我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人信貸信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略研究

應(yīng)維云 張穎璐

個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，對(duì)提高居民消費(fèi)水平，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要作用，而個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展必然伴隨信用風(fēng)險(xiǎn)的積累。由于我國(guó)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展至今僅有十多年的歷史，尚處于探索階段，政策法規(guī)不夠完善，信用環(huán)境不夠健全，宏觀調(diào)控沒(méi)有到位，金融監(jiān)管存在缺陷。因此，商業(yè)銀行在大力發(fā)展個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，建立完善的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

一、個(gè)人信貸信用風(fēng)險(xiǎn)理論綜述

（一）個(gè)人信貸信用風(fēng)險(xiǎn)管理意義

商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理是指應(yīng)用系統(tǒng)、規(guī)范的方法對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、控制和處置的過(guò)程。個(gè)人信貸信用風(fēng)險(xiǎn)管理的目的是以盡可能低的風(fēng)險(xiǎn)成本，獲取既定的收益，或以一定的風(fēng)險(xiǎn)成本獲取盡可能高的收益。信用風(fēng)險(xiǎn)管理是在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間求得平衡，既要避免喪失好的信貸盈利機(jī)會(huì)又要能有效控制風(fēng)險(xiǎn)。

（二）個(gè)人信貸信用風(fēng)險(xiǎn)特征

長(zhǎng)期以來(lái)，信用風(fēng)險(xiǎn)就是銀行業(yè)乃至整個(gè)金融業(yè)最重要的風(fēng)險(xiǎn)形式。這不僅是因?yàn)樾庞蔑L(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的始終，更是因?yàn)樾庞蔑L(fēng)險(xiǎn)具有很多其他風(fēng)險(xiǎn)形式所不具備的特征，使得其更難以防范和管理，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)危害性更大。

1.風(fēng)險(xiǎn)存在的客觀性

有信貸活動(dòng)就有信用風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行信貸活動(dòng)的資金運(yùn)動(dòng)具有跨期性和多層滲透性，決定了信用風(fēng)險(xiǎn)與其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)形影相隨，貫穿于全過(guò)程，不以經(jīng)營(yíng)者的好惡為轉(zhuǎn)移。決定了個(gè)人信貸信用風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性。

2.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的不確定性

個(gè)人信貸信用風(fēng)險(xiǎn)的存在是一種隨機(jī)現(xiàn)象，受個(gè)體各種不確定因素的支配和影響，風(fēng)險(xiǎn)何人、何時(shí)、何地、何種程度上發(fā)生或者不發(fā)生，都具有不確定性。決定了個(gè)人信貸信用風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜性。

3.風(fēng)險(xiǎn)因素的相關(guān)性

個(gè)人信貸信用風(fēng)險(xiǎn)不僅與借款人自身相關(guān)，也與借款人相關(guān)交易方有關(guān)；不僅與商業(yè)銀行內(nèi)部管理相關(guān)，也與外部環(huán)境密切相連。決定了個(gè)人信貸信用風(fēng)險(xiǎn)管理的廣泛性。

4.收益分布的可偏性

借款人違約的小概率事件以及貸款收益和損失的不對(duì)稱(chēng)，造成了信用風(fēng)險(xiǎn)概率分布的偏離。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)概率分布通常可假定為正態(tài)分布，因?yàn)槭袌?chǎng)價(jià)格波動(dòng)(以及由此帶來(lái)的投資損益)以期望值為中心，主要集中在相近兩側(cè)，遠(yuǎn)離期望值的極端情況很少發(fā)生，而信用風(fēng)險(xiǎn)則不同。個(gè)人信貸如果安全收回，銀行取得正常的利息收益，但一旦轉(zhuǎn)化為損失，則不僅沒(méi)有收益，連本金都會(huì)失去。收益和損失不對(duì)稱(chēng)使得信用風(fēng)險(xiǎn)概率分布向左側(cè)傾斜，并出現(xiàn)肥尾現(xiàn)象。

