治理人與戰(zhàn)略控制的適應(yīng)性過(guò)程：一個(gè)研究框架

程新生,李海萍,姚效麗

(南開(kāi)大學(xué)商學(xué)院會(huì)計(jì)系,天津 300071)

一、引 言

長(zhǎng)期以來(lái),戰(zhàn)略控制是一個(gè)研究的熱點(diǎn)問(wèn)題,大量研究成果提出了諸多 “好的戰(zhàn)略控制”。然而,令人困惑的是,仍有一系列國(guó)內(nèi)外知名企業(yè)崩盤(pán)事件接踵發(fā)生,為什么精心制定的戰(zhàn)略會(huì)失敗?為什么 “有效”的戰(zhàn)略控制會(huì)失效?這無(wú)疑對(duì)現(xiàn)有研究的理論基礎(chǔ)、研究范式等提出新的挑戰(zhàn)。

從控制的層次來(lái)看,現(xiàn)有國(guó)內(nèi)外研究文獻(xiàn)圍繞治理層和管理層兩個(gè)層面展開(kāi)戰(zhàn)略控制適應(yīng)性的研究,所講述的 “適應(yīng)性”強(qiáng)調(diào)的是最佳適應(yīng)的結(jié)果,而忽略了適應(yīng)的過(guò)程。在具體實(shí)踐中,控制主體不是完全理性的,經(jīng)驗(yàn)、偏好等非理性因素會(huì)影響控制主體行為的選擇,行動(dòng)結(jié)果會(huì)影響戰(zhàn)略實(shí)施的效果,而戰(zhàn)略實(shí)施效果又會(huì)反過(guò)來(lái)對(duì)控制主體的經(jīng)驗(yàn)、信息等非理性因素加以更新調(diào)整。因此,戰(zhàn)略控制本身是一個(gè)動(dòng)態(tài)過(guò)程,控制系統(tǒng)的各要素間存在多重交互作用。從動(dòng)態(tài)過(guò)程視角研究戰(zhàn)略控制的適應(yīng)性,跟蹤系統(tǒng)適應(yīng)性演化的全過(guò)程,觀察適應(yīng)過(guò)程中的狀態(tài)變化、結(jié)構(gòu)變化,將戰(zhàn)略控制適應(yīng)性研究從線(xiàn)性的簡(jiǎn)單空間上升到非線(xiàn)性的復(fù)雜空間,使其研究背景更接近真實(shí)系統(tǒng),對(duì)企業(yè)實(shí)踐將會(huì)有更為重要的價(jià)值和意義。

二、戰(zhàn)略控制適應(yīng)性研究現(xiàn)狀分析

現(xiàn)有的戰(zhàn)略控制適應(yīng)性的研究文獻(xiàn)主要圍繞治理層和管理層兩個(gè)層面展開(kāi),包括三個(gè)區(qū)域 (如圖1所示)：戰(zhàn)略控制系統(tǒng)內(nèi)要素間的適應(yīng)關(guān)系 (區(qū)域Ⅰ)、戰(zhàn)略控制系統(tǒng)與組織內(nèi)部環(huán)境間的適應(yīng)關(guān)系 (區(qū)域Ⅱ)和外部環(huán)境間的適應(yīng)關(guān)系 (區(qū)域Ⅲ)。在此,我們并不大量列舉研究學(xué)者在這個(gè)領(lǐng)域中的個(gè)體貢獻(xiàn),而是選擇從研究?jī)?nèi)容、理論基礎(chǔ)與研究思路及方法等方面進(jìn)行分析。

