我國存款保險機構(gòu)設(shè)置模式探討

[摘 要] 2008年金融危機的暴發(fā)使存款保險業(yè)務受到了前所未有的關(guān)注，為穩(wěn)定我國金融市場，保障存款者利益，防范金融風險，我國有必要發(fā)展存款保險業(yè)務。在這業(yè)務發(fā)展過程中，應重點考慮保險機構(gòu)的設(shè)置與職能劃分。結(jié)合我國的具體情況和借鑒國際經(jīng)驗，為達到存款保險業(yè)務發(fā)展目標，我國應設(shè)立獨立的存款保險機構(gòu)，并在法律層面賦于這一機構(gòu)對銀行的一定的監(jiān)管職能。

[關(guān)鍵詞] 存款保險 獨立性 職能

2008年由美國次貸危機引發(fā)的全球金融風暴使多國金融機構(gòu)遭受重創(chuàng)，多國商業(yè)銀行的破產(chǎn)使得儲戶存款化為烏有，銀行的存款保險業(yè)務受到了前所未有的關(guān)注。存款保險業(yè)務在美國等資本市場發(fā)達國家已經(jīng)有多年的業(yè)務開展經(jīng)驗，而在我國正處于發(fā)展中的資本市場而言，這一業(yè)務仍然處于空白，雖然這次金融危機并未使我國的商業(yè)達到破產(chǎn)的邊緣，但對金融風險的防范還是起到了足夠的警示作用。因此，存款保險業(yè)務的發(fā)展成為我國目前銀行業(yè)乃至金融未來探索的一個重要課題。

存款保險業(yè)務不同于一般的財產(chǎn)保險和人身保險業(yè)務，該保險業(yè)務保障的是商業(yè)銀行的流動性支付能力。商業(yè)銀行的這種支付能力是保證整個經(jīng)濟順暢運行的核心，存款保險業(yè)務的開展要充分考慮到這種特殊性。保險業(yè)務的開展主要涉及投保形式、資金來源、保費支付比例、賠償方式、保險機構(gòu)設(shè)立等方面，而其核心是保險機構(gòu)的設(shè)置。本方將結(jié)合我國商業(yè)銀行的具體情況討論我國存款保險機構(gòu)的設(shè)置模式。

存款保險機構(gòu)的設(shè)置主要考慮兩個方面：一是存款保險機構(gòu)的職能，二是保險機構(gòu)的設(shè)立模式。

一、我國存款保險機構(gòu)的職能設(shè)置

存款保險機構(gòu)職能的劃分有兩種模式，一種是純粹的付款箱模式，即存款保險機構(gòu)僅負責事后買單；二是除負責事后買單功能外，還要對參保金融機構(gòu)承擔監(jiān)督、檢查等職能。應該如何定位存款保險機構(gòu)的職能，主要要考慮兩個方面，一是存款保險機構(gòu)成立的目標，二是存款保險機構(gòu)成立后形成的道德風險的防范。我國建立存款保險機構(gòu)目的在于保護中小存款者、提高公眾信心，防范系統(tǒng)性金融危機的目標。在付款箱模式下，存款保險機構(gòu)只負責事后買單，監(jiān)管機構(gòu)可能會對存款保險制度的過人依賴而容忍并延遲有問題的商業(yè)銀行的關(guān)閉時間，這種由賠付和責任分立的情形可能會引發(fā)監(jiān)管機構(gòu)的道德風險?？v觀世界各國存款保險制度的發(fā)展，都是一個不斷權(quán)衡利弊、趨利避害的過程，存款保險機構(gòu)的職能也經(jīng)歷了由單一向復合方向的演變歷程，由最初只擔負保護存款人利益的職責，發(fā)展到還要對參保金融機構(gòu)承擔監(jiān)督、檢查等職能。鑒于此，我國在保險機構(gòu)職能設(shè)置上應考慮將賠付與監(jiān)管共同賦于存款保險機構(gòu)，達到義務與權(quán)利的統(tǒng)一。