5.風(fēng)險(xiǎn)管理的可控性

個(gè)人信貸信用風(fēng)險(xiǎn)雖不可杜絕，但可通過(guò)采取適當(dāng)方法加以削弱或者轉(zhuǎn)化，將風(fēng)險(xiǎn)控制在銀行可承受的限度之內(nèi)。為個(gè)人信貸信用風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施提供了理論依據(jù)。

6.風(fēng)險(xiǎn)積累的加速性和傳染性

個(gè)人信貸信用風(fēng)險(xiǎn)一旦積聚和爆發(fā)，將產(chǎn)生骨牌效應(yīng)，加速對(duì)銀行的沖擊。理由有四：其一，關(guān)聯(lián)效應(yīng)引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)社會(huì)個(gè)體密切聯(lián)系形成相互交織的債權(quán)債務(wù)和授受信用網(wǎng)絡(luò)，任何一個(gè)環(huán)節(jié)的支付障礙都可能導(dǎo)致整個(gè)網(wǎng)絡(luò)支付障礙，從而引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。其二，羊群效應(yīng)放大風(fēng)險(xiǎn)。羊群效應(yīng)指參與者的從眾行為。在信息不充分條件下，交易個(gè)體難以對(duì)未來(lái)不確定性做合理預(yù)期，往往通過(guò)觀察周?chē)黧w行為獲取信息；在這種不斷模仿過(guò)程中，許多個(gè)體的信息將大致相同并相互強(qiáng)化，最后采取相似的行動(dòng)。羊群效應(yīng)的實(shí)質(zhì)是不確定信息的多倍放大，是個(gè)體理性行為導(dǎo)致的集體非理性行為。其三，杠桿效應(yīng)誘發(fā)危機(jī)。商業(yè)銀行往往以一定量資本推動(dòng)數(shù)倍甚至數(shù)十倍資產(chǎn)擴(kuò)張，財(cái)務(wù)杠桿率高，一旦風(fēng)險(xiǎn)成為現(xiàn)實(shí)損失，會(huì)誘發(fā)銀行經(jīng)營(yíng)危機(jī)。其四，反饋效應(yīng)加深危機(jī)。銀行發(fā)生危機(jī)會(huì)使大量關(guān)聯(lián)個(gè)體失去獲取貸款的機(jī)會(huì)，從而引發(fā)以經(jīng)營(yíng)性消費(fèi)為目的的個(gè)體資金鏈斷裂以致倒閉、破產(chǎn)，這種反饋效應(yīng)進(jìn)一步加深了危機(jī)。

二、我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及成因分析

（一）個(gè)人信用體系不健全

一方面，我國(guó)個(gè)人財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度還不健全，個(gè)人及家庭的收入狀況很不透明，居民收入中包含著許多非貨幣的收入和“灰色收入”，相當(dāng)一部分借款人出具的收入證明的真實(shí)性無(wú)從查證，導(dǎo)致銀行無(wú)法確切計(jì)算和查證貸款申請(qǐng)人的實(shí)際收入水平。另一方面，根據(jù)我國(guó)現(xiàn)行的政府管理體制，符合國(guó)際慣例的、完整的個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的信息和數(shù)據(jù)主要來(lái)自于公安、稅務(wù)、工商、法院、銀行、保險(xiǎn)、公共事業(yè)收費(fèi)等部門(mén)，但目前除銀行以外，分布于這些部門(mén)的大部分個(gè)人信息仍處于封鎖狀態(tài)，銀行無(wú)法通過(guò)正規(guī)渠道取得相關(guān)信息，這就使得商業(yè)銀行難以對(duì)個(gè)人的信用作出客觀、真實(shí)、公正的評(píng)估，從而難以對(duì)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)作出準(zhǔn)確判斷。

（二）銀行與客戶(hù)信息不對(duì)稱(chēng)

