建立完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系

鐘題

記者:中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè),對于解決中小企業(yè)融資難的情況將發(fā)揮怎樣的作用?

狄娜:眾所周知,融資難擔(dān)保難是制約中小企業(yè)發(fā)展的世界性難題。為此,建立完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系已成為各國扶持中小企業(yè)發(fā)展的通行做法。實踐證明,隨著中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的不斷拓展與深入,其作為緩解中小企業(yè)間接融資難有效途徑的作用日益明顯。

我國中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)自1998年開始試點至今已有8年。8年來,在中央各有關(guān)部門和地方各級政府的大力支持和積極推動下,以中小企業(yè)為服務(wù)對象的中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)得到了快速發(fā)展,為破解中小企業(yè)融資瓶頸發(fā)揮了重要作用。

記者:我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)取得了哪些主要成果,在發(fā)展中呈現(xiàn)出哪些新特點?

狄娜:首先,我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)已由初期的機構(gòu)試點,發(fā)展成為一個新興行業(yè)。

作為新興行業(yè),其主要標(biāo)志:一是作為國際公認(rèn)的高風(fēng)險行業(yè),其機構(gòu)準(zhǔn)入已列入國家行政許可范疇;二是國家財政部門已為其量身定做了獨立的行業(yè)財務(wù)會計管理辦法;三是各級財稅部門已探索或?qū)嵤┝搜a償專項和稅收減免;四是全國已有大部分省區(qū)市依當(dāng)?shù)匦枨蟪闪⒘藚^(qū)域性擔(dān)保業(yè)協(xié)會。與此相適應(yīng),政府推動擔(dān)保業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)思想亦從試點初期的“發(fā)展中規(guī)范”,到引導(dǎo)一個獨立行業(yè)的“規(guī)范中發(fā)展”。此時,強調(diào)體系建設(shè)、系統(tǒng)控制、規(guī)范發(fā)展、擇優(yōu)扶強和行業(yè)整合尤為重要。

其次,我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)已由政府主導(dǎo)型向市場主導(dǎo)、政府引導(dǎo)型方向發(fā)展,政府的扶持方式已由初期的一次性資本金注入,到目前的重在建立補償機制,再到信用資源的有效配置上。

各級政府堅持政策扶持與市場化運作相結(jié)合原則,通過資金投入和政策調(diào)控等多種手段,積極引導(dǎo)和推進擔(dān)保體系建設(shè)走市場化道路。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)正在由初期的以政府投入為主向投資主體多元化方向發(fā)展。特別是《國務(wù)院關(guān)于鼓勵支持和引導(dǎo)個體私營等非公有制經(jīng)濟發(fā)展的若干意見》的推動,大量民間資金被激活投入擔(dān)保業(yè),其市場化進程明顯加快。據(jù)統(tǒng)計,在全國3366家擔(dān)保機構(gòu)中,公司制擔(dān)保機構(gòu)已達2785家,占總數(shù)的82.74%。在全國擔(dān)保機構(gòu)的出資總額1232.58億元中,非政府出資已達875.12億元,占擔(dān)保資金總額的71%。擔(dān)保機構(gòu)已從初期主要由政府出資為主,發(fā)展到以企業(yè)、民間組織和自然人等非政府出資為主,越來越多的擔(dān)保機構(gòu)通過市場化運作、企業(yè)化管理正促使我國擔(dān)保業(yè)的發(fā)展由政府主導(dǎo)型逐步向市場主導(dǎo)、政府引導(dǎo)型方向轉(zhuǎn)變。近年來,隨著試點到行業(yè)的形成,政府扶持的方式也相應(yīng)地由資金注入到機制建立。針對擔(dān)保業(yè)的特點,各級政府已將有限的財力用在風(fēng)險防控、損失補償和激勵機制的建立上。北京中關(guān)村((000931行情,股吧))還開創(chuàng)了“瞪羚計劃”模式,率先將中小企業(yè)的信用、擔(dān)保、貸款、政府各項扶持政策結(jié)合起來,使擔(dān)保的介入成為政府配置信用資源的有效方式,既滿足了政府對企業(yè)的產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向,又切實培育了企業(yè)對信用擔(dān)保的現(xiàn)實需求,企業(yè)和社會效益都十分明顯。

第三,我國中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)資本實力增強,業(yè)務(wù)品種創(chuàng)新,專業(yè)團隊形成,總體素質(zhì)提高。

截至2006年底,全國擔(dān)保機構(gòu)擔(dān)保資本金總額同比增加424.72億元,增長52.57%;累計擔(dān)保貸款和累計擔(dān)保企業(yè)戶數(shù)分別同比增加72.27%和44.07%。在擔(dān)保實力顯著增強的同時,擔(dān)保機構(gòu)經(jīng)營的擔(dān)保品種也呈多樣化趨勢,除為企業(yè)提供貸款擔(dān)保等傳統(tǒng)產(chǎn)品外,票據(jù)擔(dān)保、出口信用擔(dān)保、履約擔(dān)保(如工程履約擔(dān)保、招投標(biāo)擔(dān)保、工程付款擔(dān)保)等正在成為擔(dān)保機構(gòu)為滿足市場需求而積極開發(fā)的業(yè)務(wù)品種。

