當(dāng)前金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的原因及防控

文◎謝梅英

當(dāng)前金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的原因及防控

文◎謝梅英*

金融是國(guó)民經(jīng)濟(jì)命脈，是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，改革開放以來，金融業(yè)迅速發(fā)展，為經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展提供了有力的支持，在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)建設(shè)中也發(fā)揮了越來越重要的作用。但近年來，金融領(lǐng)域內(nèi)的貪污、受賄、挪用公款、職務(wù)侵占、挪用資金等職務(wù)犯罪案件頻發(fā)，不僅給國(guó)家和人們帶來了巨大損失，也嚴(yán)重危害了我國(guó)金融秩序，而且誘發(fā)和加劇了金融風(fēng)險(xiǎn)，危害社會(huì)的穩(wěn)定。如何減少金融系統(tǒng)犯罪的發(fā)生，確保保證金融業(yè)健康、有序地發(fā)展，金融工作穩(wěn)步、規(guī)范、有效開展，是在目前金融危機(jī)背景下我們各項(xiàng)工作的重中之重，也是金融系統(tǒng)和政法機(jī)關(guān)必須認(rèn)真研究和解決的一個(gè)重要課題。

一、金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪及其特點(diǎn)

金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪是指在銀行或者其它金融機(jī)構(gòu)中工作的人員，利用從事融資活動(dòng)的職務(wù)之便，侵犯公共財(cái)產(chǎn)，破壞金融管理秩序以及其它危害社會(huì)依照法律應(yīng)當(dāng)受到刑罰處罰的行為。

金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪往往給金融機(jī)構(gòu)和國(guó)家造成重大經(jīng)濟(jì)損失，甚至?xí)T發(fā)社會(huì)不穩(wěn)定因素和金融風(fēng)波，其危害性更甚于其它犯罪，它嚴(yán)重危害著和諧社會(huì)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)、法治基礎(chǔ)和人際基礎(chǔ)。綜觀近幾年我國(guó)金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪，具有以下六個(gè)方面的特點(diǎn)：一是大案要案頻發(fā)，作案金額不斷增大。二是發(fā)案范圍廣，發(fā)案部位多。三是犯罪形式多樣，手段隱蔽智能化。四是炒股、賭博、經(jīng)商等因素誘發(fā)的案件突出。五是內(nèi)外勾結(jié)合伙作案增多，導(dǎo)致串窩案發(fā)生。六是違規(guī)經(jīng)營(yíng)，違章操作誘發(fā)或釀成大量案件。

二、金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的原因分析

金融作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的核心，市場(chǎng)資源配置的主渠道，經(jīng)營(yíng)貨幣信用的特殊行業(yè)，是社會(huì)財(cái)富的 “集散地”。由于我國(guó)正處于一個(gè)利益調(diào)整急劇變革的時(shí)期，金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的動(dòng)機(jī)和誘因十分強(qiáng)烈，社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的大量不規(guī)范行為，為金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪提供了適宜的土壤和條件，金融領(lǐng)域內(nèi)部滋生的腐敗行為也加劇了金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪案件的發(fā)生。金融職務(wù)犯罪的原因概括起來有以下幾個(gè)方面：

（一）客觀原因

一是銀行法人治理結(jié)構(gòu)不健全，經(jīng)營(yíng)決策權(quán)過于集中，缺乏有效的制衡機(jī)制。金融業(yè)各級(jí)高級(jí)管理人員都不同程度地集決策權(quán)、監(jiān)督權(quán)、執(zhí)行權(quán)于一身，由于缺乏有效的監(jiān)督機(jī)制，相互間的監(jiān)督制約形同虛設(shè)，特別是基層“一把手”掌管權(quán)過大，使得其中有犯罪意識(shí)的人濫用權(quán)利輕而易舉，很容易走向犯罪的深淵。如中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行齊齊哈爾龍沙支行原行長(zhǎng)王曉東、汽車信貸部原經(jīng)理李麗挪用公款3700萬元一案，在該行60余名職工中，因王曉東案件受到處分的就有40余人，其中6人被直接開除。基層“一把手”掌管權(quán)過大，客觀上已經(jīng)形成了“一人犯罪、全行配合”的局面。