由于信用環(huán)境和法律環(huán)境的軟約束，導(dǎo)致借款人向銀行隱瞞真實(shí)的信用記錄、收入狀況以及將來(lái)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，形成信息不對(duì)稱(chēng)狀況。信息不對(duì)稱(chēng)必然導(dǎo)致信用擁有方為牟取自身更大的利益使另一方的利益受到損害，產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇。在信息不對(duì)稱(chēng)情況下，銀行很難用科學(xué)的方法來(lái)確認(rèn)借款人未來(lái)收入波動(dòng)的狀況，這些都會(huì)給銀行作出逆向選擇，把貸款發(fā)放給“目前狀況較好”的借款人。而借款人收入不是長(zhǎng)期不變的，一旦借款人收入下降或者其他方面必須的開(kāi)支增加，都會(huì)直接影響到貸款本息的按期歸還。

（三）銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系不完善

目前，國(guó)內(nèi)對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理與控制側(cè)重于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型、風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源及風(fēng)險(xiǎn)控制的零散研究，而對(duì)理論體系與模型沒(méi)有進(jìn)行深入、系統(tǒng)的研究。信用風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l塊分割，沒(méi)有形成全面管理框架，各種風(fēng)險(xiǎn)管理政策的綜合協(xié)調(diào)程度不高，難以從整體上測(cè)量和把握風(fēng)險(xiǎn)狀況。

（四）經(jīng)濟(jì)環(huán)境和宏觀政策對(duì)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生壓力

近年來(lái)，中國(guó)資本市場(chǎng)得到較快發(fā)展，但由于資本市場(chǎng)規(guī)模仍較小、市場(chǎng)容量仍不大、融資品種單一等因素，銀行貸款占非金融部門(mén)融資總額的比例不降反升。融資向銀行的高度集中在經(jīng)濟(jì)較好時(shí)期，銀行的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)容易被忽略和掩蓋，但隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展不確定因素的不斷增強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的風(fēng)險(xiǎn)大量集中于銀行系統(tǒng)，將使銀行面臨較大的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。此外，由于通貨膨脹壓力的增大和信貸規(guī)模的過(guò)度擴(kuò)張，國(guó)家適度“從緊”的宏觀政策的出臺(tái)，將加劇銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)積累，對(duì)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生壓力，可能導(dǎo)致銀行近年來(lái)快速增長(zhǎng)的潛在風(fēng)險(xiǎn)顯現(xiàn)。

（五）信貸人員的責(zé)任管理不重視

在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面，研究的重點(diǎn)放在了對(duì)貸款的評(píng)級(jí)管理上，忽略了信貸人員的責(zé)任。信貸人員在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，起著舉足輕重的作用。若信貸人員的業(yè)務(wù)能力強(qiáng)，護(hù)貸意識(shí)較高，則可以有效避免呆壞賬的產(chǎn)生，減少信用風(fēng)險(xiǎn)；反之，則不論信用經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)有多么完善，也達(dá)不到有效控制的目的。因此，要加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理，必須要重視對(duì)信貸人員責(zé)任的管理，加強(qiáng)內(nèi)部控制的管理，以避免產(chǎn)生非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)損失。

三、個(gè)人信貸信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略研究

塑造一個(gè)組織科學(xué)、戰(zhàn)略清晰、目標(biāo)明確、職責(zé)到位的現(xiàn)代化銀行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，是我國(guó)商業(yè)銀行邁向國(guó)際一流大銀行行列的基本前提。在認(rèn)真分析我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)成因，總結(jié)中國(guó)工商銀行深圳市分行信用風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，筆者認(rèn)為應(yīng)從以下方面完善我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制。

