我國(guó)以資產(chǎn)養(yǎng)老制度的困境與出路

侯鳳妹 (中國(guó)人民大學(xué)勞動(dòng)人事學(xué)院 2007級(jí)人力資源管理 1班,北京 100872)

我國(guó)以資產(chǎn)養(yǎng)老制度的困境與出路

侯鳳妹 (中國(guó)人民大學(xué)勞動(dòng)人事學(xué)院 2007級(jí)人力資源管理 1班,北京 100872)

資產(chǎn)養(yǎng)老制度;困境與出路

我國(guó)養(yǎng)老保障制度改革已經(jīng)取得了舉世矚目的成就,但由于各方面條件的限制,特別是以資產(chǎn)養(yǎng)老保障政策的條件還基本不具備,致使養(yǎng)老保障制度仍然存在體制不健全、功能不完善、覆蓋面窄、給付水平不高等問(wèn)題。分析這些問(wèn)題存在的根源,對(duì)于有效解決社會(huì)養(yǎng)老問(wèn)題,具有極為現(xiàn)實(shí)的積極意義。

1 我國(guó)傳統(tǒng)養(yǎng)老觀念和消費(fèi)觀念的束縛

國(guó)內(nèi)外的經(jīng)驗(yàn)表明,以資產(chǎn)養(yǎng)老是社會(huì)養(yǎng)老保障制度賴以持續(xù)發(fā)展的基本條件。社會(huì)養(yǎng)老的資產(chǎn)社會(huì)政策之所以在我國(guó)尚未廣泛推行,最大的障礙是與我國(guó)傳統(tǒng)觀念不符。在我國(guó),老年人希望將包括房產(chǎn)在內(nèi)的財(cái)產(chǎn)留給子孫的思想根深蒂固,這種觀念短時(shí)間內(nèi)難以轉(zhuǎn)變。中國(guó)素有“養(yǎng)兒防老”的傳統(tǒng)觀念。自從上世紀(jì)七十年代開(kāi)始實(shí)行計(jì)劃生育,如今獨(dú)生子女的父母也已五六十歲,按照養(yǎng)兒防老的說(shuō)法,沒(méi)有兒女的家庭怎么辦?獨(dú)生子女婚后雙方面對(duì)四個(gè)老人的情況如何去照顧老人,這都是傳統(tǒng)養(yǎng)老無(wú)法解決的問(wèn)題。所以當(dāng)今養(yǎng)老觀念要更新,渠道要拓寬。比如遇到經(jīng)濟(jì)不寬裕,有的人提出老人可以把房產(chǎn)等提前抵押給銀行,把錢拿出來(lái)提前支出。目前國(guó)內(nèi)的養(yǎng)老模式主要有 3種:傳統(tǒng)的子女養(yǎng)老、靠退休金和其他收入自養(yǎng),還有社會(huì)保障措施提供的社會(huì)養(yǎng)老?！耙苑筐B(yǎng)老”作為這 3種養(yǎng)老模式的一種補(bǔ)充,在未來(lái)會(huì)有一定的市場(chǎng)。很多獨(dú)生子女家庭,要贍養(yǎng)雙方 4個(gè)老人,壓力非常大。國(guó)外“倒按揭”需求較大,因?yàn)閲?guó)外的“丁克家庭”比較多,而且子女一般不負(fù)擔(dān)贍養(yǎng)老人的責(zé)任。在中國(guó),子女贍養(yǎng)老人則是應(yīng)盡的責(zé)任。如果有子女,將房子抵押給銀行獲取養(yǎng)老金,不僅自己在觀念的改變上會(huì)很困難,而且如果子女不支持的話,還會(huì)惡化雙方關(guān)系,這種冷冰冰的模式與中國(guó)的敬老傳統(tǒng)不相容,所以“倒按揭”在國(guó)內(nèi)較難推行。