二是在人事制度管理上存在缺陷。我國(guó)國(guó)有金融機(jī)構(gòu)的高層管理人員的選拔機(jī)制，基本上沒有走向市場(chǎng)，高層管理者完全是企業(yè)家與政治家一體化，既是銀行家，又是行政管理員，面對(duì)貨幣化激勵(lì)會(huì)無所適從，最后導(dǎo)致利用手中掌握的巨大資源優(yōu)勢(shì)進(jìn)行非法交易。目前，我國(guó)國(guó)有金融機(jī)構(gòu)正在進(jìn)行股份制改革，這一狀況將得到一定改善。另外，許多基層金融機(jī)構(gòu)未建立或未嚴(yán)格執(zhí)行異地交流制度，重要崗位輪換制度，強(qiáng)制休假制度和近親屬回避制度。

三是執(zhí)行規(guī)章制度不嚴(yán)，內(nèi)部管理松馳。與其他行業(yè)相比，金融系統(tǒng)的規(guī)章制度是比較健全和嚴(yán)密的。從金融行業(yè)絕大多數(shù)的發(fā)案情況看，“十案九違規(guī)”，多與執(zhí)行規(guī)章制度不嚴(yán)、內(nèi)部管理松馳有直接關(guān)系。

四是制約機(jī)制不完善，金融機(jī)構(gòu)自身執(zhí)法、執(zhí)紀(jì)力度不夠。隨著我國(guó)金融體制改革的加快和金融業(yè)逐步邁向商業(yè)化的進(jìn)程中，出現(xiàn)了金融經(jīng)營(yíng)體系和監(jiān)管體制相對(duì)滯后的情況，從而使一些金融機(jī)構(gòu)尤其是基層機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)監(jiān)管不力，內(nèi)控機(jī)制不健全，缺乏對(duì)職務(wù)犯罪的防范意識(shí)，忽視對(duì)某些權(quán)力的監(jiān)督，造成整體控制上的失衡。有的機(jī)構(gòu)開拓發(fā)展業(yè)務(wù)，管理相對(duì)滯后，在新業(yè)務(wù)不斷推出、基礎(chǔ)手段不斷更新的同時(shí)，內(nèi)控管理和制約機(jī)制建設(shè)跟不上，造成乘隙作案增多。有的機(jī)構(gòu)用人制度改變后，出現(xiàn)了臨時(shí)工、聘用工和正式工多種用工形式并存的情況，而對(duì)職責(zé)權(quán)利關(guān)系卻未作相應(yīng)調(diào)整。相互間的監(jiān)督制約形同虛設(shè)，使得其中有犯罪意識(shí)的人作案輕而易舉，很容易得逞。同時(shí)，金融機(jī)構(gòu)自身執(zhí)法、執(zhí)紀(jì)力度不夠。

（二）主觀原因

一是思想道德教育工作薄弱。有的金融機(jī)構(gòu)片面追求經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，忽視員工的思想動(dòng)態(tài)，特別是對(duì)基層負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)、出納、信貸等管理著人、錢、物的重點(diǎn)崗位人員的思想狀況掌握不及時(shí)，思想政治教育和職業(yè)道德教育缺少針對(duì)性的疏導(dǎo)和引導(dǎo)，流于形式。致使工作人員頭腦中的拜金主義、利己主義、享樂主義思想不斷滋長(zhǎng)，甚至膨脹，從而走上犯罪道路。

二是個(gè)別金融機(jī)關(guān)工作人員受消極腐敗思想的侵蝕和影響，貪婪欲望膨脹。隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的逐步建立以及社會(huì)利益日趨多元化，拜金主義的價(jià)值觀、極端個(gè)人主義的人生觀和不切實(shí)際的消費(fèi)觀等各種消極腐敗思想在侵蝕和影響著人們，尤其是年輕人。

