“私貸公用”的危害及治理

摘要：“私貸公用”源于老的財(cái)政管理體制和新的信貸管理機(jī)制，不僅容易產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)糾紛，而且，給金融部門(mén)的信貸管理帶來(lái)諸多弊端，應(yīng)引起金融部門(mén)的高度關(guān)注?！八劫J公用”形成了大量的不良貸款，給農(nóng)村信用社貸款清收帶來(lái)很大困難，嚴(yán)重制約了農(nóng)村信用社的正常經(jīng)營(yíng)。

關(guān)鍵詞：私貸公用；危害；治理

中圖分類(lèi)號(hào)：F832．479 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X(2009)16-0060-02

“私貸公用”，簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，就是私人貸款給公家使用。其含義是指從銀行賬面上看是個(gè)人貸款，資金實(shí)際被部門(mén)、村組集體、企業(yè)所用?！顿J款通則》規(guī)定，借款人應(yīng)當(dāng)按照借款合同約定用途使用貸款。顯然，“私貸公用”與該規(guī)定不符，屬違反金融部門(mén)法律規(guī)章的借貸行為，這種現(xiàn)象存在根源是什么，對(duì)社會(huì)將產(chǎn)生什么樣的影響呢?最近，人民銀行安陸市支行對(duì)此進(jìn)行了專(zhuān)門(mén)調(diào)查時(shí)，結(jié)果表明，“私貸公用”源于老的財(cái)政管理體制和新的信貸管理機(jī)制，不僅容易產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)糾紛，而且，給金融部門(mén)的信貸管理帶來(lái)諸多弊端，應(yīng)引起金融部門(mén)的高度關(guān)注。

一、安陸市“私貸公用”的基本情況

據(jù)調(diào)查統(tǒng)計(jì)，截至2008年12月末，安陸市“私貸公用”余額達(dá)2360萬(wàn)元，涉及個(gè)人5648人，村組、部門(mén)、企業(yè)159個(gè)，其中：農(nóng)村信用社占“私貸公用”總額的78％。主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1．私貸用于交提留款。20世紀(jì)90年代末，安陸市普遍存在鄉(xiāng)鎮(zhèn)為了完成財(cái)稅任務(wù)，由村于部或包片的鄉(xiāng)(鎮(zhèn))干部以私人名義在信用社貸款上交提留，用于這部分的資金有640萬(wàn)元，占總貸款金額的27．12％。如基層鄉(xiāng)鎮(zhèn)每年年初進(jìn)行村干部調(diào)整時(shí)，基本上要求每位村干部拿出3萬(wàn)～5萬(wàn)元的錢(qián)用于交提留款，不然就得退位，為了保住位子或是想當(dāng)村干部，只好向親戚借款或是向農(nóng)村信用社貸款。

2．私貸用于公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。如村鎮(zhèn)建學(xué)校、水利設(shè)施建設(shè)、電力設(shè)施建設(shè)、修路、架橋、搞開(kāi)發(fā)等等，用行政手段強(qiáng)迫向鄉(xiāng)鎮(zhèn)村干部借款的現(xiàn)象比較普遍，一般每位干部累計(jì)都有四五千元，多者幾十萬(wàn)元，用于這部分的資金有430萬(wàn)元，占總貸款金額的18．22％。對(duì)每個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)來(lái)說(shuō)，該項(xiàng)借款總額少則幾十萬(wàn)元多則上百萬(wàn)元。當(dāng)時(shí)鄉(xiāng)鎮(zhèn)村干部為了完成借款任務(wù)，大多數(shù)是用房產(chǎn)證做抵押或鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府擔(dān)保，向銀行(主要是農(nóng)行營(yíng)業(yè)所和信用社)貸款。也有一部分是向住房公積金、農(nóng)村基金會(huì)貸款以及向親朋好友借款的。這些款借給鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府后，除了部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)的外，大多數(shù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部的借款都還沒(méi)有歸還或沒(méi)有全部歸還。如某鄉(xiāng)鎮(zhèn)村干部在農(nóng)村信用社貸款12萬(wàn)元用于集體企業(yè)，后該企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善倒閉，該村干部一直承擔(dān)著該貸款的利息，他說(shuō)：“由于貸款人是自己的名字，每年貸款到期時(shí)只好先支付利息，再換借據(jù)，不然就要按貸款逾期加罰利息。幾年下來(lái)，我支付的利息就有2萬(wàn)多元，現(xiàn)在農(nóng)村進(jìn)行稅費(fèi)改革，村集體沒(méi)有收入來(lái)源，這個(gè)錢(qián)我找誰(shuí)要?！?/p>

3．私貸用于工資。在安陸市不欠外債的村組很少，這樣，村組干部的工資只有靠貸款來(lái)發(fā)。以私人貸款用于發(fā)工資資金有70萬(wàn)元，占總貸款金額的2．97％。安陸市規(guī)定的村干部的工資標(biāo)準(zhǔn)為：村支書(shū)3800元，年，村長(zhǎng)3200元，年，村副書(shū)記3000元，年。農(nóng)村實(shí)行稅費(fèi)改革后，村收入不能抵減付出，只好貸款或借款發(fā)放工資。某村干部在農(nóng)村信用社貸款6000元用于發(fā)放工資，在農(nóng)村信用社的貸款催收下，只好把孩子打工的錢(qián)歸還了貸款本息。

