水利工程建設過程中的風險管理

□王增杰（中牟縣引黃淤灌公司）

□張利敏（中牟縣水利局施工總隊）

□朱海濤（中牟縣建設局設計室）

水利工程建設過程中的風險管理

□王增杰（中牟縣引黃淤灌公司）

□張利敏（中牟縣水利局施工總隊）

□朱海濤（中牟縣建設局設計室）

隨著國內水利事業(yè)的飛速發(fā)展，競爭日益加劇，許多不確定的風險因素影響著工程項目的質量、經濟效益及其在國民經濟當中所體現(xiàn)的實際意義，風險管理成為水利工程項目的內在需要。文章介紹了水利工程建設的常規(guī)風險，風險定性、定量的分析方法種類，以及建設過程中通過制定風險應對計劃和利用項目保險制度等措施來有效的控制風險，降低損失。項目風險管理必須分析風險的利益相關者，而且需要與時俱進，同時風險管理也是有代價的，所以水利工程項目風險管理應當貫徹項目始終，采用科學系統(tǒng)的管理方法來管理和處置各種風險，有利于項目消除各類經濟風險、技術風險、決策失誤風險，為項目提供安全的經營環(huán)境，保證各方經營目標的順利實現(xiàn)，促進經濟效益的提高。

風險管理；風險應對計劃；項目保險制度

近年來，國家對水利工程的政策重視和投資力度的加大，為國民經濟注入了一支強心劑。但是水利工程具有規(guī)模大、周期長、生產單件性和生產復雜性等特點，工程一旦出現(xiàn)問題，都對社會和自然環(huán)境產生難以估量的影響，而且伴隨著現(xiàn)代人社會福利意識的增強和項目承擔者利益最大化的驅動，使得水利工程建設中風險種類繁多，錯綜復雜，所以對水利工程項目的風險管理必須加以重視。水利工程建設程序分為八個階段：項目建議書階段、可行性研究階段、初步設計階段、施工準備階段（包括招投、投標階段）、生產準備階段、項目實施階段、竣工驗收階段、后評價階段。各階段對各類風險管理的方法也各有特點，尤其在水利工程實施階段是將圖紙轉化為實際項目的關鍵階段，在這一個階段對風險的管理顯得尤為重要。

一、水利工程項目常規(guī)風險分類

按照風險來源把項目風險劃分為以下幾大類：政策與環(huán)境風險、管理風險、項目進度風險、財務風險和技術風險等。這些風險中有些是客觀存在并且不可控制的，比如說政策和環(huán)境風險，雖然發(fā)生的可能性比較小，但一旦發(fā)生，危害很大，也要制定相應的對策，盡量降低風險發(fā)生時的損失；有些風險是主觀性的人為風險，如管理風險，這些往往是由于管理層決策失誤造成，與管理者的經驗、能力等有很大的關系；時間的延誤會導致項目進度風險，同時也伴隨著成本的增加；而資金的融通、調度、周轉、利息的變化會產生財務風險，影響著項目的預期收益；新技術服務的研發(fā)、引進等過程中產生的風險也關系著項目的成功。這些風險因素相互影響，并隨著項目的進展而發(fā)生變化，更可能增加新的風險。因此，對于風險管理要做好系統(tǒng)規(guī)劃，并全面考慮項目生命期內各階段的風險，逐步細化和提高，靈活的制定應對措施，降低損失發(fā)生的機會，確保工程項目實際結果與預期結果偏離程度。

二、風險應對計劃

在項目進行風險識別和風險量化以后就應當制定相應的風險應對計劃，對不同類型和級別的風險采取相應的措施來降低風險的副作用。風險應對計劃（風險注冊）的成果包括以下內容：詳細的風險應對計劃；確定殘余風險；確定次生風險；簽署合同協(xié)議；為其他過程提供信息輸入；信息輸入修改的項目計劃。制定風險應對計劃的策略方法很多，主要有風險回避、減輕風險措施、風險自留、風險分擔措施等。