三是金融機(jī)構(gòu)改革帶來的陣痛，使金融員工隊(duì)伍的思想不穩(wěn)定，給金融職務(wù)犯罪埋下了隱患。據(jù)悉近些年來，有的國(guó)有商業(yè)銀行減員達(dá)四分之一以上，面臨下崗的威脅金融員工憂心忡忡，思想壓力大，工作熱情不高，以致個(gè)別品行不良者鋌而走險(xiǎn)，由此可能出現(xiàn)內(nèi)外勾結(jié)貪污或卷錢走人的犯罪念頭，給銀行的資金安全帶來很大隱患。

三、金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的防治對(duì)策

（一）深化金融體制改革，加強(qiáng)金融秩序宏觀調(diào)控

一是要盡快建立健全符合社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制要求的金融法律制度體系、金融調(diào)控監(jiān)督體系和現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)管理體制。推進(jìn)金融法制化、市場(chǎng)化進(jìn)程，嚴(yán)格清理非金融機(jī)構(gòu)和違法金融活動(dòng)，凈化金融競(jìng)爭(zhēng)秩序，使之有序化發(fā)展，形成規(guī)范有序、公平競(jìng)爭(zhēng)的金融環(huán)境。

二是作為金融調(diào)控監(jiān)督部門，要強(qiáng)化宏觀調(diào)控，建立起適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的合法、合規(guī)的宏觀控制機(jī)制，同時(shí)要切實(shí)履行好金融監(jiān)管職能，加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)營(yíng)運(yùn)和高級(jí)管理人員任職資格的監(jiān)督管理，提高金融監(jiān)管、稽查人員的執(zhí)法水平，督促金融機(jī)構(gòu)依法經(jīng)營(yíng)，杜絕以不正當(dāng)手段競(jìng)爭(zhēng)，加大金融風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線，從而避免不法分子進(jìn)行各種職務(wù)犯罪活動(dòng)。

三是作為商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)，也應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，強(qiáng)化自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)能力，實(shí)行審貸分離、授權(quán)授信制度等決策監(jiān)督，以增強(qiáng)抵御經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)的能力，防范由此而產(chǎn)生的受賄、挪用公款等職務(wù)犯罪，保證金融和經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)健發(fā)展。

四是盡快培養(yǎng)出一批既懂金融又懂法律的全方位監(jiān)管稽核專業(yè)技術(shù)人才。同時(shí)，要充分利用科學(xué)技術(shù)，及時(shí)更新稽查手段，以高科技監(jiān)管手段防范高科技犯罪。

（二）健全內(nèi)控制約機(jī)制，嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)規(guī)章制度

一是要加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)。各級(jí)金融機(jī)構(gòu)要把落實(shí)金融、檢察聯(lián)系協(xié)調(diào)制度和內(nèi)控制度建設(shè)密切結(jié)合起來，對(duì)現(xiàn)行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理制度、內(nèi)控制度進(jìn)行全面徹底的檢查和清理，并從現(xiàn)代金融業(yè)務(wù)發(fā)展的要求和金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)出發(fā)，對(duì)現(xiàn)行的規(guī)章制度進(jìn)行修訂、補(bǔ)充和完善，形成一套科學(xué)嚴(yán)密的內(nèi)控制度。使各項(xiàng)金融業(yè)務(wù)活動(dòng)有章可循、有規(guī)可依。特別是對(duì)易發(fā)生犯罪的主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和重要部門、要害崗位，要建立切實(shí)可行的內(nèi)控制約機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)人、財(cái)、物的管理，堵塞可能出現(xiàn)的漏洞，防范職務(wù)犯罪發(fā)生。