伴隨金融業(yè)改革與創(chuàng)新以及外資銀行準(zhǔn)入的倒逼作用,擔(dān)保業(yè)有識之士已經(jīng)預(yù)言,擔(dān)保機構(gòu)要自創(chuàng)品牌,發(fā)揮與銀行的比較優(yōu)勢,緊緊圍繞中小企業(yè)成長過程中的創(chuàng)業(yè)期、成長期、壯大期和成熟期等不同階段,在項目咨詢、診斷、中間業(yè)務(wù)、融資擔(dān)保和非融資擔(dān)保等全程服務(wù)中,爭做中小企業(yè)一體化融資供應(yīng)商,實現(xiàn)與銀行互利、與企業(yè)雙贏的局面。

擔(dān)保機構(gòu)在大力拓展業(yè)務(wù)的同時,也把防范自身風(fēng)險、促進擔(dān)保業(yè)可持續(xù)發(fā)展放在重要位置。據(jù)資料顯示,2006年底全國3366家擔(dān)保機構(gòu)實現(xiàn)收入總額257.74億元,比上年增加兩倍以上,擔(dān)保業(yè)的可持續(xù)發(fā)展能力進一步提高。同時,擔(dān)保業(yè)控制風(fēng)險、抵御風(fēng)險的能力進一步加強。2006年底,全國3366家擔(dān)保機構(gòu)共累計提取風(fēng)險準(zhǔn)備金47.75億元,比上年提高一倍多。從總體上看,擔(dān)保機構(gòu)整體保持了良好的發(fā)展勢頭,防范和化解風(fēng)險的能力進一步提升,擔(dān)保貸款質(zhì)量得到提高,行業(yè)運行狀況基本良好。

第四,我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)支持中小企業(yè)發(fā)展的企業(yè)效益、社會效益顯著。

據(jù)2006年業(yè)務(wù)統(tǒng)計,在3366家擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)總筆數(shù)中,單筆擔(dān)保額在100萬元以下的共計128萬筆,占總筆數(shù)的85.8%;在擔(dān)保機構(gòu)累計擔(dān)保收入257.74億元中,保費收入183.53億元,占總量的71.21%。這表明,我國中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)確實是以中小企業(yè)為主體,以擔(dān)保為主業(yè)。擔(dān)保機構(gòu)還通過建立受保企業(yè)信用評級系統(tǒng)和信用檔案數(shù)據(jù)庫,使申保企業(yè)開始有了信用記錄,培育了企業(yè)對信用的顯示需求,企業(yè)首次貸款率提高了70%以上,初步形成了企業(yè)立信、政府征信、專業(yè)評信、機構(gòu)授信和社會重信的長效機制。實踐證明,擔(dān)保機構(gòu)根據(jù)地方經(jīng)濟發(fā)展需要,不斷提升中小企業(yè)的信用能力,使其不斷提升獲得金融機構(gòu)提供貸款的能力,促進了地方經(jīng)濟的發(fā)展。受保企業(yè)在擔(dān)保機構(gòu)的支持下,其銷售收入、實現(xiàn)利稅和就業(yè)人數(shù)均顯著增加,社會效益和企業(yè)效益顯著。據(jù)統(tǒng)計,2006年當(dāng)年擔(dān)保機構(gòu)為企業(yè)提供了3114.57億元擔(dān)保服務(wù)支持,受保企業(yè)新增銷售收入4856.93億元,新增利稅415.71億元,新增就業(yè)213萬人。

記者:在您看來,我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)目前面臨哪些主要問題?

狄娜:主要存在4方面的問題:

首先,擔(dān)保機構(gòu)規(guī)模小,實力弱,一些地區(qū)的機構(gòu)發(fā)展過快、過濫。2005年擔(dān)保機構(gòu)戶數(shù)比上年增加15.51%,保持了較高的發(fā)展速度。但戶均注冊資金只有3695萬元,比上年增加635萬元,新增擔(dān)保機構(gòu)規(guī)模依然偏小。從調(diào)查情況看,個別地區(qū)存在著發(fā)展過快甚至過濫現(xiàn)象:一是擔(dān)保資本金規(guī)模過小,缺乏規(guī)模效應(yīng);二是放大倍率偏低,銀行認(rèn)同度不高,擔(dān)保效應(yīng)難以發(fā)揮;三是業(yè)務(wù)空置率較高,個別地區(qū)近7成未開展正常業(yè)務(wù)。