（一）風險回避

風險回避是指當項目的風險潛在威脅發(fā)生的可能性太大，不利后果也很嚴重，又無其他策略來減輕，只有主動放棄項目或改變項目目標與行動方案，從而回避風險的一種策略。采取這種措施，必須對風險有足夠的認識，對威脅出現(xiàn)的可能性和后果的嚴重性有充分的把握。這種項目從根本上放棄使用有風險的項目資源、項目技術、項目設計方案等，從而避開項目風險的一種應對措施。項目班子通過中斷風險源，將避免可能產生的潛在損失或不確定性，但項目班子同時失去了從風險中獲得收益的機會。而項目班子存在的最大動機無非是賺取利潤，因此風險的適用性受到很大程度的限制。這種方式是風險管理技術中消極的一種，在避免項目重大風險的同時，也丟掉了很多機會，窒息了項目相關方面的創(chuàng)造力。一般在以下兩種情況適合采用風險回避的辦法。第一，某種特定風險所致的損失費率和損失程度相當大；第二，應用其他風險處理技術的成本超過其生產的經濟效益，采用風險回避措施可使項目受損失的可能性最小。

（二）減輕風險

減輕風險措施是相比較積極的一種風險處理手段，是指項目班子對不愿放棄也不愿轉移風險，通過降低其損失發(fā)生的可能性，縮小其后果的不利影響，來達到控制目的的技術和方法。按執(zhí)行的時間可分為事前、事中和事后三種不同階段的損失控制方法。應用事前的方法是損失預防，從項目風險發(fā)生的源頭處，控制和應對項目具體活動中風險事件，消除和減少風險因素，以便降低損失發(fā)生的概率。損失抑制是在事故發(fā)生之時和損失發(fā)生之后采取措施，減少損失發(fā)生范圍或程度的行為?；旧戏譃閮纱箢悾活愂鞘虑按胧?，一類是事后措施。

（三）風險自留

風險自留又稱為風險承擔，是指項目班子自己承擔由風險事故所造成的損失。這是最省事的風險回避方法，采用其他風險規(guī)避方法的費用超過風險事件造成損失數(shù)額時采用，這種方法可以是主動也可以是被動。主動的風險自留是指項目管理者在識別和衡量風險的基礎上，對各種風險作比較，權衡利弊，從而間接將風險留置內部。主要的措施有將損失攤入經營成本、建立損失基金、借款用以補償風險損失、自負額保險。被動的風險自留是指項目管理者認為主觀或客觀原因，對風險的存在性和風險的嚴重性認識不足，沒有對風險進行處理，而最終由項目班子自己承擔風險損失。

（四）風險分擔

風險分擔是指根據項目風險的大小和項目團隊成員以及項目相關利益者的不同承擔風險能力，根據合法、有效的協(xié)議使他們合理分擔風險的一種措施，這也是比較常用的方法。

三、風險監(jiān)控

風險監(jiān)控是根據已識別的風險，監(jiān)視殘余風險，識別新出現(xiàn)的風險，修改風險管理計劃，保證風險計劃的實施，并評估風險減輕的效果。風險監(jiān)控依據包括風險管理計劃、風險應對計劃、項目溝通、附加的風險識別和分析、項目評審。風險監(jiān)控的主要方法有項目風險應對審計、定期項目評估、掙值分析、技術因素度量、附加風險應對計劃、獨立風險分析。風險分析的成果主要包括隨機應變措施、糾偏措施、變更請求、修改風險應對計劃、風險數(shù)據庫、更新風險判別核查表。

四、項目保險

在風險應對措施中的風險轉移包括索賠制度、保險制度、擔保制度。其中保險制度是一種方便有效便于操作的方法，項目保險是以各類項目為保險標的保險，保險人承擔對被保險人在項目實施過程中由自然災害和意外事故引起的一切損失的經濟賠償責任。我國從新修訂的《建設工程施工合同示范文本》內也對工程一切險、第三者責任險、人生傷亡險和施工設備險設置了相應條款。工程項目保險主要包括建筑工程一切險，以工程項目本身為保險標的建設工程一切險；安裝工程一切險：以安裝工程為主體的工程項目為保險標的安裝工程一切險；意外傷害險：以從事危險作業(yè)職工的生命健康為保險標的意外傷害險；第三者責任險：以第三者的生命健康和財產為保險標的第三者責任險；職業(yè)責任險：以設計人、咨詢商（監(jiān)理人）的設計、監(jiān)理錯誤或員工工作疏漏或承包商造成損失為保險標的職業(yè)責任險。

王增杰，（1969-），男，中牟縣引黃淤灌公司工作，工程師，主要從事水利工程項目管理、工程竣工資料編寫等工作。

2010-03-24