(一)研究?jī)?nèi)容

戰(zhàn)略控制從管理層面到治理層面的發(fā)展過(guò)程中,控制主體相應(yīng)地由管理層拓展到治理層。管理層戰(zhàn)略控制適應(yīng)性影響的研究旨在考察不同戰(zhàn)略下控制系統(tǒng)如何設(shè)計(jì),以保證戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和有效調(diào)整。目前的文獻(xiàn)研究成果頗豐,涉及了圖1中的三個(gè)區(qū)域的內(nèi)容。Chenhall(2003)對(duì)有關(guān)研究進(jìn)行了詳細(xì)的梳理和總結(jié)[1]。這些研究都集中于某一區(qū)域展開(kāi) (見(jiàn)表1)。戰(zhàn)略控制系統(tǒng)內(nèi)部適應(yīng)性是指戰(zhàn)略類(lèi)型與控制類(lèi)型是否相匹配 (即區(qū)域Ⅰ),這一

區(qū)域研究不考慮環(huán)境因素 (包括組織內(nèi)部環(huán)境和外部環(huán)境)對(duì)戰(zhàn)略控制適應(yīng)性的影響,形成了 “控制系統(tǒng)適應(yīng)戰(zhàn)略”和 “戰(zhàn)略適應(yīng)控制系統(tǒng)”兩種觀點(diǎn)。企業(yè)內(nèi)部環(huán)境與管理層戰(zhàn)略控制系統(tǒng)的適應(yīng)性研究則假定戰(zhàn)略類(lèi)型和控制類(lèi)型已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了最佳匹配關(guān)系,當(dāng)企業(yè)內(nèi)部環(huán)境不同時(shí),戰(zhàn)略控制的效果不同,研究的核心內(nèi)容是內(nèi)部環(huán)境對(duì)戰(zhàn)略執(zhí)行的影響 (即區(qū)域Ⅱ)(見(jiàn)表1)。

治理層戰(zhàn)略控制適應(yīng)性的研究起步相對(duì)晚些,主要圍繞內(nèi)部治理環(huán)境對(duì)戰(zhàn)略制定的影響和治理主體控制行為選擇兩方面展開(kāi) (見(jiàn)表1)。其中,內(nèi)部環(huán)境與戰(zhàn)略控制適應(yīng)性的研究在治理層主要探討所有權(quán)結(jié)構(gòu)等對(duì)戰(zhàn)略選擇的類(lèi)型和戰(zhàn)略方向的影響[2],這一治理環(huán)境屬于企業(yè)自身特有的屬性,一旦形成不容易改變。治理主體控制行為選擇問(wèn)題主要是圍繞董事會(huì)這一治理主體展開(kāi),形成了一些有關(guān)董事會(huì)屬性特征與控制類(lèi)型關(guān)系的研究成果 (見(jiàn)表1)。但治理因素除董事會(huì)外,控制性股東、高管激勵(lì)約束等也會(huì)影響戰(zhàn)略控制的效果,且治理層控制行為選擇并非僅受某單一因素的影響,而是多種因素交互作用的結(jié)果,因而未來(lái)的研究空間比較大。

圖1 戰(zhàn)略控制適應(yīng)性研究層次圖

表1 現(xiàn)有的戰(zhàn)略控制適應(yīng)性研究成果分析列表

可見(jiàn),無(wú)論在管理層還是治理層,有關(guān)戰(zhàn)略控制適應(yīng)性的研究成果都簡(jiǎn)化了各區(qū)域、各要素間多重反饋的相互作用關(guān)系,講述的 “適應(yīng)性”僅是一種靜態(tài)、理想的情形,而且也忽略了治理層與管理層間的互動(dòng)影響關(guān)系。此外,戰(zhàn)略控制與外部環(huán)境的適應(yīng)性研究假定內(nèi)部環(huán)境因素固定不變,主要探索分析客觀外部環(huán)境特征與戰(zhàn)略控制類(lèi)型的匹配關(guān)系 (即區(qū)域Ⅲ),完全忽略了這一區(qū)域中控制主體對(duì)二者間適應(yīng)關(guān)系的中介或調(diào)節(jié)作用。

(二)研究理論基礎(chǔ)