二是強(qiáng)化監(jiān)督檢查。各級(jí)金融機(jī)構(gòu)要切實(shí)加強(qiáng)規(guī)章制度的檢查落實(shí)，對(duì)制度、管理和操作方面存在的問題，要及時(shí)查處和整改。各級(jí)金融紀(jì)檢監(jiān)察部門要在監(jiān)督檢查中發(fā)揮重要作用，積極為黨委（組）出主意、當(dāng)參謀；積極主動(dòng)地與檢察等有關(guān)部門密切配合，及時(shí)交流預(yù)防職務(wù)犯罪工作的信息，加深理解和信任，增強(qiáng)預(yù)防的針對(duì)性和時(shí)效性，增強(qiáng)防案件、抗風(fēng)險(xiǎn)能力，保證制度的落實(shí)和執(zhí)行，并使金融系統(tǒng)建立的以監(jiān)察、內(nèi)審、稽核、事后復(fù)核為主的監(jiān)督檢查體系真正發(fā)揮作用。要重點(diǎn)對(duì)儲(chǔ)蓄、信貸、出納、會(huì)計(jì)等易發(fā)生犯罪的崗位進(jìn)行嚴(yán)格的稽核檢查方法嚴(yán)格檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并加以解決，切忌流于形式，失去應(yīng)有功效。要建立和落實(shí)檢查責(zé)任制，對(duì)于未認(rèn)真檢查而發(fā)生問題的，同樣要嚴(yán)肅追究檢查者的責(zé)任，要建立起檢查責(zé)任制和責(zé)任追究制，將預(yù)防職務(wù)犯罪的關(guān)口前移，提高預(yù)防的有效性。

（三）加強(qiáng)廉政文化教育，不斷提高金融隊(duì)伍素質(zhì)

思想道德教育是一個(gè)老生常談的話題，卻也是不得不提及的話題。實(shí)踐證明，不少金融從業(yè)人員走上犯罪道路，就是因?yàn)榉ㄖ朴^念淡薄，放松對(duì)自己的思想所造所致，這個(gè)教訓(xùn)是極為深刻的，各金融單位要從機(jī)構(gòu)、領(lǐng)導(dǎo)、計(jì)劃、內(nèi)容、時(shí)間等方面對(duì)員工進(jìn)行職業(yè)思想、職業(yè)道德、職業(yè)紀(jì)律和法制教育，建立健全科學(xué)的管理機(jī)制，實(shí)行綜合治理，使犯罪分子無隙可乘，員工不能違規(guī)違法，也不敢違規(guī)違法。面對(duì)拜金主義、享樂主義和極端個(gè)人主義等各種消極腐敗思想的侵蝕和影響，必須在金融領(lǐng)域里加強(qiáng)對(duì)全體從業(yè)人員的思想道德教育，以牢固樹立正確的世界觀、人生觀和價(jià)值觀，才能在思想上筑起堅(jiān)固的“防腐墻”，保持金融隊(duì)伍的健康肌體。應(yīng)該看到，正確的理想信念和道德教化一旦被人們所接受，就會(huì)產(chǎn)生強(qiáng)大的精神力量，抑制不良的犯罪意識(shí)和動(dòng)機(jī)產(chǎn)生，從而在思想防線上形成遏制和防范金融犯罪的一道屏障。同時(shí)，還要經(jīng)常分析和注意掌握職工思想動(dòng)態(tài)和思想行為，并密切關(guān)注有經(jīng)商、炒股、買彩票、賭博、不正當(dāng)交友等行為的干部職工，對(duì)有不良行為的實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)督。

（四）加強(qiáng)金融司法協(xié)作，力爭(zhēng)形成防治腐敗合力

治理金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪，要堅(jiān)持標(biāo)本兼治，懲防并舉的方針，從源頭上遏制和預(yù)防職務(wù)犯罪。

一是要注重發(fā)揮辦案治本功能，即用刑事法律手段打擊金融犯罪，堅(jiān)持“打擊”、“預(yù)防”兩手抓，兩手都要硬的，把辦案與預(yù)防放在同等重要的位置，切實(shí)落到實(shí)處。懲治本身就是一種預(yù)防，而且是最有效的預(yù)防，檢察機(jī)關(guān)與其他司法機(jī)關(guān)要發(fā)動(dòng)群眾舉報(bào)，對(duì)案件線索一查到底，及時(shí)迅速查處一起案件，對(duì)犯罪分子是一個(gè)有力的打擊，對(duì)干部職工及社會(huì)廣大群眾也是巨大的鼓舞。加大處罰金融職務(wù)犯罪力度，嚴(yán)肅查處貪污、賄賂、職務(wù)侵占、挪用公款、挪用資金及徇私舞弊、濫用職權(quán)、違反金融法規(guī)和金融規(guī)章制度，造成嚴(yán)重?fù)p失和后果的職務(wù)犯罪案件，對(duì)凈化金融環(huán)境、穩(wěn)定金融秩序、保證黨的金融方針政策的全面貫徹落實(shí)具有重大意義。檢察機(jī)關(guān)要與其他司法機(jī)關(guān)密切配合，按照各自管轄范圍，凡達(dá)到追究刑事責(zé)任的，堅(jiān)決依法懲處。