二、我國存款保險機構(gòu)設(shè)立模式

存款保險機構(gòu)的設(shè)立模式可以有四種?；旌闲汀＜从芍袊嗣胥y行和保險公司共同負責存款保險業(yè)務。中央銀行負責制定相關(guān)法律、法規(guī)，同時負責對投保機構(gòu)的監(jiān)管；而具體存款保險業(yè)務，如收取保險費、對投保機構(gòu)的破產(chǎn)清算、支付賠償?shù)葎t交由保險公司各級機構(gòu)來完成。(2)存款保險機構(gòu)附設(shè)在保險公司內(nèi)部。即在保險公司各地區(qū)機構(gòu)內(nèi)分別設(shè)立相應部門負責本轄區(qū)的存款保險業(yè)務，但要求將普通保險業(yè)務、存款保險業(yè)務分開管理、分別核算。(3)存款保險機構(gòu)附設(shè)在中央銀行體系內(nèi)。也就是在中央銀行內(nèi)部設(shè)存款保險司，省級分行設(shè)存款保險處，縣支行設(shè)存款保險科。(4)獨立型。即存款保險機構(gòu)獨立于現(xiàn)在的中央銀行，也獨立于保險公司之外。存款保險業(yè)務由單獨設(shè)立的機構(gòu)負責。目前建立了存款保險制度的國家和地區(qū)大多是采取這種模式。

不同國家存款保險機構(gòu)的性質(zhì)不盡相同，大多數(shù)存款保險機構(gòu)是政府機構(gòu)或半政府機構(gòu)，但是，存款保險機構(gòu)出現(xiàn)市場化趨勢。不僅瑞士、德國、阿根廷、巴西等采取私有化的存款保險機構(gòu)，而且一些起初采取公有化存款保險機構(gòu)的國家，逐步實行存款保險的私有化。考慮到存款保險業(yè)務的特殊性，我國應借鑒國際經(jīng)驗，建立獨立的存款保險機構(gòu)，這樣更有利于達到保護中小存款者、提高公眾信心，防范系統(tǒng)性金融危機的目標。其次，將存款保險賠付與對銀行業(yè)務監(jiān)管職責（包括財務檢查、風險稽查等準行政權(quán)力）共同賦于這一獨立機構(gòu)，有利于加強該機構(gòu)本身的內(nèi)在約束，減少虧損，使存款保險機構(gòu)設(shè)立的目標能夠得到機制保障。但是作為獨立的民間機構(gòu)，在監(jiān)管職責的執(zhí)行方面存在法律障礙。因為依據(jù)我國法律，如果沒有法律層面的授權(quán)，任何一家民間機構(gòu)都不能行使行政權(quán)力，在這一點上，僅有行政法規(guī)規(guī)定還不行?？煽紤]將該機構(gòu)納入央行和銀監(jiān)會的聯(lián)合監(jiān)管之下，屆時可以委托行政的方式行使。存款保險公司可從央行以及其他途徑獲得融資，用于對那些正在進行市場退出的機構(gòu)進行拯救。央行亦可從這種監(jiān)管中，防止投保機構(gòu)的道德風險。

綜上所述，我國建立存款保險機構(gòu)，應采用建立獨立的存款保險機構(gòu)模式，這一保險機構(gòu)應是獨立經(jīng)營、自負盈虧的民間機構(gòu)，但為使這一民間機構(gòu)能夠達到存款保險設(shè)立的目的，在法律層面上必須賦于這一機構(gòu)對銀行的監(jiān)管職能，即存款保險機構(gòu)有權(quán)審視申請參加保險的銀行經(jīng)營的安全性和穩(wěn)健性、資本充足率、管理狀況和業(yè)務計劃等，然后再決定是否向其提供存款保險。有權(quán)要求受保銀行定期提供有關(guān)報表和資料，對其風險狀況進行稽核監(jiān)測；如果發(fā)現(xiàn)銀行有違規(guī)經(jīng)營行為，或經(jīng)營管理不善，存款保險機構(gòu)有權(quán)提出指導意見，并要求其改正；若問題銀行對存款保險機構(gòu)提出的“道義勸告”不予采納或改進不力，則存款保險機構(gòu)有權(quán)終止對該銀行的存款保險。