一個(gè)好的金融產(chǎn)品,需要有一個(gè)與之相適應(yīng)的市場(chǎng)環(huán)境。我國(guó)傳統(tǒng)消費(fèi)觀念的改變,或許是全面推出以資產(chǎn)養(yǎng)老政策的重要前提條件。中國(guó)人壽資深保險(xiǎn)專家何唐兵認(rèn)為,在發(fā)達(dá)國(guó)家,老百姓保險(xiǎn)意識(shí)比較強(qiáng),普通民眾每人至少擁有一張養(yǎng)老保險(xiǎn)保單。但在國(guó)內(nèi),多數(shù)人依然寄希望于通過(guò)自身的儲(chǔ)蓄或養(yǎng)兒防老。他說(shuō):“目前,收入穩(wěn)定的階層,單位都會(huì)為其繳納社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn),而且部分有實(shí)力的企業(yè)還會(huì)團(tuán)購(gòu)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。但在個(gè)人消費(fèi)預(yù)算中,并沒(méi)有把商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)放在重要位置。在中國(guó),現(xiàn)行養(yǎng)老金(包括社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn))僅覆蓋了全部勞動(dòng)力的四分之一,商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的市場(chǎng)比重更低?！?/p>

2 中國(guó)老年人中擁有資產(chǎn)者很少

受經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和一系列因素的影響,中國(guó)老年人中擁有資產(chǎn)的人不多。這是實(shí)施資產(chǎn)社會(huì)政策遇到的第一個(gè)現(xiàn)實(shí)困難。在養(yǎng)老保障中實(shí)施資產(chǎn)社會(huì)政策的目的是幫助老年人以資產(chǎn)養(yǎng)老,以實(shí)現(xiàn)自主養(yǎng)老的目的,但是受以往的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和國(guó)內(nèi)政策等一系列因素的影響,我國(guó)老年人中擁有資產(chǎn)的人數(shù)并不多。這就說(shuō)明要實(shí)施資產(chǎn)社會(huì)政策就有必要首先幫助老年人擁有自己的資產(chǎn)。要解決這一問(wèn)題與政府的支持密不可分,同時(shí)也需要實(shí)施一系列相關(guān)政策,而并非實(shí)施一項(xiàng)獨(dú)立政策就可以達(dá)到目標(biāo)。首先,在社會(huì)統(tǒng)籌的基礎(chǔ)之上做實(shí)個(gè)人發(fā)展賬戶是很有必要的,這里所說(shuō)的個(gè)人發(fā)展賬戶并非現(xiàn)在中國(guó)的個(gè)人發(fā)展賬戶,而是真正意義上的資產(chǎn)賬戶,要把以前積累起來(lái)的老人的個(gè)人賬戶變?yōu)橘Y本,通過(guò)專業(yè)的投資中介或者其他運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)去進(jìn)行有計(jì)劃的投資,使這筆賬戶中的儲(chǔ)蓄款項(xiàng)變?yōu)橘Y金。這一部分儲(chǔ)蓄存款的資產(chǎn)價(jià)值非常重要,它是進(jìn)行其他政策的基礎(chǔ)和本錢,這種個(gè)人賬戶如果真正變成了資產(chǎn),老年人手中擁有的資產(chǎn)就會(huì)相應(yīng)增多。其次,嘗試和實(shí)施新的政策也是必要的補(bǔ)充和保證,例如以房養(yǎng)老、以地養(yǎng)老還有由此而引申出來(lái)的其他一系列的以各種資產(chǎn)養(yǎng)老的方式都可以加以仔細(xì)考察和研究。再有,充分發(fā)展我國(guó)的壽險(xiǎn)業(yè)務(wù),利用各個(gè)領(lǐng)域的發(fā)展來(lái)充實(shí)老年人手中的資產(chǎn)。