在研究理論上,戰(zhàn)略控制的適應(yīng)性研究都是基于權(quán)變理論,把控制方式、控制主體屬性特征以及外部環(huán)境等因素作為權(quán)變變量來(lái)探索戰(zhàn)略控制的適應(yīng)關(guān)系。例如,管理層戰(zhàn)略控制適應(yīng)性將內(nèi)部環(huán)境分為兩類(lèi)：一類(lèi)屬于非 “人”的因素,研究組織中物質(zhì)環(huán)境對(duì)戰(zhàn)略執(zhí)行的影響,較具代表性的綜述文獻(xiàn)是Chenhall(2003),該文獻(xiàn)對(duì)控制系統(tǒng)的相關(guān)研究成果進(jìn)行了較為全面的評(píng)述,將組織內(nèi)部環(huán)境劃分為技術(shù)、組織結(jié)構(gòu)、規(guī)模、文化等[1],這些因素都屬于企業(yè)自身特有的屬性,一旦形成不容易改變;另一類(lèi)屬于 “人”的因素,基于組織行為理論,從行為角度對(duì)戰(zhàn)略控制進(jìn)行研究,分析員工績(jī)效評(píng)價(jià)制度與戰(zhàn)略執(zhí)行的匹配程度[3]。

可見(jiàn),這些研究的理論基礎(chǔ)都屬于經(jīng)濟(jì)學(xué)和管理學(xué),具有嚴(yán)格的假設(shè),即組織是理性的,組織成員是理性的經(jīng)濟(jì)人。如圖2所示,研究成果中各要素間的適應(yīng)關(guān)系是投射在完全理性的平面上(即虛線(xiàn)平面),認(rèn)為只要要素間實(shí)現(xiàn)最佳匹配關(guān)系,戰(zhàn)略控制就不會(huì)失效。而實(shí)際上,戰(zhàn)略控制的調(diào)整及其效果是受經(jīng)驗(yàn)、偏好等非理性因素影響的,即應(yīng)該投射在有限理性的平面上 (即實(shí)線(xiàn)平面)。因此,這種完全理性假定與企業(yè)具體實(shí)踐存在較大的差距,研究成果缺乏實(shí)踐應(yīng)用價(jià)值。

(三)研究思路與方法

這些研究都是運(yùn)用權(quán)變理論的第一種研究范式,即限于兩要素 (戰(zhàn)略和控制)之間的適應(yīng)關(guān)系,并選擇其中一個(gè)元素為外生的、給定不變的自變量,另一個(gè)則隨自變量變化而適應(yīng)性、匹配一致地變化。例如,關(guān)于 “控制系統(tǒng)適應(yīng)戰(zhàn)略”的研究,將戰(zhàn)略類(lèi)型作為自變量X,控制系統(tǒng)作為因變量Y,研究在給定的戰(zhàn)略下,組織應(yīng)該設(shè)計(jì)什么樣的控制系統(tǒng)來(lái)保證戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn);而在有關(guān)“戰(zhàn)略適應(yīng)控制系統(tǒng)”的研究中,情況恰好相反 (見(jiàn)表1)。

在方法上,研究學(xué)者通常采用案例研究、問(wèn)卷調(diào)查等方式收集數(shù)據(jù),假定兩要素間是一種單向的線(xiàn)性關(guān)系,建立的結(jié)構(gòu)方程或回歸模型如圖2所示。也就是說(shuō),在X坐標(biāo)軸與Y坐標(biāo)軸形成的平面中,繪制出方程Y=a+bX所對(duì)應(yīng)的直線(xiàn),根據(jù)參數(shù)b的取值及正負(fù)方向得出結(jié)論。

綜上所述,現(xiàn)有研究中的 “適應(yīng)性”是靜態(tài)的、理性的、最佳的,對(duì)復(fù)雜環(huán)境下企業(yè)具體實(shí)踐發(fā)生的很多現(xiàn)象以及難題都缺乏解釋力和指導(dǎo)性。

圖2 戰(zhàn)略控制適應(yīng)關(guān)系研究模型

三、基于復(fù)雜系統(tǒng)仿真方法的戰(zhàn)略控制適應(yīng)過(guò)程的研究設(shè)計(jì)

