水電工程EPC項(xiàng)目總承包商風(fēng)險(xiǎn)分析與綜合評(píng)價(jià)

劉東海，宋洪蘭

（天津大學(xué) 建筑工程學(xué)院，天津 300072）

水電工程建設(shè)周期長(zhǎng)，投資大，施工條件復(fù)雜，受自然條件影響大。在建設(shè)過(guò)程中風(fēng)險(xiǎn)因素眾多，給工程項(xiàng)目的成本控制和施工進(jìn)度控制帶來(lái)相當(dāng)大的困難。在水電EPC總承包模式下，業(yè)主與總承包商往往簽訂的是固定總價(jià)合同，這就意味著總承包商必須承擔(dān)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中各種變化因素引起費(fèi)用增加的風(fēng)險(xiǎn)。因此，從總承包商的角度來(lái)說(shuō)，對(duì)水電EPC總承包項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和有效管理，對(duì)于防止成本超支和工期拖延具有重要意義。

目前，對(duì)于EPC總承包項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)理論和應(yīng)用已經(jīng)有相當(dāng)研究。 Iranmanesh［1］建立了適合EPC項(xiàng)目的RBM模型；Grynbaum［2］討論了可以降低總承包合同風(fēng)險(xiǎn)的聯(lián)合承包合同應(yīng)用的有效性；Yeo［3］提出了一項(xiàng)整合供應(yīng)鏈管理和關(guān)鍵鏈管理的理論方法，對(duì)EPC工程的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。張連營(yíng)等［4］結(jié)合新版FIDIC（《EPC/交鑰匙工程合同條件》），提出了EPC合同條件下承包商風(fēng)險(xiǎn)管理的策略。但現(xiàn)有研究尚無(wú)針對(duì)水電工程EPC項(xiàng)目特點(diǎn)，建立一個(gè)全面的、具有可操作性的水電EPC項(xiàng)目總承包商風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系；更缺乏水電EPC項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析與定量度量。

本文從水電EPC總承包商的角度出發(fā)，對(duì)水電EPC總承包項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)度量與評(píng)價(jià)，從而找出主要風(fēng)險(xiǎn)因素，為水電EPC工程總承包商進(jìn)行有效風(fēng)險(xiǎn)管理提供了依據(jù)。

1 水電EPC項(xiàng)目總承包商風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系的建立

根據(jù)現(xiàn)有研究成果［5～6］，結(jié)合水電EPC總承包工程特點(diǎn)，通過(guò)專家調(diào)查法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、整理和歸納，建立了水電EPC項(xiàng)目總承包商風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系，包括了風(fēng)險(xiǎn)類（B層）、風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)（C層）和具體風(fēng)險(xiǎn)因素（D類）3個(gè)層次結(jié)構(gòu)，如表1所示。

該風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系中所包含風(fēng)險(xiǎn)是水電EPC總承包商普遍存在的風(fēng)險(xiǎn)，具體應(yīng)用時(shí)應(yīng)該根據(jù)工程項(xiàng)目的實(shí)際情況進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。

1.1 固定合同下的物價(jià)上漲風(fēng)險(xiǎn)

由于EPC總承包項(xiàng)目一般建設(shè)周期長(zhǎng)、工程規(guī)模大，建設(shè)周期內(nèi)物價(jià)上漲，由此引起材料費(fèi)、人工費(fèi)和機(jī)械費(fèi)增加，而EPC總承包模式下簽訂的往往是總價(jià)合同，以后索賠很難。因此，物價(jià)上漲是水電EPC總承包商成本控制的重要風(fēng)險(xiǎn)。

1.2 設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)

EPC項(xiàng)目成敗的關(guān)鍵是設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的控制，設(shè)計(jì)工作是EPC項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中管理的重點(diǎn)和核心。首先，在設(shè)計(jì)階段能確定絕大部分工程量，但作為總承包商還應(yīng)考慮到項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中對(duì)設(shè)計(jì)進(jìn)行必要的深化，否則工程量估計(jì)的準(zhǔn)確性就會(huì)受影響。再者，EPC總承包模式下設(shè)計(jì)與施工是結(jié)合在一起的，施工前的設(shè)計(jì)進(jìn)度影響工程開(kāi)工，施工中的設(shè)計(jì)優(yōu)化或變更影響著工程工期，由此設(shè)計(jì)進(jìn)度制約施工進(jìn)度，也影響工程工期。而且，在很大程度上，水電EPC項(xiàng)目總承包商的成本節(jié)約來(lái)自于設(shè)計(jì)優(yōu)化。

表1 水電EPC項(xiàng)目總承包商風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系

1.3 總承包商施工組織與管理的有效性

面對(duì)水電EPC總承包項(xiàng)目這一龐大系統(tǒng)，能否實(shí)現(xiàn)工程質(zhì)量、成本、進(jìn)度、安全的有效控制是總承包商面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。另外，EPC總承包商往往將部分工程分包給專業(yè)分包商，分包商的履約可靠性對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)有著重大影響。