3 以資產(chǎn)養(yǎng)老的模式會(huì)給各個(gè)領(lǐng)域帶來(lái)各種影響

資產(chǎn)社會(huì)政策的實(shí)施不是孤立的,它需要與各個(gè)領(lǐng)域相互配合、相互協(xié)調(diào)才能順利實(shí)施,其中包括經(jīng)濟(jì)各個(gè)領(lǐng)域,例如金融市場(chǎng)、房地產(chǎn)市場(chǎng)等等,還有可能給整個(gè)國(guó)家的政治環(huán)境、國(guó)民生活的各個(gè)方面都帶來(lái)各種各樣的影響。這就需要在實(shí)施資產(chǎn)社會(huì)政策之前對(duì)各種政策進(jìn)行充分的研究和認(rèn)識(shí),并且付諸實(shí)施來(lái)檢驗(yàn)它的效果,充分認(rèn)識(shí)它可能會(huì)給各個(gè)領(lǐng)域帶來(lái)的各種影響并加以防御,以最充足的準(zhǔn)備來(lái)迎接資產(chǎn)社會(huì)政策的實(shí)施。以反向抵押貸款為例來(lái)說(shuō)明以資產(chǎn)養(yǎng)老的方式可能會(huì)帶來(lái)的各種影響:反向抵押貸款,是成熟市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下的保險(xiǎn)品種,它的出現(xiàn)將完善我國(guó)養(yǎng)老保障制度,推動(dòng)保險(xiǎn)業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。目前,該業(yè)務(wù)已在我國(guó)開(kāi)始試點(diǎn)。它是以擁有住房的老年居民為放款對(duì)象,以房產(chǎn)作為抵押,在居住期間無(wú)需償還,在貸款者死亡、賣房或者永久搬出住房時(shí)到期,以出售住房所得資金歸還貸款本金、利息和各種費(fèi)用的一種貸款。這種貸款可以是一次性或者在一定時(shí)間內(nèi)按月發(fā)放,也可以在一定信用額度內(nèi)根據(jù)借款者的需要自由支付,貸款可用于日常開(kāi)支、房屋修繕和醫(yī)療保健等,沒(méi)有限制。這件事情做起來(lái)涉及很多問(wèn)題,如相關(guān)的法律法規(guī),再就是考慮對(duì)房地產(chǎn)市場(chǎng)有多大的影響,對(duì)房?jī)r(jià)有多大的影響。第三,怎么來(lái)評(píng)估,包括抵押貸款和抵押貸款的標(biāo)準(zhǔn)評(píng)估、房屋評(píng)估、將來(lái)子女的繼承、怎么防止欺詐行為等等,都涉及一系列市場(chǎng)規(guī)范。因此,首先要研究這些我們能夠考慮到可能出現(xiàn)問(wèn)題的規(guī)范措施。因?yàn)橹挥斜容^規(guī)范的做法,才能真正維護(hù)老人的權(quán)益,否則的話,可能適得其反。

4 商業(yè)保險(xiǎn)作用有限,商業(yè)險(xiǎn)種有待豐富

實(shí)現(xiàn)以資產(chǎn)養(yǎng)老的一個(gè)重要途徑就是豐富商業(yè)險(xiǎn)種,充分發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)的作用。目前我國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展水平不高,險(xiǎn)種也很有限。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)與社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是兩個(gè)不同的概念。如果說(shuō)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是幫助大家達(dá)到溫飽水平,那么商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)就是實(shí)現(xiàn)小康生活了。養(yǎng)老包括三個(gè)層次,分別為社會(huì)統(tǒng)籌養(yǎng)老、商業(yè)保險(xiǎn)養(yǎng)老和個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老。而商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)則主要包括個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)以及企業(yè)年金。我國(guó)的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)必將在養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中發(fā)揮重要的作用。原因有二:第一,我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)水平相對(duì)較低,人口老齡化卻很快,國(guó)家只能提供水平比較低的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)放金額比較低,僅相當(dāng)于當(dāng)?shù)卦缕骄べY水平。第二,我國(guó)很大一部分人并不能享受社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn),只能依靠家庭保障,這部分人群的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)需求空間巨大。養(yǎng)老保險(xiǎn)由于退保成本較高,有某種約束性,可以真正保證通過(guò)儲(chǔ)蓄來(lái)達(dá)到養(yǎng)老目的。而非保險(xiǎn)形式的個(gè)人儲(chǔ)蓄則容易受到市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和個(gè)人短期目的的影響,可能被提前支取。比如,老人為了兒女的婚事很可能動(dòng)用所有儲(chǔ)蓄。目前養(yǎng)老保險(xiǎn)的附加功能有限,功能相對(duì)單一,保障范圍也相對(duì)少。單就產(chǎn)品設(shè)計(jì)而言,為了滿足消費(fèi)者全方位的需求,迫切需要開(kāi)發(fā)出多樣化的保險(xiǎn)品種,增加附加功能,比如增加分紅功能等。

為了解決以資產(chǎn)養(yǎng)老的困境,促進(jìn)社會(huì)養(yǎng)老制度的持久運(yùn)行,應(yīng)該采取積極的對(duì)策。