4．私貸用于支付利息。在安陸市村組債務(wù)少的村，村級(jí)債務(wù)為20萬(wàn)。30萬(wàn)元，多的達(dá)100多萬(wàn)元，這樣歷年支付的利息就不是個(gè)小數(shù)目。特別是前些年，年利率達(dá)30％左右，民間利率有的高達(dá)50％左右。根據(jù)調(diào)查，在私貸公用中用于支付信用社的利息為300萬(wàn)元，用于支付民間借貸利息為200萬(wàn)元，占總貸款金額的21．19％。

5．私貸用于支付招待費(fèi)。村組再窮，但迎接上級(jí)檢查及開(kāi)展正常的公務(wù)活動(dòng)還是要開(kāi)支的，沒(méi)有錢(qián)就以私人名義貸款，用于這方面的資金有70萬(wàn)元，占總貸款金額的2．97％。

6．用于單位建房或企業(yè)流動(dòng)資金。部分單位在建房過(guò)程中，由于資金有缺口，或企業(yè)流動(dòng)資金不足，就以單位、企業(yè)職工名義向商業(yè)銀行辦理個(gè)人住房貸款。這部分資金大約有650萬(wàn)元左右，占總貸款金額的27．54％。某單位職工說(shuō)：“單位以職工名義從貸款450萬(wàn)元，人均2萬(wàn)元，銀行每月從個(gè)人工資上扣除578元。雖說(shuō)單位認(rèn)賬，萬(wàn)一領(lǐng)導(dǎo)換了或是企業(yè)垮了，找誰(shuí)要去。”

二、“私貸公用”成因

從銀行方面分析：這一現(xiàn)象緣于商業(yè)銀行信貸管理權(quán)限上收，基層銀行公司類(lèi)信貸授信額度基本沒(méi)有或很小，只有個(gè)人消費(fèi)信貸有一定額度的授信。于是，部分金融機(jī)構(gòu)為了使貸款投放不受信貸管理權(quán)限制約，對(duì)中小企業(yè)或民營(yíng)企業(yè)的貸款，采取以企業(yè)法人或所在企業(yè)職工的名義辦理借貸。借款手續(xù)有的是企業(yè)財(cái)會(huì)人員代職工辦理，有的是金融機(jī)構(gòu)信貸人員上門(mén)與企業(yè)職工逐一辦理。

從農(nóng)信社方面分析：有些農(nóng)信社人員認(rèn)為對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款不安全。這幾年鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)通過(guò)改名和改制逃廢銀行債務(wù)的事例太多，同時(shí)法人產(chǎn)權(quán)和股東個(gè)人財(cái)產(chǎn)的界定不明晰，企業(yè)資金容易被轉(zhuǎn)移挪用，難以真正負(fù)起債務(wù)責(zé)任，用個(gè)人名義貸款比較安全。部分農(nóng)信社由于種種原因，為了繞過(guò)對(duì)三農(nóng)的貸款額不得少于當(dāng)年新增貸款余額的60％規(guī)定，便采取讓企業(yè)以個(gè)人名義貸款占用農(nóng)業(yè)貸款的辦法。 從單位、企業(yè)方面分析：新辦企業(yè)或改制企業(yè)成立時(shí)間不長(zhǎng)，規(guī)模不大，難以達(dá)到銀行支持的信用標(biāo)準(zhǔn)，得不到銀行貸款支持，在國(guó)有商業(yè)銀行辦理個(gè)人消費(fèi)貸款可以不受此限制，同時(shí)由于農(nóng)村信用社推行農(nóng)村信用工程建設(shè)，對(duì)農(nóng)戶(hù)評(píng)定信用等級(jí)，農(nóng)戶(hù)可以在授信額度內(nèi)申請(qǐng)信用貸款，不需要任何擔(dān)保。

從貸款個(gè)人方面分析：由于自己是村組干部、單位或企業(yè)職工，在組織要求自己為集體辦事的時(shí)候認(rèn)為是義不容辭的事，自己貸款被集體所用，有賬可查，有據(jù)可依。

三、“私貸公用”的危害

1．金融部門(mén)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)失真?！八劫J公用”的貸款反映在統(tǒng)計(jì)報(bào)表上是個(gè)體貸款，致使貸款數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)不真實(shí)，從而掩蓋了金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)的真實(shí)結(jié)構(gòu)，給國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)決策發(fā)出了錯(cuò)誤信息。

2．“銀行信貸登記咨詢(xún)系統(tǒng)”登錄數(shù)據(jù)缺失。因?yàn)閭€(gè)人貸款在銀行信貸登記咨詢(xún)系統(tǒng)反映為個(gè)人信息，所以，查詢(xún)時(shí)系統(tǒng)不能準(zhǔn)確提供企業(yè)貸款的真實(shí)情況，使信貸登記咨詢(xún)系統(tǒng)部分功效喪失，從而造成“貸前調(diào)查”失真，為信貸資產(chǎn)埋下隱患。