1.4 采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)

EPC項(xiàng)目需要總承包商采購(gòu)所需的一切物資材料。能否把握市場(chǎng)走勢(shì)，進(jìn)行合理采購(gòu)組織與管理；所選擇供應(yīng)商能否按合同履約；物資材料與機(jī)電設(shè)備能否順利運(yùn)輸?shù)绞┕がF(xiàn)場(chǎng)均為總承包商采購(gòu)時(shí)面臨的風(fēng)險(xiǎn)。

1.5 公共關(guān)系與協(xié)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)

在EPC總承包項(xiàng)目中涉及到的組織和人員多而雜，需要業(yè)主、總承包商、分承包商、供應(yīng)商、設(shè)計(jì)院、監(jiān)理單位、顧問(wèn)咨詢公司等各方努力，也需要政府有關(guān)部門、金融機(jī)構(gòu)、環(huán)衛(wèi)等各種組織及其相關(guān)人員的通力合作，為完成項(xiàng)目建設(shè)總目標(biāo)彼此間形成復(fù)雜的關(guān)系，總承包商需要處理好這些關(guān)系，特別是海外工程，這些關(guān)系對(duì)項(xiàng)目順利實(shí)施的影響更為突出。

2 基于熵權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)價(jià)方法

2.1 確定風(fēng)險(xiǎn)重要性

將風(fēng)險(xiǎn)的綜合影響（包括風(fēng)險(xiǎn)的概率和后果損失）用相對(duì)重要性等級(jí)來(lái)表示，分為9個(gè)等級(jí)，見(jiàn)表2。風(fēng)險(xiǎn)的綜合影響程度越大，相對(duì)重要性越大，等級(jí)越高。等級(jí)的數(shù)值反映同一層風(fēng)險(xiǎn)因素間的相對(duì)重要性大小。

表2 風(fēng)險(xiǎn)因素相對(duì)重要性等級(jí)評(píng)介表

結(jié)合表1，若某一層風(fēng)險(xiǎn)因素有n個(gè)，由m個(gè)專家對(duì)該層風(fēng)險(xiǎn)因素的相對(duì)重要性等級(jí)進(jìn)行評(píng)價(jià)，其評(píng)價(jià)結(jié)果記為xij，表示第i個(gè)專家對(duì)該層中第j個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的相對(duì)重要性等級(jí)的評(píng)價(jià)值。則m個(gè)專家對(duì)n個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的評(píng)價(jià)結(jié)果組成如下評(píng)價(jià)矩陣：

蘭德為此撰寫(xiě)的報(bào)告于1995年發(fā)布，長(zhǎng)達(dá)近400頁(yè)。研究報(bào)告發(fā)現(xiàn)，幾乎沒(méi)有證據(jù)表明選擇可用性阻礙了GPS的商業(yè)發(fā)展以及它仍然是一種軍事必需品。更重要的是，報(bào)告最后總結(jié)說(shuō)，美國(guó)須明確聲明，它將繼續(xù)為GPS系統(tǒng)提供資金，并將其作為全球的黃金標(biāo)準(zhǔn)加以維護(hù)。

式中 i＝1，2，3，…，m；j＝1，2，3，…n。

2.2 熵值法確定專家權(quán)重

在信息論中，熵值反映了信息的無(wú)序化程度，可以用來(lái)度量信息量的大小。某項(xiàng)指標(biāo)攜帶的信息多，其確定性越大，熵值越小，熵權(quán)越大，該指標(biāo)越重要，表示該指標(biāo)對(duì)決策的作用就越大［7］。熵不僅可用來(lái)確定各指標(biāo)（屬性）權(quán)重，而且可給多專家賦權(quán)重［8］，本文采用熵權(quán)給各評(píng)價(jià)專家賦權(quán)重。

第i個(gè)專家的熵定義為：

則第i個(gè)專家的熵權(quán)λi定義為：

由上式可以看出，熵值越小時(shí)，熵權(quán)越大，表明專家對(duì)問(wèn)題信息的掌握程度越全面，其權(quán)威性越高，評(píng)價(jià)值越有效；反之，專家的熵越大，熵權(quán)越小，其權(quán)威性越低，評(píng)價(jià)值的有效性越差。在不同層次下，同一個(gè)專家的權(quán)重是不同的，即同一位專家對(duì)不同層次內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)因素的掌握和了解情況有所不同。

2.3 風(fēng)險(xiǎn)因素的重要性計(jì)算及排序

專家權(quán)重向量λ=（λ1，λ2，…λm）與風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)重要性等級(jí)評(píng)價(jià)矩陣X相乘，可得到各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的群體評(píng)價(jià)值，即向量:

式中 yj表示同一層內(nèi)第j個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素經(jīng)過(guò)多專家綜合后的重要性。