第一,充分發(fā)揮政府的宏觀調(diào)控功能。

進(jìn)行宏觀調(diào)控有利于控制投資過(guò)熱,刺激消費(fèi)增長(zhǎng),緊縮“地根”,調(diào)整投資與消費(fèi)的關(guān)系,避免經(jīng)濟(jì)的大起大落,保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快增長(zhǎng)。有利于推進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整,深化經(jīng)濟(jì)體制改革,加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式,真正走新型工業(yè)化道路。有利于貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀,構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)。更重要的是,強(qiáng)有力的宏觀調(diào)控有利于組織貫徹實(shí)施資產(chǎn)社會(huì)政策,對(duì)于當(dāng)前經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中出現(xiàn)的一些新的矛盾和問(wèn)題,國(guó)家要綜合運(yùn)用經(jīng)濟(jì)手段、法律手段和必要的行政手段。經(jīng)濟(jì)手段:繼續(xù)實(shí)施穩(wěn)健的財(cái)政政策和貨幣政策,充分發(fā)揮稅收、利率、價(jià)格等杠桿的功能,引導(dǎo)資源優(yōu)化配置。政府強(qiáng)有力的宏觀調(diào)控功能是實(shí)施資產(chǎn)社會(huì)政策的基礎(chǔ)和保證,在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下,市場(chǎng)對(duì)資源配置起基礎(chǔ)性作用,但是市場(chǎng)的調(diào)節(jié)有其自發(fā)性、盲目性、滯后性的弱點(diǎn)和缺陷,這就需要國(guó)家加強(qiáng)宏觀調(diào)控。在養(yǎng)老保障制度中,資產(chǎn)社會(huì)政策的貫徹實(shí)施需要強(qiáng)有力的主體,資產(chǎn)社會(huì)政策的實(shí)施會(huì)涉及一系列的相關(guān)領(lǐng)域,還需要財(cái)政政策和貨幣政策的配合和協(xié)調(diào),例如稅收和金融資產(chǎn)等資產(chǎn)手段都與財(cái)政政策和貨幣政策息息相關(guān)。財(cái)政政策是指國(guó)家通過(guò)財(cái)政收入和財(cái)政支出調(diào)節(jié)社會(huì)總需求和總供給,以實(shí)現(xiàn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)總體目標(biāo)的具體措施。它主要包括稅收、預(yù)算、國(guó)債、購(gòu)買性支出和財(cái)政轉(zhuǎn)移支付等手段。這幾種財(cái)政手段當(dāng)中有很多也是實(shí)施資產(chǎn)社會(huì)政策的有利手段,例如稅收、購(gòu)買性支出和財(cái)政轉(zhuǎn)移支付等。只有充分發(fā)揮這些政策的作用,才能有利于資產(chǎn)社會(huì)政策在養(yǎng)老保障中的順利實(shí)施。這里很有必要介紹一下財(cái)政政策的內(nèi)容。財(cái)政政策分為擴(kuò)張性的積極財(cái)政政策和適度從緊的緊縮性財(cái)政政策。穩(wěn)健的財(cái)政政策主要靠適當(dāng)減少國(guó)債規(guī)模,適當(dāng)增加稅收,適當(dāng)減少政府投資并優(yōu)化投資方向來(lái)推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。實(shí)施穩(wěn)健財(cái)政政策,實(shí)際上就是通過(guò)對(duì)財(cái)政支出的數(shù)量、方向的控制,對(duì)財(cái)政支出結(jié)構(gòu)的調(diào)整和國(guó)債資金投向的調(diào)整,來(lái)抑制某些方面的經(jīng)濟(jì)過(guò)熱,以促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定、全面、協(xié)調(diào)發(fā)展。貨幣政策是指一國(guó)中央銀行(貨幣當(dāng)局)為實(shí)現(xiàn)一定的宏觀調(diào)控目標(biāo)而對(duì)貨幣供應(yīng)量和信貸量進(jìn)行調(diào)節(jié)和控制所采取的指導(dǎo)方針及相應(yīng)的政策措施。而貨幣的供應(yīng)量特別是貨幣的信貸量都與資產(chǎn)社會(huì)政策的實(shí)施密不可分,以房養(yǎng)老的典型例子反映貸款協(xié)議就與信貸緊密相關(guān),因此配套的貨幣政策也是養(yǎng)老保障制度中順利實(shí)施資產(chǎn)社會(huì)政策的保證。實(shí)施穩(wěn)健的貨幣政策,要適當(dāng)減少貨幣發(fā)行量,適當(dāng)控制貨幣信貸量,提高利率等手段來(lái)優(yōu)化投資方向,優(yōu)化資源配置以推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。銀行的作用:實(shí)施穩(wěn)健的貨幣政策,控制貨幣信貸規(guī)模,銀行對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)各部門和企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理,以優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu),提高經(jīng)濟(jì)效益的作用。在以房養(yǎng)老模式中,銀行的作用舉足輕重,很多中間環(huán)節(jié)都靠銀行來(lái)連接,這更顯示了資產(chǎn)社會(huì)政策與財(cái)政政策和貨幣政策的密切聯(lián)系。