戰(zhàn)略控制的適應(yīng)性包括兩個(gè)層面、多個(gè)區(qū)域,而且在層面內(nèi)、層面間以及各區(qū)域間、區(qū)域內(nèi)可能存在雙向、非線(xiàn)性的互動(dòng)關(guān)系,因而它是一個(gè)復(fù)雜系統(tǒng)?；趶?fù)雜系統(tǒng)仿真方法,動(dòng)態(tài)研究戰(zhàn)略控制的適應(yīng)過(guò)程,有利于突破傳統(tǒng)研究的瓶頸,提供解決現(xiàn)實(shí)問(wèn)題的新方法。以戰(zhàn)略控制適應(yīng)性為核心,突破完全理性預(yù)期假設(shè),立足于各層面、各區(qū)域、各要素間非線(xiàn)性交互作用影響關(guān)系,動(dòng)態(tài)研究戰(zhàn)略控制的適應(yīng)性過(guò)程。具體研究框架如圖3所示,環(huán)境、戰(zhàn)略與戰(zhàn)略控制主體的控制行為存在交互作用,并且不同控制主體間也存在復(fù)雜的交互作用,這些都會(huì)影響戰(zhàn)略控制的效果,決定戰(zhàn)略控制的適應(yīng)性。具體研究步驟依次包括：(1)控制主體有限理性對(duì)戰(zhàn)略控制適應(yīng)過(guò)程的影響 (路徑①);(2)單一控制主體行為選擇與戰(zhàn)略控制適應(yīng)性的交互作用關(guān)系研究 (在 (1)的研究基礎(chǔ)上增加路徑②);(3)多個(gè)控制主體交互作用與戰(zhàn)略控制適應(yīng)性的關(guān)系研究 (在 (2)的研究基礎(chǔ)上增加路徑③)。

(一)控制主體有限理性對(duì)戰(zhàn)略控制適應(yīng)過(guò)程的影響

借鑒復(fù)雜系統(tǒng)科學(xué)領(lǐng)域中感知部件 “主體”的結(jié)構(gòu)特征定義戰(zhàn)略控制模型,研究控制主體有限理性對(duì)戰(zhàn)略控制適應(yīng)過(guò)程的影響。感知式戰(zhàn)略控制具有記憶功能,控制系統(tǒng)提供的決策信息包括歷史數(shù)據(jù) (如圖4所示),當(dāng)環(huán)境 (或控制系統(tǒng)的某要素)發(fā)生變化時(shí),感知部件對(duì)這種變化做出感知,并將感知到的信息 (包括歷史信息和當(dāng)前信息)傳遞給決策部件,決策部件根據(jù)感知信息選擇執(zhí)行動(dòng)作。戰(zhàn)略控制系統(tǒng)的感知部件相當(dāng)于信息收集與傳遞者,這種感知受到感知部件以往的經(jīng)驗(yàn)、能力、偏好等的影響,動(dòng)作決策部件相當(dāng)于戰(zhàn)略控制系統(tǒng)的決策主體,它們根據(jù)獲得的當(dāng)前信息與歷史信息去選擇、調(diào)整動(dòng)作。

圖3 研究框架圖

基于感知式戰(zhàn)略控制模型突破了完全理性的假設(shè),提出戰(zhàn)略控制的適應(yīng)對(duì)象實(shí)際上是對(duì)所感知到的主觀環(huán)境的一種適應(yīng)(而不是客觀環(huán)境),戰(zhàn)略控制的調(diào)整速度及其效果會(huì)受到感知到的主觀環(huán)境與客觀環(huán)境間差異的影響。研究的關(guān)鍵是設(shè)定差異對(duì)戰(zhàn)略控制調(diào)整速度/效果影響的模型、求解 “差異”的臨界點(diǎn)、提出校正差異的方案、驗(yàn)證方案的具體實(shí)施效果。