二是金融機(jī)構(gòu)在加大違法犯罪行為的管控力度的同時(shí)，還要加強(qiáng)與各級(jí)檢察機(jī)關(guān)及其他司法機(jī)關(guān)的聯(lián)系和協(xié)作，建立健全金融系統(tǒng)預(yù)防職務(wù)犯罪組織領(lǐng)導(dǎo)體系和工作網(wǎng)絡(luò)，排除社會(huì)上各種干預(yù)和影響，形成協(xié)同作戰(zhàn)的整體合力，嚴(yán)厲打擊職務(wù)犯罪，使不法分子得到應(yīng)有的法律制裁。另外，要加大對(duì)攜款潛逃案件的專項(xiàng)治理工作力度，積極主動(dòng)地配合公安、檢察機(jī)關(guān)搞好抓捕追贓工作，不讓犯罪分子在經(jīng)濟(jì)上得到好處，努力挽回所造成的財(cái)產(chǎn)損失。

三是在懲治金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪的同時(shí)，必須逐步加大預(yù)防金融職務(wù)犯罪工作力度。開展預(yù)防職務(wù)犯罪工作，是檢察機(jī)關(guān)與金融部門的共同職責(zé)。金融機(jī)構(gòu)要通過多種形式積極廣泛宣傳預(yù)防金融職務(wù)犯罪的重要性和緊迫性，深入發(fā)動(dòng)廣大群眾積極參與預(yù)防金融職務(wù)犯罪工作，支持、鼓勵(lì)廣大群眾為預(yù)防金融職務(wù)犯罪獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策，支持、鼓勵(lì)廣大群眾積極舉報(bào)金融職務(wù)犯罪行為，通過發(fā)動(dòng)群眾積極參與，推動(dòng)預(yù)防金融職務(wù)犯罪工作深入開展，金融機(jī)構(gòu)還要大力支持本單位紀(jì)檢監(jiān)察部門行使職權(quán)，要求他們切實(shí)擔(dān)負(fù)起監(jiān)督、檢查職責(zé)。檢察機(jī)關(guān)在預(yù)防職務(wù)犯罪方面更要發(fā)揮法律和職能優(yōu)勢(shì)嚴(yán)厲查處發(fā)生在金融機(jī)構(gòu)的各種職務(wù)犯罪案件，及時(shí)向金融機(jī)構(gòu)通報(bào)有關(guān)情況，相互配合，提供法律幫助和咨詢，開展多種形式的法制宣傳教育，并結(jié)合辦案，加強(qiáng)對(duì)預(yù)防職務(wù)犯罪工作的研究，與金融機(jī)構(gòu)共同研究和制定預(yù)防對(duì)策，以及提出有關(guān)整改建議和防范措施等等，依法維護(hù)金融機(jī)構(gòu)的正當(dāng)權(quán)益和秩序。另外，銀、檢、公幾家還要針對(duì)職務(wù)犯罪隨著金融業(yè)務(wù)發(fā)展而范圍擴(kuò)大、方式手段翻新的特點(diǎn)，加強(qiáng)調(diào)查研究，提出對(duì)策，增強(qiáng)預(yù)防工作的前瞻性、預(yù)見性，要減少和消除產(chǎn)生職務(wù)犯罪的土壤和條件，從源頭上預(yù)防犯罪，才能把職務(wù)犯罪逐步遏制到可能的最低程度。

*杭州職業(yè)技術(shù)學(xué)院管理工程系教師［310002］