第二,做實(shí)個(gè)人發(fā)展賬戶。

在養(yǎng)老保障中實(shí)施資產(chǎn)社會(huì)政策的一個(gè)最大困難就是很多老年人手中沒(méi)有資產(chǎn),這就需要個(gè)人發(fā)展賬戶的長(zhǎng)期積累,而這并不是短時(shí)間內(nèi)就可以解決的現(xiàn)實(shí)困難。這個(gè)問(wèn)題的解決需要實(shí)施長(zhǎng)期的、制度化的措施來(lái)改善目前這種狀況。個(gè)人發(fā)展賬戶指的是一種面向所有困難群體的儲(chǔ)蓄賬戶,困難人士或家庭定期向此賬戶中存入資金,當(dāng)他們有需要將賬戶中的資金用于指定的目標(biāo)時(shí),由政府或民間的基金給予適當(dāng)?shù)呐浔?。其典型特征有?一是通過(guò)配比形式提供資助。個(gè)人發(fā)展賬戶的參與者能夠得到等量或高于其儲(chǔ)蓄額的資助配比金額,如需要時(shí)從指定賬戶中取出一元錢,就能得到一元錢或更多的配比金額。二是賬戶資金使用僅限于特定目的。通常包括購(gòu)買住房、啟動(dòng)小型經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目、用于教育和醫(yī)療等。三是配比資金渠道多元化。主要來(lái)源有公共財(cái)政、非營(yíng)利組織和私人基金。但參與者只能為了特定的目的從個(gè)人發(fā)展賬戶中取款。四是參與者必須履行有關(guān)義務(wù)。如定期定額地儲(chǔ)蓄,參加項(xiàng)目組織規(guī)定的培訓(xùn)課程。

個(gè)人發(fā)展賬戶的實(shí)質(zhì)是資產(chǎn)(資本)賬戶,其理論基礎(chǔ)就是資產(chǎn)建設(shè)。個(gè)人資產(chǎn)賬戶作為一種社會(huì)政策工具正在成為一種全球現(xiàn)象。資產(chǎn)建設(shè)政策和項(xiàng)目在我國(guó)并不是一個(gè)新概念。在扶貧領(lǐng)域普遍開(kāi)展的小額貸款、“母親水窖”等項(xiàng)目,在理念和手法上均有相通之處,只不過(guò)上述項(xiàng)目多以“工程”形式出現(xiàn),并且多在扶貧領(lǐng)域出現(xiàn),在養(yǎng)老領(lǐng)域很少被制度化而得以持久發(fā)展。在我國(guó)養(yǎng)老領(lǐng)域建立真正意義上的個(gè)人發(fā)展賬戶意義深遠(yuǎn),首先,它可以解決我國(guó)養(yǎng)老領(lǐng)域中面臨的老齡化危機(jī)、養(yǎng)老金替代率低、養(yǎng)老模式不再適宜現(xiàn)代生活方式等問(wèn)題;其次,建立個(gè)人發(fā)展賬戶,政府在現(xiàn)在已經(jīng)支出的基礎(chǔ)上無(wú)需增加額外的財(cái)政負(fù)擔(dān)。需要指出的是,在養(yǎng)老保障中引入個(gè)人發(fā)展賬戶,需要凝聚成國(guó)家意志。因?yàn)檫@項(xiàng)制度創(chuàng)新涉及很多領(lǐng)域,更主要的是,這項(xiàng)制度創(chuàng)新要改變財(cái)政轉(zhuǎn)移支付中一些款項(xiàng)的使用方式和方向。如果在這方面不作調(diào)整,改革無(wú)疑會(huì)受阻。