（一）完善個(gè)人征信體系

以目前中國(guó)人民銀行的個(gè)人征信系統(tǒng)為基礎(chǔ)，盡快建立一個(gè)覆蓋全國(guó)各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的個(gè)人征信系統(tǒng)，利用現(xiàn)代電子網(wǎng)絡(luò)技術(shù)實(shí)現(xiàn)同業(yè)間的數(shù)據(jù)共享。同時(shí)聯(lián)合各相關(guān)政府部門(mén)與商業(yè)機(jī)構(gòu)，信息互通，充實(shí)系統(tǒng)內(nèi)信用內(nèi)容記錄，使之能夠全面、真實(shí)地反映個(gè)人資信狀況，消除銀行與借款人之間的信息不對(duì)稱(chēng)。

（二）建立失信懲罰機(jī)制，提高個(gè)人守信意識(shí)

個(gè)人信用制度的運(yùn)行中，對(duì)失信行為的懲罰機(jī)制是極為重要的一環(huán)。嚴(yán)厲的懲罰機(jī)制，將加大人們的失信成本，真正使守信者得到保護(hù)。我國(guó)應(yīng)建立個(gè)人信用制度懲罰機(jī)制：（1）建立合理的懲罰尺度，以對(duì)不同程度的失信行為施以相應(yīng)的處罰；（2）建立快速收到有關(guān)失信行為的信息或舉報(bào)機(jī)制；（3）根據(jù)失信行為的嚴(yán)重程度，將個(gè)人的不良信用記錄按照時(shí)間長(zhǎng)短不同記錄于各相關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù)中；（4）建立被懲罰人申訴機(jī)制；（5）對(duì)誣告、誹謗者訴諸法律。

（三）加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理

我國(guó)的金融監(jiān)管在一定程度上滯后于實(shí)踐的發(fā)展。為加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理，保障金融安全，需要立法機(jī)關(guān)和相關(guān)監(jiān)管部門(mén)共同努力。在立法過(guò)程中，應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)規(guī)劃性、系統(tǒng)性、針對(duì)性和可操作性，切實(shí)提高立法質(zhì)量。銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求銀行建立有效的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，以及時(shí)識(shí)別、度量、監(jiān)督和控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。監(jiān)管者應(yīng)對(duì)銀行與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的戰(zhàn)略、政策、程序和做法直接或間接地進(jìn)行定期的獨(dú)立評(píng)價(jià)，還要監(jiān)督檢查商業(yè)銀行是否建立了完善的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，是否按要求對(duì)相關(guān)信息進(jìn)行了披露以及風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)是否履行了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管職責(zé)等。

（四）提高對(duì)資本市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)把握能力

商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部學(xué)習(xí)和外部引進(jìn)，提高信貸人員素質(zhì)，培養(yǎng)一支懂資本市場(chǎng)和金融工具運(yùn)用的高素質(zhì)的人才隊(duì)伍，增強(qiáng)對(duì)資本市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和防范能力，增強(qiáng)市場(chǎng)信息的搜集、識(shí)別和處理能力。應(yīng)隨時(shí)關(guān)注國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)、資本市場(chǎng)的新情況和新風(fēng)險(xiǎn)，盡量降低信息不對(duì)稱(chēng)帶來(lái)的信息風(fēng)險(xiǎn)。

（五）完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系與管理流程

我國(guó)商業(yè)銀行處在分散管理型和集中管理型之間，應(yīng)以現(xiàn)有架構(gòu)為基礎(chǔ)，兼顧“先進(jìn)性”與“現(xiàn)實(shí)性”原則，逐步向集中管理型靠攏。必須要以高水準(zhǔn)的專(zhuān)業(yè)化、科學(xué)化管理為基礎(chǔ)，打造優(yōu)秀的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。需要對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行整合，以統(tǒng)一規(guī)范的流程為基礎(chǔ)實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)全集中處理，結(jié)合深度的數(shù)據(jù)分析和先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，推動(dòng)資本約束風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理，加強(qiáng)行業(yè)、地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)限額管理，開(kāi)展分客戶(hù)、分產(chǎn)品、分部門(mén)核算，提升量化管理水平。推行客戶(hù)經(jīng)理制、產(chǎn)品經(jīng)理制、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理制、專(zhuān)職評(píng)委制及專(zhuān)業(yè)問(wèn)責(zé)審批人制，以人才的專(zhuān)業(yè)化及相應(yīng)的組織整合作為集中管理和科學(xué)管理的重要保障，是銀行持續(xù)健康發(fā)展的必然選擇。

