起來。同時，股份制商業(yè)銀行相繼建立，外資銀行開始進入我國，保險公司等非銀行金融機構(gòu)的發(fā)展也十分迅速。有鑒于此，我國成立了中國證券監(jiān)督管理委員會、中國保險監(jiān)督管理委員會、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會等機構(gòu)，分別對證券、保險、銀行業(yè)金融市場進行監(jiān)管，中國人民銀行則負責制定和執(zhí)行貨幣政策，對貨幣與外匯市場開展監(jiān)管。由此而形成人行、證監(jiān)會、銀監(jiān)會、保監(jiān)會牽頭的分業(yè)經(jīng)營與監(jiān)管的新格局?？梢哉f，目前我國的金融監(jiān)管體制基本能適應金融機構(gòu)與金融市場發(fā)展的需要。

三、我國現(xiàn)行金融監(jiān)管中存在的問題

盡管我國的金融監(jiān)管從無到有，取得了很好的成績，但是，一個十分現(xiàn)實的問題就是金融監(jiān)管的理念、體系等尚未形成合理框架，主要存在以下問題：

1.監(jiān)管手段不夠規(guī)范系統(tǒng)

市場經(jīng)濟是一種典型的法制經(jīng)濟，因此要按照市場經(jīng)濟要求發(fā)展。我國金融監(jiān)管應當以法律手段為主體，以經(jīng)濟手段與行政手段為輔助。但是，現(xiàn)實情況卻表現(xiàn)為法制建設滯后、行政干預過多。在監(jiān)管操作當中存在著有法不依和執(zhí)法不嚴等現(xiàn)象，導致金融監(jiān)管部門的權(quán)威性受到嚴重影響。當前，我國金融監(jiān)管主要采取的是金融當局進行行政監(jiān)管，在具體運作當中一般都是孤立的，缺乏早期預警與控制，常常忙著在事后救火，非現(xiàn)場監(jiān)管未能與現(xiàn)場檢查相結(jié)合，信息的披露也不完善，金融監(jiān)管信息未能得到全面利用。

2.存在監(jiān)管主體不到位的現(xiàn)象

如今，金融當局的行政監(jiān)管并沒有和金融機構(gòu)的自我監(jiān)管、社會外部監(jiān)管相互結(jié)合起來。我國除了金融當局的行政監(jiān)管之外，自治監(jiān)管機制與社會外部監(jiān)管機制均較為薄弱，不但缺少行業(yè)自律組織，而且監(jiān)管主體的素質(zhì)也跟不上要求，主要表現(xiàn)在資產(chǎn)質(zhì)量較差、支付困難等。與此同時，從監(jiān)管的客體來看，金融企業(yè)的非規(guī)范性行為對于金融監(jiān)管也存在一些負面影響，最重要的是金融企業(yè)對于金融監(jiān)管的認識不準確，導致監(jiān)管工作變得復雜化。金融機構(gòu)內(nèi)部的規(guī)章制度又不健全，造成管理失控，金融企業(yè)的資本不夠充足，承擔著政策性負擔，同時又盲目擴張，導致機構(gòu)及人員的增長和業(yè)務增長難以適應，金融機構(gòu)的改革又較為滯后，違規(guī)經(jīng)營現(xiàn)象嚴重。

3.缺少高效運轉(zhuǎn)的協(xié)調(diào)機制

從我國的金融監(jiān)管形勢來看，分業(yè)監(jiān)管適應于分業(yè)經(jīng)營格局，從而能夠更加有利于貫徹分業(yè)經(jīng)營的原則，讓監(jiān)管部門能夠集中精力對各自負責的監(jiān)管對象實施監(jiān)管。但是，由于分業(yè)監(jiān)管造成監(jiān)管部門自成體系，缺乏一套成熟的監(jiān)管聯(lián)動協(xié)調(diào)機制，金融監(jiān)管的支持系統(tǒng)較為薄弱，造成被監(jiān)管對象存在可乘之機，產(chǎn)生分業(yè)監(jiān)管和跨行業(yè)違規(guī)經(jīng)營之間的矛盾，容易導致業(yè)務交叉之中的監(jiān)管真空與體制弊端。違規(guī)行為理應得到嚴肅的查處，但是在分業(yè)監(jiān)管的體制之下，我國的銀監(jiān)會、證監(jiān)會與保監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)自成體系、條塊分割，這樣的監(jiān)管協(xié)調(diào)合作機制沒有完整的制度性框架，因而難以成為長效機制。