歸一化，得該層下第j個(gè)因素的相對(duì)重要性：

由此可以計(jì)算得到風(fēng)險(xiǎn)體系中各層各風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)重要性。w（B）t表示B層次中第t個(gè)風(fēng)險(xiǎn)類的相對(duì)重要性，w（C）t，p表示C層次中第t個(gè)風(fēng)險(xiǎn)類下第p個(gè)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)的相對(duì)重要性，w（D）t，p，q表 示D層次中第t個(gè)風(fēng)險(xiǎn)類下第p個(gè)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)下第q個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的相對(duì)重要性。則第l個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的綜合重要性為：

將所有風(fēng)險(xiǎn)因素的綜合重要性wl按從大到小進(jìn)行排序，wl越大，該風(fēng)險(xiǎn)對(duì)工程的威脅越大。由此找出水電EPC項(xiàng)目總承包商面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)因素，以指導(dǎo)總承包商采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，對(duì)其進(jìn)行重點(diǎn)控制。

3 實(shí)例分析

云南某水電工程，主體建筑物包括154m高的混凝土面板堆石壩，左岸溢洪道，右岸引水隧洞，地下洞室廠房發(fā)電系統(tǒng)等組成，裝機(jī)容量3×100MW，總工期為4a，由我國(guó)某勘測(cè)設(shè)計(jì)研究院承擔(dān)EPC總承包。

通過(guò)專家調(diào)查及風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)，從表1風(fēng)險(xiǎn)體系中去除全部主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)C1及外匯浮動(dòng)和管制D7風(fēng)險(xiǎn)，建立如表3所示適應(yīng)該工程特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系。聘請(qǐng)10位專家對(duì)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)重要性等級(jí)評(píng)價(jià)，得到B層風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)結(jié)果，如表4所示。

表3 風(fēng)險(xiǎn)因素綜合評(píng)價(jià)結(jié)果

由公式（1）和公式（2）可得各位專家的熵值Hi及其熵權(quán)λ（B）i，見(jiàn)表4所示。由公式（3）和公式（4）可得B層各風(fēng)險(xiǎn)類的相對(duì)綜合重要性為：

同理，可得C層和D層各風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)重要性，則可由公式（5）計(jì)算各具體風(fēng)險(xiǎn)因素的綜合相對(duì)重要性wl，并由此對(duì)具體風(fēng)險(xiǎn)因素的重要度進(jìn)行排序，結(jié)果見(jiàn)表3。

從重要度排序可知，該工程的主要風(fēng)險(xiǎn)依次為物價(jià)上漲、不良地質(zhì)條件、總承包商施工組織與管理、分包商的履約可靠性、業(yè)主的支付能力、設(shè)計(jì)進(jìn)度控制、總承包商融資利率上漲、不利的水文氣候條件、總承包商的融資風(fēng)險(xiǎn)（主要指融資渠道和方式）、總承商采購(gòu)組織與管理的有效性等?？梢?jiàn)，由于該工程工期較長(zhǎng)，期間受到經(jīng)濟(jì)危機(jī)影響，物價(jià)、利率波動(dòng)比較嚴(yán)重，采購(gòu)和融資困難較大，總承包商面臨成本超支的風(fēng)險(xiǎn)；其次，與一般建筑工程相比，水利工程所特有的風(fēng)險(xiǎn)是不良水文氣候和地質(zhì)條件，而且此工程為地下廠房發(fā)電系統(tǒng)，因此地質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)尤為重要；另外，該EPC工程項(xiàng)目規(guī)模大且復(fù)雜，涉及的參與方、相關(guān)單位和人員較多，總承包商在施工組織、協(xié)調(diào)、分包商的履約程度、工程款到位等方面存在很大風(fēng)險(xiǎn)。

該工程的總承包商為國(guó)內(nèi)最早開(kāi)展總承包工程的單位，具有豐富的水電EPC總承包經(jīng)驗(yàn)，因此，合同制定嚴(yán)密，其風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。工程所在地為中國(guó)境內(nèi)，政治環(huán)境安定，相關(guān)政策法律等穩(wěn)定且比較完備，政治風(fēng)險(xiǎn)很小。

表4 B層風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)重要性評(píng)價(jià)結(jié)果表

4 結(jié)語(yǔ)

從水電EPC總承包商角度出發(fā)，針對(duì)水電EPC項(xiàng)目的特點(diǎn)，構(gòu)建了水電EPC項(xiàng)目總承包商的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系，分析了其特有的風(fēng)險(xiǎn)；結(jié)合專家調(diào)查，提出了基于熵權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)價(jià)方法，采用定性與定量相結(jié)合，度量了風(fēng)險(xiǎn)因素的相對(duì)重要性，據(jù)此對(duì)水電EPC項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行排序，找出最不利的風(fēng)險(xiǎn)因素，進(jìn)而為總承包商采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施提供依據(jù)。本文所建立的水電EPC項(xiàng)目總承包商風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系是一般化的，具體應(yīng)用時(shí)應(yīng)該根據(jù)工程項(xiàng)目的實(shí)際情況進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。

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