要在養(yǎng)老保障中運(yùn)用個(gè)人發(fā)展賬戶,須采取以下發(fā)展策略:第一、適用對(duì)象初定為擁有金融資產(chǎn)的部分退休人員,將實(shí)施范圍限定在醫(yī)療、住房、教育等固定投資項(xiàng)目上。第二、可先在一些小項(xiàng)目上做試點(diǎn)。試看效果,不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),以利于日后大范圍的實(shí)施。第三、社會(huì)統(tǒng)籌部分仍由政府、企業(yè)、個(gè)人三方共同負(fù)擔(dān),除了繳納的個(gè)人那部分之外,賬戶剩余資金仍歸個(gè)人所有。等積存到一定數(shù)量后,再推出別的限制目標(biāo)及匹配標(biāo)準(zhǔn)?？砂醋优逃?、醫(yī)療、住房等順序依次推開(kāi)。第四、逐漸將個(gè)人發(fā)展賬戶的做法向邊緣戶開(kāi)放,并在匹配的標(biāo)準(zhǔn)上有所區(qū)別。最終的目標(biāo)是使每一個(gè)老年人都具有一個(gè)綜合性的個(gè)人發(fā)展賬戶。

第三,沖破傳統(tǒng)養(yǎng)老觀念和消費(fèi)觀念的束縛。

中國(guó)的“養(yǎng)兒防老”和儲(chǔ)蓄、遺產(chǎn)等傳統(tǒng)觀念嚴(yán)重束縛著資產(chǎn)社會(huì)政策的實(shí)施,應(yīng)該從三方面入手來(lái)沖破這些傳統(tǒng)觀念的束縛。首先是政府要加大對(duì)資產(chǎn)建設(shè)的宣傳力度,讓國(guó)民充分認(rèn)識(shí)到資產(chǎn)社會(huì)政策將會(huì)帶來(lái)的利益;其次是社會(huì)和企業(yè)要逐步培養(yǎng)這種資產(chǎn)建設(shè)的風(fēng)氣;再有國(guó)民要從自我做起,逐漸培養(yǎng)自主養(yǎng)老,以資產(chǎn)養(yǎng)老的觀念,具備風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

第四,積極發(fā)展商業(yè)保險(xiǎn),豐富險(xiǎn)種。

商業(yè)發(fā)展的蓬勃發(fā)展有利于資產(chǎn)社會(huì)政策在養(yǎng)老領(lǐng)域的實(shí)施。與資產(chǎn)建設(shè)聯(lián)系最為緊密的是商業(yè)保險(xiǎn),因?yàn)樯虡I(yè)保險(xiǎn)本身就是一種資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)和收益,這與資產(chǎn)建設(shè)的理念正好相符。商業(yè)保險(xiǎn)養(yǎng)老也是社會(huì)統(tǒng)籌養(yǎng)老和個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老的有力補(bǔ)充,以幫助老年人擁有自己的資產(chǎn),從而實(shí)現(xiàn)真正意義上的自主養(yǎng)老。為了促進(jìn)我國(guó)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展,首先,設(shè)計(jì)合理的稅收制度可促進(jìn)潛在養(yǎng)老需求轉(zhuǎn)換為現(xiàn)實(shí)購(gòu)買力,是撬動(dòng)養(yǎng)老金發(fā)展最有效的杠桿,而養(yǎng)老金的發(fā)展,可減輕政府承擔(dān)養(yǎng)老保障的財(cái)政負(fù)擔(dān)。第二,就是鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢(shì),促進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)專業(yè)化經(jīng)營(yíng)。在2008年1月1日正式實(shí)施的《保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理辦法》中制定了不同種類養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在投保、核保、投資、退保和客戶教育方面的經(jīng)營(yíng)管理制度要求;規(guī)定了專業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司的主體條件,明確養(yǎng)老保險(xiǎn)公司設(shè)立和經(jīng)營(yíng)管理的要求;推進(jìn)產(chǎn)品管理的專業(yè)化和推動(dòng)養(yǎng)老保險(xiǎn)專業(yè)化隊(duì)伍建設(shè)。第三是采取有效措施豐富養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品,研究開(kāi)發(fā)指數(shù)連接型產(chǎn)品和變額給付型產(chǎn)品,以及為家庭成員同時(shí)提供保障的聯(lián)合生存和最后生存年金產(chǎn)品;建立延稅型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃或政府認(rèn)可的個(gè)人養(yǎng)老金計(jì)劃;積極探索覆蓋失地農(nóng)民、農(nóng)民工等人群的養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新。

〔2010-03-01收稿 2010-04-05修回〕

(編輯 胡國(guó)義)

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1005-9202(2010)11-1614-03

侯鳳妹(1988-),女,本科在讀,主要從事人力資源管理學(xué)研究。