四、推進我國金融監(jiān)管改革的對策

1.增強現(xiàn)有監(jiān)管部門的獨立性與協(xié)調(diào)性

在目前實行分業(yè)監(jiān)管的狀況下，應當加強銀監(jiān)會、證監(jiān)會與保監(jiān)會之間的密切和高效配合，通過強化溝通與交流，防止監(jiān)管真空與監(jiān)管沖突。一是要盡快建立起政策協(xié)調(diào)與信息共享機制，從而避免產(chǎn)生監(jiān)管真空。應考慮在銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會等獨立監(jiān)管機構(gòu)之上，成立一個由財政部、人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會等機構(gòu)負責人組成的中國金融監(jiān)管委員會，由該委員會負責總體協(xié)調(diào)與跨行業(yè)監(jiān)管。根據(jù)目前出現(xiàn)的業(yè)務交叉情況，眼監(jiān)會、證監(jiān)會與保監(jiān)會這三個部門之間要保持通力合作。當前，可由三家監(jiān)管機構(gòu)聯(lián)合構(gòu)建協(xié)調(diào)溝通平臺，以加強相互之間的合怍，增強監(jiān)管當局的政策協(xié)調(diào)性。二是建立健全金融監(jiān)管信息共享制度。為減少信息的不對稱現(xiàn)象和確保監(jiān)管機構(gòu)的有效協(xié)調(diào)，一定要規(guī)范監(jiān)管信息的收集、整理與傳遞，建立健全信息共享制度。銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會應當在提高信息供給的充分性、準確性與規(guī)范性等方面進行協(xié)調(diào)統(tǒng)一，建立起統(tǒng)一的會計制度，從而確保信息的準確性。要逐步健全信息披露制度，提高金融機構(gòu)的經(jīng)營透明度，確保監(jiān)管部門能夠及時發(fā)現(xiàn)問題，并防患于未然。要定期向公眾公開貨幣政策與金融監(jiān)管信息，向公眾證明中央銀行與金融監(jiān)管當局對金融運作的看法。要通過市場手段來調(diào)節(jié)金融機構(gòu)的經(jīng)營行為，以防止金融市場對金融政策預期出現(xiàn)震動，以保持金融市場的穩(wěn)定運行，實現(xiàn)經(jīng)濟金融活動的有序開展。要加強中央銀行和各監(jiān)管部門之間的聯(lián)系和協(xié)調(diào)，讓中央銀行能夠更好地制定與執(zhí)行貨幣政策。同時，應建立起金融監(jiān)管信息系統(tǒng)，

并逐步完善信息共享制度。在條件成熟之后，還可建立金融信息中心，統(tǒng)一進行監(jiān)管信息的采集、整理、分析與公布等工作，從而形成集中、統(tǒng)一的金融信息資源，及時準確地反映出金融機構(gòu)活動信息，不斷提高金融監(jiān)管的效率。

2.不斷革新監(jiān)管方式

一是逐步完善非現(xiàn)場監(jiān)管的風險監(jiān)控指標。要依據(jù)審慎性監(jiān)管要求，建立起完整的風險監(jiān)控指標體系，主要包括科學的風險考核指標、規(guī)范的財務報表統(tǒng)計指標、金融機構(gòu)經(jīng)營風險預警指標等。并運用計算機網(wǎng)絡等先進的技術(shù)手段來強化監(jiān)管信息的收集、歸類、分析與判斷。二是不斷加強非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)化建設。要對所轄地區(qū)金融機構(gòu)的分支機構(gòu)及附屬公司的業(yè)務進行監(jiān)管，并明確應當報送的報表與項目、數(shù)據(jù)填報的口徑，尤其是對一些報表和項目的合并，更應當有清晰的界定標準。建議建立一個全國統(tǒng)一的金融監(jiān)管信息系統(tǒng)，根據(jù)統(tǒng)一采集數(shù)據(jù)、統(tǒng)一信息編碼與格式、統(tǒng)一開展軟件開發(fā)、實現(xiàn)信息共享等基本原則，從而實現(xiàn)對金融機構(gòu)高級管理人員信息的全國聯(lián)網(wǎng)共享，并實現(xiàn)對金融機構(gòu)，即法人與非法人機構(gòu)開展風險評估與預警，并逐步提高人民銀行對于各類金融機構(gòu)的風險評估水平。三是形成分析報告制度。監(jiān)管部門應當對各類指標與相關(guān)行為信號作出綜合分析，并提出近期應當重點監(jiān)察的指標，并就有關(guān)風險開展定期與不定期的討論，由監(jiān)管人員作出進一步分析與核實，并定期就本區(qū)域內(nèi)的金融風險情況提交完整的金融風險報告。四是建立金融機構(gòu)的信用評級制度。中央銀行可從資本的充足程度、資產(chǎn)的質(zhì)量、經(jīng)營管理狀況、盈利水平及資產(chǎn)流動性等方面開展考察，對金融機構(gòu)的經(jīng)營狀況開展定期測算與評級，并定期公布，從而強化金融機構(gòu)對其經(jīng)營風險程度的管理，并增強自我約束力。五是建立金融監(jiān)管信息的傳導機制。要通過金融系統(tǒng)負責人聯(lián)席會、金融機構(gòu)監(jiān)管質(zhì)詢制度等，全面通報監(jiān)管工作的動態(tài)，并發(fā)出相應的監(jiān)管信息，這就要求金融機構(gòu)就監(jiān)管過程中對提出的一些質(zhì)疑作出合理的解答，以此促進信息資源的合理配置與充分利用。

