試論知識(shí)產(chǎn)權(quán)的出資方式

柳光耀

河北省國(guó)控?fù)?dān)保集團(tuán)有限公司，河北石家莊 050000

1 知識(shí)產(chǎn)權(quán)出資的依據(jù)

1）關(guān)于以知識(shí)產(chǎn)權(quán)出資相關(guān)的法律依據(jù)，體現(xiàn)在以下的法律法規(guī)中?！豆痉ā芬?guī)定，出資人可以用知識(shí)產(chǎn)權(quán)等可以用貨幣估價(jià)并可以依法轉(zhuǎn)讓的非貨幣財(cái)產(chǎn)作價(jià)出資。這里需要說(shuō)明的是，作為出資的知識(shí)產(chǎn)權(quán)必須是即可以依法轉(zhuǎn)讓的，并且可以用貨幣估價(jià)的，只有同時(shí)符合以上兩個(gè)條件才可以作為股東出資的財(cái)產(chǎn)。另外，《中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法實(shí)施條例》、《中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》、《外商獨(dú)資企業(yè)法實(shí)施細(xì)則》也都對(duì)出資者可以用工業(yè)產(chǎn)權(quán)、專有技術(shù)等作價(jià)出資作出了相應(yīng)的規(guī)定?！逗匣锲髽I(yè)法》規(guī)定，合伙人可以用知識(shí)產(chǎn)權(quán)出資，同樣作為知識(shí)產(chǎn)權(quán)出資的，同樣也需要全體合伙人或者評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)出資的知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估作價(jià)。

2）從上述法律法規(guī)關(guān)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)出資規(guī)定中可以得出以下結(jié)論，其一，法律法規(guī)對(duì)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)出資表述不盡一致，除了《公司法》《合伙企業(yè)法》表述為出資人可以以“知識(shí)產(chǎn)權(quán)”出資外，其他的法律法規(guī)將知識(shí)產(chǎn)權(quán)出資表述限制在“工業(yè)產(chǎn)權(quán)”和“非專利技術(shù)”或“專有技術(shù)”范圍內(nèi)。筆者認(rèn)為，應(yīng)參照《公司法》和《合伙企業(yè)法》中關(guān)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)出資的規(guī)定，將現(xiàn)行法律法規(guī)中關(guān)于用“工業(yè)產(chǎn)權(quán)”、“非專利技術(shù)”、“專有技術(shù)”出資的表述，統(tǒng)一表述為“知識(shí)產(chǎn)權(quán)出資”。 當(dāng)然，并非所有的知識(shí)產(chǎn)權(quán)都能作為財(cái)產(chǎn)出資，只有依法轉(zhuǎn)讓且能評(píng)估作價(jià)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)才能作為出資財(cái)產(chǎn)。其二，我國(guó)立法在規(guī)范知識(shí)產(chǎn)權(quán)具體出資方式上仍十分薄弱。首先，對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)如何出資、不同出資方式的特定條件和程序，沒(méi)有較為系統(tǒng)的規(guī)定。其次，《商標(biāo)法》、《專利法》、《著作權(quán)法》中均沒(méi)有權(quán)利人用商標(biāo)、專利技術(shù)、作品等出資的字眼。國(guó)家科委、國(guó)家工商行政管理局發(fā)布的《關(guān)于高新技術(shù)成果出資入股若干問(wèn)題的規(guī)定》關(guān)于出資入股條件、程序方面的規(guī)定，僅限于“高新技術(shù)成果”的出資，并未對(duì)“非高新技術(shù)成果”出資作出相應(yīng)的規(guī)定，對(duì)實(shí)踐中越來(lái)越多的知識(shí)產(chǎn)權(quán)出資法律實(shí)踐指導(dǎo)意義十分有限。

2 知識(shí)產(chǎn)權(quán)出資方式法律的完善

目前，我國(guó)關(guān)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)出資方式法律仍需完善。實(shí)踐中，實(shí)現(xiàn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)出資的方式有兩種，一是知識(shí)產(chǎn)權(quán)所有人直接將知識(shí)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)資本；二是將自己的知識(shí)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或許可他人實(shí)施。

1）使用許可方式出資與《公司法》的沖突。知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)利具有多重性的特點(diǎn)，若采用使用許可的方式出資，用作出資的知識(shí)產(chǎn)權(quán)不發(fā)生全部權(quán)利的轉(zhuǎn)移，被出資的公司對(duì)該知識(shí)產(chǎn)權(quán)僅享有一定期限和一定范圍的使用權(quán)。那么，就會(huì)與公司法相關(guān)規(guī)定發(fā)生3個(gè)方面的沖突：第一，如果用商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)、計(jì)算機(jī)軟件等知識(shí)產(chǎn)權(quán)出資的，其有效期如果短于公司的營(yíng)業(yè)期限，則實(shí)質(zhì)上相當(dāng)于該知識(shí)產(chǎn)權(quán)出資人變相抽回了其出資，違反了《公司法》中股東不得抽逃出資的規(guī)定。同樣也違背了公司資本維持原則。而資本維持原則要求公司在成立后要保持實(shí)有資本額的相對(duì)穩(wěn)定。第二，因知識(shí)產(chǎn)權(quán)的價(jià)值具有不穩(wěn)定性，一旦用作出資的知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值低于入股時(shí)的評(píng)估價(jià)值，則亦與公司資本維持原則相悖。第三，與公司承擔(dān)債務(wù)責(zé)任的要求相沖突。因?yàn)椤豆痉ā芬?guī)定，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。出資人以使用許可的方式出資，則接受出資的公司對(duì)該知識(shí)產(chǎn)權(quán)不能享有最終處分權(quán)，那么當(dāng)公司發(fā)生債務(wù)糾紛時(shí)，債權(quán)人可否對(duì)該知識(shí)產(chǎn)權(quán)主張權(quán)利呢。作為債務(wù)人的公司如何“以其全部資產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任”呢。