(二)單一控制主體行為選擇與戰(zhàn)略控制適應(yīng)性的交互作用關(guān)系

已有研究學(xué)者對(duì)控制主體、戰(zhàn)略和環(huán)境之間的關(guān)系提出質(zhì)疑,認(rèn)為可能不是單向關(guān)系[4],而是存在非線(xiàn)性關(guān)系或階段線(xiàn)性關(guān)系[5]。根據(jù)現(xiàn)有研究成果的結(jié)論建立了概念模型 (如圖5所示),反映了單一控制主體行為選擇與戰(zhàn)略控制間復(fù)雜的相互適應(yīng)過(guò)程。

如圖5所示,控制主體行為與戰(zhàn)略控制適應(yīng)性的交互作用主要體現(xiàn)在三個(gè)階段：控制主體對(duì)環(huán)境變化的感知過(guò)程、戰(zhàn)略調(diào)整過(guò)程和戰(zhàn)略調(diào)整結(jié)果。在階段Ⅰ,控制主體的特征 (如過(guò)度自信、經(jīng)驗(yàn)等)既影響著控制主體對(duì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)信息的感知,又影響著控制系統(tǒng)交互/診斷使用的程度,而控制主體對(duì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的感知與控制系統(tǒng)交互/診斷使用的程度也存在交互影響。另外,控制主體對(duì)環(huán)境變化的感知過(guò)程會(huì)影響控制主體對(duì)環(huán)境信息量的獲取,繼而通過(guò)兩個(gè)途徑影響戰(zhàn)略的實(shí)際修正程度：一是直接影響戰(zhàn)略的實(shí)際修正程度;二是通過(guò)影響決策的速度與正確率,繼而對(duì)戰(zhàn)略的實(shí)際修正程度產(chǎn)生間接影響。進(jìn)一步地,戰(zhàn)略實(shí)際修正程度一方面會(huì)影響控制系統(tǒng)的交互/診斷使用程度,另一方面也對(duì)實(shí)際戰(zhàn)略績(jī)效產(chǎn)生影響,而實(shí)際戰(zhàn)略績(jī)效與預(yù)期戰(zhàn)略績(jī)效之間的差距會(huì)反過(guò)來(lái)改變控制主體特征。由此可見(jiàn),三個(gè)階段是交互作用的。

圖4 感知式戰(zhàn)略控制模型

圖5 控制主體行為與戰(zhàn)略控制適應(yīng)性交互作用概念模型

利用這一模型可以對(duì)一些企業(yè)戰(zhàn)略控制失效的案例進(jìn)行解釋。例如,2007年的家世界 (集團(tuán))公司倒閉事件就可以用上述模型加以分析。家世界集團(tuán)歷時(shí)八年的強(qiáng)勁發(fā)展歷程,造就了創(chuàng)辦人自信、偏好風(fēng)險(xiǎn)的主體特征,以至于其對(duì)外部環(huán)境變化、風(fēng)險(xiǎn)的敏感性降低,傾向于診斷式控制,一味追求上市計(jì)劃目標(biāo)的成功實(shí)現(xiàn),由此導(dǎo)致其對(duì)環(huán)境信息量積累的比較少,快速?zèng)Q斷進(jìn)行大規(guī)模擴(kuò)張,實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型 (由保守戰(zhàn)略向規(guī)模擴(kuò)張戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型)。而同時(shí)兩條反饋鏈?zhǔn)В阂皇嵌聲?huì)監(jiān)督反饋鏈?zhǔn)?來(lái)自世界頂級(jí)零售業(yè)精英的董事會(huì)成員帶來(lái)的文化沖突、心態(tài)沖突等,導(dǎo)致戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型與環(huán)境間的差距沒(méi)能被及時(shí)正確的觀測(cè),結(jié)果這種差距對(duì)控制主體特征的反饋?zhàn)饔镁蛦适Я?二是中層管理人員反饋鏈?zhǔn)?尤其是稱(chēng)職的店長(zhǎng)和區(qū)域經(jīng)理匱乏,影響了戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型對(duì)控制方式的反饋?zhàn)饔?結(jié)果環(huán)境信息不能被充分、及時(shí)地獲取,戰(zhàn)略修正幅度過(guò)大,規(guī)模擴(kuò)張速度過(guò)快、擴(kuò)張面積過(guò)大,最終導(dǎo)致了資金鏈緊繃,不足以經(jīng)受任何事件的沖擊,四部委聯(lián)合出臺(tái)的11號(hào)文件①2005年1月24日由央行、外管局、銀監(jiān)會(huì)及證監(jiān)會(huì)等四部委聯(lián)合出臺(tái)的 《關(guān)于完善外資并購(gòu)?fù)鈪R管理有關(guān)問(wèn)題的通知》,本文簡(jiǎn)稱(chēng)為“11號(hào)文件”。一夜之間讓 “家世界”陷入了 “資金鏈斷裂”的陷阱而倒閉。