3.不斷完善自律監(jiān)管體系

從目前來看，我國的金融監(jiān)管側(cè)重于監(jiān)管機構(gòu)外部監(jiān)管，卻忽視了金融機構(gòu)內(nèi)控機制與銀行業(yè)協(xié)會同業(yè)互律、審計機構(gòu)的外部監(jiān)督等。從西方國家的監(jiān)管經(jīng)驗來看，金融機構(gòu)內(nèi)部完善的內(nèi)控機制與金融業(yè)內(nèi)的自律監(jiān)督是實施有效金融監(jiān)管的重要保證，而有效的金融監(jiān)管則是內(nèi)部約束與外部約束共同起作用的結(jié)果。應該說，自律監(jiān)管是監(jiān)管機構(gòu)開展直接監(jiān)管的有效補充和延伸。如何完善金融機構(gòu)的自律監(jiān)管體系，應當從以下兩個方面著手：一是加強金觸機構(gòu)的內(nèi)部控制。健全的金融機構(gòu)內(nèi)控機制有利于充分認識與防范經(jīng)營風險，從而實現(xiàn)金融機構(gòu)的安全與穩(wěn)定運行，并提高經(jīng)營的效益。因此，完善的內(nèi)控機制是金融機構(gòu)抵御各類風險的首道防線；二是充分發(fā)揮銀行業(yè)協(xié)會的積極作用。在以自律監(jiān)管為主要形式的國家，如說英國、瑞士和我國的香港地區(qū)等，銀行業(yè)協(xié)會都是十分重要的組織，在金融監(jiān)管中能夠起到極大的作用。我國的銀行業(yè)協(xié)會雖然早在2000年5月就已成立，并在2003年修改《商業(yè)銀行法》的過程中明確了它的地位，但是，實際上并沒有起到多少實際效果。由于行業(yè)協(xié)會更加了解本行業(yè)的具體運行情況，行業(yè)約束機制存在政府監(jiān)管所難以替代的巨大優(yōu)勢，所以，我們應當在借鑒國外經(jīng)驗的基礎上，創(chuàng)建出一套具有中國特色的銀行業(yè)協(xié)會發(fā)展新模式。當然，我們也應當從制度上促進銀行業(yè)協(xié)會能夠進行自律監(jiān)管，并通過具體的法律法規(guī)以保障發(fā)揮其應有的作用，避免金融機構(gòu)之間出現(xiàn)不正當競爭，保障各機構(gòu)之間的協(xié)調(diào)運行，并實現(xiàn)全行業(yè)的共同發(fā)展。

4.加強金融監(jiān)管國際合作

依據(jù)新資本協(xié)議的要求，監(jiān)管當局一定要在強化合規(guī)性監(jiān)管的基礎上重視安全性監(jiān)管，并逐步加強對商業(yè)銀行資本充足率的約束。一是要按照新資本協(xié)議的要求，制定出相應的規(guī)章制度，注重對商業(yè)銀行及金融控股公司的風險管理與資本金要求。二是應當對銀行風險評估體系的合理、準確與信息披露的可信程度開展監(jiān)督，從而推動商業(yè)銀行風險管理實現(xiàn)科學化。三是要針對國有商業(yè)銀行的資本充足率偏低問題制定出相應的政策，使資本充足率能夠盡快地達到巴塞爾協(xié)議要求。四是要加強監(jiān)管當局對銀行安全性監(jiān)管的獨立性及權(quán)威性，讓其具有足夠的處罰自主權(quán)。針對跨境銀行，母國的監(jiān)管當局要負責對其資本充足性、清償能力進行監(jiān)管，而東道國監(jiān)管當局則負責對其所在地分支機構(gòu)的資產(chǎn)情況、內(nèi)部管理與流動性開展監(jiān)管，兩國監(jiān)管當局還要就監(jiān)管的相關(guān)進行定期協(xié)商與交流。

五、結(jié)語

綜上所述，我國的金融監(jiān)管應當從實際出發(fā)，循序漸進地制定具體實施方案，重新整合金融監(jiān)管的職能。根據(jù)以上設想，建立起統(tǒng)一的監(jiān)管機構(gòu)，不但能夠滿足實行綜合經(jīng)營后金融業(yè)發(fā)展對監(jiān)管體制的要求，而且也能適應從分業(yè)經(jīng)營向綜合經(jīng)營過渡對監(jiān)管提出的要求，因而這一監(jiān)管體制是我國從分業(yè)經(jīng)營轉(zhuǎn)向綜合經(jīng)營及綜合經(jīng)營體制確立之后金融監(jiān)管體制的良好方式。筆者堅信，隨著我國金融監(jiān)管改革的不斷深化和金融創(chuàng)新產(chǎn)品的出現(xiàn)，我國的金融監(jiān)管體制必將發(fā)揮出更大的優(yōu)勢，為我國金融業(yè)的良性發(fā)展提供堅實的保障。