（六）構(gòu)建個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系

應(yīng)通過(guò)建立針對(duì)不同客戶(hù)類(lèi)型的個(gè)人信用評(píng)估模型，運(yùn)用科學(xué)合理的評(píng)估方法，在建立個(gè)人信用檔案系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，對(duì)每一位客戶(hù)的信用資料內(nèi)容進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，客觀、全面、準(zhǔn)確地評(píng)估借款人的還款能力和還款意愿，識(shí)別借款人的個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的防范和控制。

（七）建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與預(yù)警系統(tǒng)

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的創(chuàng)建和應(yīng)用將改變傳統(tǒng)管理模式下的風(fēng)險(xiǎn)判斷表面化和風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)滯后的狀況，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)搜索的系統(tǒng)性和準(zhǔn)確性，引進(jìn)先進(jìn)的定量風(fēng)險(xiǎn)估價(jià)方法，探索信用風(fēng)險(xiǎn)分散轉(zhuǎn)嫁的新方法，提高風(fēng)險(xiǎn)分析的技術(shù)含量，使商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理有一個(gè)新突破。

（八）加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)與監(jiān)督

一是利用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，前移風(fēng)險(xiǎn)防范關(guān)口，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)搜索的系統(tǒng)性和準(zhǔn)確性，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的波動(dòng)趨勢(shì)做前瞻性的判斷，爭(zhēng)取風(fēng)險(xiǎn)管理工作的主動(dòng)性。二是加強(qiáng)貸后管理。及時(shí)掌握借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況。三是現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)檢查緊密結(jié)合。在確?，F(xiàn)場(chǎng)檢查認(rèn)真嚴(yán)格的同時(shí)，加強(qiáng)信貸系統(tǒng)電子化建設(shè)，通過(guò)采取實(shí)時(shí)有效的在線(xiàn)監(jiān)測(cè)手段，完善非現(xiàn)場(chǎng)檢查制度。先進(jìn)的非現(xiàn)場(chǎng)檢查制度如一把隱形的利劍，從一定程度上可以遏制部分違規(guī)動(dòng)機(jī)。對(duì)于非現(xiàn)場(chǎng)檢查不能確認(rèn)的線(xiàn)索，可通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查進(jìn)一步核實(shí)?，F(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)檢查緊密結(jié)合，優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，可以擴(kuò)大檢查范圍，節(jié)約大量人力物力。

（九）培育信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化

自上而下樹(shù)立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和營(yíng)造濃厚的風(fēng)險(xiǎn)文化至關(guān)重要。培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化，倡導(dǎo)和強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，樹(shù)立囊括各個(gè)部門(mén)、各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各種產(chǎn)品的全方位風(fēng)險(xiǎn)管理理念，推行涵蓋事前監(jiān)測(cè)、事中管理、事后處置的全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理行為，引導(dǎo)和推進(jìn)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展。此外，商業(yè)銀行須加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，鍛造素質(zhì)過(guò)硬的從業(yè)隊(duì)伍。通過(guò)組織培訓(xùn)，提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)，培養(yǎng)和吸收復(fù)合型人才；加強(qiáng)從業(yè)人員資格準(zhǔn)入退出管理；將隊(duì)伍建設(shè)與激勵(lì)約束機(jī)制和信貸文化建設(shè)結(jié)合起來(lái)，打造一支業(yè)務(wù)精湛、嚴(yán)謹(jǐn)自律的員工隊(duì)伍。