對(duì)企業(yè)案例進(jìn)行歸納考察后,我們可以建立系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)模型,設(shè)定各因素之間的影響函數(shù)關(guān)系,通過(guò)調(diào)節(jié)影響系數(shù)值或改變函數(shù)關(guān)系模型來(lái)確定戰(zhàn)略控制適應(yīng)性的臨界點(diǎn),即戰(zhàn)略控制系統(tǒng)有效的范圍以及發(fā)生失敗危險(xiǎn)的臨界點(diǎn),由此幫助企業(yè)尋找校偏的對(duì)策,并試驗(yàn)校偏方法的具體效果。

(三)多個(gè)控制主體交互作用與戰(zhàn)略控制適應(yīng)性的關(guān)系

治理人、經(jīng)理人 (高層管理者)與中層管理者是戰(zhàn)略實(shí)施與戰(zhàn)略控制的重要參與人,并且他們的效用之間存在著異質(zhì)性。個(gè)體效用決定著他們的行動(dòng)選擇,行動(dòng)結(jié)果會(huì)影響企業(yè)戰(zhàn)略實(shí)施的效果(包括現(xiàn)有戰(zhàn)略的實(shí)施績(jī)效和現(xiàn)有戰(zhàn)略的適應(yīng)性調(diào)整),而戰(zhàn)略實(shí)施效果又會(huì)反過(guò)來(lái)影響個(gè)體效用,存在微觀變量與宏觀變量間的雙向交互過(guò)程。將異質(zhì)性主體間這種復(fù)雜的交互作用視為一個(gè)復(fù)雜的自適應(yīng)系統(tǒng),運(yùn)用多主體建模方法描述三個(gè)主體間的復(fù)雜的交互作用關(guān)系、仿真模擬各主體間交互控制行為演化過(guò)程、仿真模擬各主體交互控制行為對(duì)戰(zhàn)略實(shí)施影響的過(guò)程。

上述由簡(jiǎn)單到復(fù)雜、由部分到整體的研究過(guò)程構(gòu)成了本文的整體研究框架,涉及到的這些仿真模擬研究是本文的核心內(nèi)容,也是后續(xù)研究的重點(diǎn)。

四、結(jié)束語(yǔ)

戰(zhàn)略控制適應(yīng)性的現(xiàn)有研究忽略層面間的互動(dòng)關(guān)系,基于完全理性、線(xiàn)性的研究假設(shè),采用靜態(tài)的研究范式,分析探索兩個(gè)因素間的單向影響關(guān)系。研究結(jié)論對(duì)于初步解析戰(zhàn)略控制適應(yīng)性是必不可少的,也豐富了戰(zhàn)略控制適應(yīng)性研究的理論體系,但對(duì)復(fù)雜環(huán)境下企業(yè)具體實(shí)踐缺乏解釋力和指導(dǎo)力。為此,本文運(yùn)用復(fù)雜系統(tǒng)科學(xué)的仿真方法,從動(dòng)態(tài)的視角研究戰(zhàn)略控制的適應(yīng)性,并且提出了具體的研究設(shè)想和框架,以期拓展戰(zhàn)略控制適應(yīng)性的研究空間,提升研究成果的實(shí)踐應(yīng)用價(jià)值。

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