2）對(duì)于上述沖突，筆者認(rèn)為可以通過(guò)以下兩種辦法來(lái)解決。其一，用作出資的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，若有效期短于公司營(yíng)業(yè)期的情況，可通過(guò)知識(shí)產(chǎn)權(quán)出資合同的約定加以規(guī)制。若以商標(biāo)使用許可方式出資，則應(yīng)當(dāng)在商標(biāo)出資合同中約定，商標(biāo)權(quán)人即出資人有依法辦理該商標(biāo)續(xù)展注冊(cè)的義務(wù)。如以專利技術(shù)出資，專利有效期短于公司經(jīng)營(yíng)期，則均應(yīng)當(dāng)由該專利出資雙方當(dāng)事人在合同中約定，專利出資人有后續(xù)改進(jìn)技術(shù)成果的反饋義務(wù)，并就反饋后續(xù)改進(jìn)技術(shù)的具體步驟以及不能反饋后續(xù)改進(jìn)技術(shù)時(shí)的補(bǔ)救做出明確約定。如以商標(biāo)權(quán)轉(zhuǎn)讓出資的，則被出資的公司成為商標(biāo)權(quán)人，公司只要依法辦理該商標(biāo)續(xù)展注冊(cè)，就不會(huì)出現(xiàn)商標(biāo)的有效期短于公司經(jīng)營(yíng)期的情況；再一方面，以計(jì)算機(jī)軟件、作品向公司出資的，由于我國(guó)法律對(duì)作品著作權(quán)的保護(hù)期較長(zhǎng)，所以較少出現(xiàn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)有效期短于公司經(jīng)營(yíng)期進(jìn)而與資本維持原則沖突的情況。若確實(shí)出現(xiàn)這種情況，則可參照專利出資情況由出資雙方事先約定補(bǔ)救措施的辦法。最后，若以專有技術(shù)作價(jià)出資不存在其有效期短于公司經(jīng)營(yíng)期進(jìn)而與資本維持原則沖突的情況，因?yàn)閷Ｓ屑夹g(shù)沒(méi)有法定有效期。其二，公司存續(xù)期間，如果知識(shí)產(chǎn)權(quán)出資不實(shí)，則根據(jù)我國(guó)《公司法》的規(guī)定，即出資人不按照章程規(guī)定繳納所認(rèn)繳的出資，除補(bǔ)足差額外還應(yīng)當(dāng)向已足額繳納出資的股東承擔(dān)違約責(zé)任。公司存續(xù)期間，用作出資的知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值低于原出資價(jià)格情況，不應(yīng)由該知識(shí)產(chǎn)權(quán)出資人承擔(dān)資本填補(bǔ)義務(wù)。

3 出資方式的法律規(guī)制

1）以轉(zhuǎn)讓方式出資的規(guī)制。首先，接受知識(shí)產(chǎn)權(quán)出資的公司必須符合法定條件；其次，出資方可否將知識(shí)產(chǎn)權(quán)部分轉(zhuǎn)讓出資。《商標(biāo)法》和《專利法》都規(guī)定，如果用注冊(cè)商標(biāo)或?qū)＠夹g(shù)轉(zhuǎn)讓方式出資的，應(yīng)全部轉(zhuǎn)讓，不能部分轉(zhuǎn)讓出資。

2）以使用許可方式出資的規(guī)制。首先，出資人以使用許可方式出資后，不得再向第三人轉(zhuǎn)讓該知識(shí)產(chǎn)權(quán)。因?yàn)?，此時(shí)該知識(shí)產(chǎn)權(quán)已作為公司資本組成部分，轉(zhuǎn)讓該知識(shí)產(chǎn)權(quán)就是轉(zhuǎn)讓公司股權(quán)，而轉(zhuǎn)讓股權(quán)要遵守《公司法》的相關(guān)規(guī)定，必須經(jīng)其他出資人同意。因此，使用許可方式出資后再轉(zhuǎn)讓的必須遵守公司法的相關(guān)規(guī)定。其次，以使用許可方式出資應(yīng)遵循知識(shí)產(chǎn)權(quán)使用許可的有關(guān)規(guī)定。（1）出資人以獨(dú)占許可方式出資的，則不得再以該知識(shí)產(chǎn)權(quán)向第三人出資，也不得自己使用或許可他人使用該知識(shí)產(chǎn)權(quán)；（2）出資人以排他許可方式出資，則可以與所出資的公司同時(shí)使用該知識(shí)產(chǎn)權(quán)，但不得再許可任何第三方使用，也不得以此知識(shí)產(chǎn)權(quán)向第三人出資；（3）如果出資人以普通許可方式出資，則出資人保留自己使用、許可他人使用、向第三人出資等權(quán)利，但普通許可方式會(huì)給接受該知識(shí)產(chǎn)權(quán)出資的公司帶來(lái)諸多不確定因素，其風(fēng)險(xiǎn)過(guò)大。