3．極易引發(fā)企業(yè)內(nèi)部的經(jīng)濟(jì)糾紛，銀行債權(quán)落實(shí)難。“私貸公用”容易使借款人的貸款公私不分，導(dǎo)致公款被挪用，進(jìn)而誘發(fā)經(jīng)濟(jì)犯罪案件，造成金融部門(mén)債權(quán)懸空。不少貸款的干部從這個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)調(diào)到了那個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，或是調(diào)到其他單位甚至是外縣外省，有的還退休了、死亡了。同時(shí)，金融部門(mén)在依法起訴收貸時(shí)，往往要一并起訴個(gè)人和單位，增加了訴訟難度，為信貸資產(chǎn)管理埋下了“禍根”。

4．借貸單位賬目混亂，違反國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律?！八劫J公用”貸款的借款借據(jù)和還款憑證，都在單位財(cái)務(wù)賬目上登記，違反了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，造成單位賬目混亂。此外，“私貸公用”的貸款投向，銀行很難掌握，增加了金融機(jī)構(gòu)收回貸款的難度。

5．是不利于金融生態(tài)環(huán)境的建設(shè)。金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)的關(guān)鍵在于地方政府的推動(dòng)下，引導(dǎo)社會(huì)公眾及企業(yè)、銀行重承諾，守信用，大量的“私貸公用”貸款不能按期歸還，給社會(huì)這樣一種效應(yīng)：借錢(qián)不還的人多，不還也沒(méi)怎么樣。無(wú)形助長(zhǎng)了部分人攀比逃廢債的僥幸心理。

6．影響了貸款干部的正常生活，增加了他們的負(fù)擔(dān)。貸款干部面對(duì)銀行一次次的追討，心里不但窩火憋氣，還會(huì)怨恨鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府。有的被銀行起訴后，不得不自己擠出錢(qián)來(lái)還貸；第四給社會(huì)帶來(lái)了不穩(wěn)定因素。最主要的就是貸款干部三番五次地上訪告狀，有的或是起訴鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府。

四、幾點(diǎn)建議

金融機(jī)構(gòu)：一是加強(qiáng)金融法律法規(guī)宣傳工作，特別要強(qiáng)化對(duì)農(nóng)村信用社員工和社主任的金融法制教育，提高他們的法律知識(shí)水平，營(yíng)造依法放貸、企業(yè)依法借款用款的社會(huì)信用環(huán)境。二是要加強(qiáng)對(duì)信用社貸款發(fā)放工作的管理。要認(rèn)真履行貸時(shí)審查、把關(guān)的職責(zé)，發(fā)現(xiàn)“私貸公用”貸款，要及時(shí)制止。對(duì)已經(jīng)發(fā)生的貸款，要督促其清收或完善手續(xù)。三是銀行要嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)法律法規(guī)，從源頭上控制亂貸款、貸人情款，特別是對(duì)貸款的用途要嚴(yán)加審核，堅(jiān)決抵制貸款繳稅、搞形象工程等虛報(bào)浮夸的做法，最低限度地減少不良貸款，以降低金融風(fēng)險(xiǎn)。

監(jiān)管當(dāng)局：銀監(jiān)會(huì)縣級(jí)監(jiān)管辦事處要關(guān)注這一現(xiàn)象，特別要加強(qiáng)對(duì)信用社貸款業(yè)務(wù)投向和風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管，防范貸款風(fēng)險(xiǎn)隱患。

政府部門(mén)：一是有關(guān)單位和有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)要高度重視，從講政治、執(zhí)政為民的角度著眼，把它擺上重要的議事日程?？沙闪?zhuān)門(mén)的工作小組，對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的“私貸公用”情況進(jìn)行全面徹底的調(diào)查，掌握第一手資料；二是鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府要取信于民，兌現(xiàn)自己的諾言，打造一個(gè)誠(chéng)信的政府。資金寬裕的，要立即歸還；暫時(shí)有困難的也要做出還款計(jì)劃，并向干部們解釋清楚，承認(rèn)過(guò)錯(cuò)，以取得他們的諒解。除此之外，縣財(cái)政也要安排一部分資金，用來(lái)幫助特別困難的鄉(xiāng)鎮(zhèn)；三是要徹底查清“私貸公用”資金的去向。對(duì)貪污、挪用、大吃大喝、盲目搞建設(shè)等違法亂紀(jì)的人和事要從嚴(yán)懲處；四是要建立責(zé)任追究制度。對(duì)有錢(qián)不還、還款不力或繼續(xù)搞“私貸公用”的鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)要給予黨紀(jì)政紀(jì)處分。此外，還要調(diào)動(dòng)社會(huì)力量進(jìn)行監(jiān)督，有關(guān)部門(mén)也要不定期的進(jìn)行檢查。