其次、擔(dān)保業(yè)專業(yè)法律和行規(guī)行約建設(shè)滯后,擔(dān)保機構(gòu)運作規(guī)則缺乏。擔(dān)保機構(gòu)的設(shè)立尚無統(tǒng)一的適應(yīng)擔(dān)保業(yè)發(fā)展的市場資質(zhì)要求?！稉?dān)保法》作為擔(dān)保業(yè)的專門法律,僅規(guī)范了擔(dān)保行為,而對近年來紛紛設(shè)立的專業(yè)擔(dān)保機構(gòu)的法律、權(quán)利與義務(wù)并無明確規(guī)定,致使擔(dān)保機構(gòu)缺少法律保護與制約。國務(wù)院于2004年6月公布的《國務(wù)院對確需保留的行政審批項目設(shè)定行政許可的決定》雖明確了“跨省區(qū)或規(guī)模較大的中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的設(shè)立與變更”系行政許可項目由國家發(fā)改委負(fù)責(zé)實施,但這項許可的范圍和力度還遠難滿足擔(dān)保業(yè)發(fā)展的整體需求。即“一體兩翼四層”體系中,僅明確了省及中央設(shè)立擔(dān)保機構(gòu)的條件和程序,但對絕大多數(shù)的地、市、縣級擔(dān)保機構(gòu)的準(zhǔn)入還無法可依。擔(dān)保業(yè)作為一個系統(tǒng),凡涉及市場準(zhǔn)入與退出、業(yè)務(wù)范圍與種類、執(zhí)業(yè)者從業(yè)資格、擔(dān)保機構(gòu)內(nèi)控制度以及行業(yè)維權(quán)與行業(yè)自律、政府在立法前的協(xié)調(diào)與立法后的監(jiān)管等諸多問題,尚需抓緊研究并明確法律規(guī)定。

第三、擔(dān)保機構(gòu)存在運作不規(guī)范、抗風(fēng)險能力不強等狀況。擔(dān)保機構(gòu)的運作還存在著一些不規(guī)范現(xiàn)象:一是缺乏必要的管理制度和風(fēng)險控制制度,業(yè)務(wù)人員缺乏金融、行業(yè)、財務(wù)、法律、審計、評估等專業(yè)知識,整體素質(zhì)不高,識別、控制和化解風(fēng)險的能力較差;二是擔(dān)保資本金不實,有些擔(dān)保機構(gòu)注冊后即轉(zhuǎn)移資本,構(gòu)成虛假出資;三是熱衷于大項目和高盈利、高風(fēng)險的投資業(yè)務(wù),或運作擔(dān)保貸款,騙取銀行資金,不從事中小企業(yè)貸款擔(dān)保,資產(chǎn)缺乏流動性和安全性;四是高比例收取保證金,并以各種名目收取不合理費用,增加企業(yè)負(fù)擔(dān);五是擔(dān)保風(fēng)險準(zhǔn)備金不提或提取不足,抵御風(fēng)險能力較弱;六是行政干預(yù)和人情擔(dān)保依然存在。上述不規(guī)范行為極大地增加了擔(dān)保機構(gòu)的經(jīng)營風(fēng)險和道德風(fēng)險,給擔(dān)保業(yè)的健康發(fā)展帶來極為不利的影響。

第四、擔(dān)保機構(gòu)的風(fēng)險分擔(dān)與損失補償機制尚未建立,再擔(dān)保業(yè)務(wù)長期空白,使擔(dān)保體系整體功能難以發(fā)揮。目前,我國擔(dān)保機構(gòu)的風(fēng)險分擔(dān)與損失補償機制尚未建立,省級、國家級再擔(dān)保機構(gòu)仍然缺位,再擔(dān)保業(yè)務(wù)尚未開展,妨礙了擔(dān)保體系在增信、分險、監(jiān)控與整合等方面重要作用的發(fā)揮。

記者:對于上面所說的幾個方面問題,您有哪些政策建議?

狄娜:為引導(dǎo)擔(dān)保機構(gòu)發(fā)揮整體優(yōu)勢,在切實緩解中小企業(yè)融資難擔(dān)保難中發(fā)揮更大作用,下一步中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)應(yīng)重點做好以下工作:

第一,制定和完善促進擔(dān)保業(yè)健康發(fā)展的法律法規(guī),加強對信用擔(dān)保業(yè)的規(guī)范與監(jiān)管。對擔(dān)保業(yè)加強監(jiān)管、規(guī)范發(fā)展是各級中小企業(yè)管理部門的重要工作。一方面,要按照《中小企業(yè)促進法》的規(guī)定,盡快出臺《中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法》,對擔(dān)保機構(gòu)的市場準(zhǔn)入資質(zhì)、設(shè)立與退出制度、財務(wù)與內(nèi)控辦法、業(yè)務(wù)范圍與操作流程、風(fēng)險防范與損失分擔(dān)機制、鼓勵扶持政策、行業(yè)自律與政府監(jiān)管等方面做出明確規(guī)定,以依法引導(dǎo)擔(dān)保業(yè)健康發(fā)展,更好地為中小企業(yè)服務(wù);另一方面,各地中小企業(yè)管理部門也要會同有關(guān)部門切實負(fù)起牽頭責(zé)任,加強對擔(dān)保機構(gòu)運行狀況的監(jiān)管,規(guī)范擔(dān)保機構(gòu)的業(yè)務(wù)行為,提高擔(dān)保機構(gòu)的管理水平,保證擔(dān)保資金安全有效和規(guī)范使用,為擔(dān)保業(yè)創(chuàng)造良好的發(fā)展環(huán)境。

第二,加大政策扶持和資金支持力度,完善各項配套措施。一是要進一步貫徹落實《中小企業(yè)促進法》有關(guān)中央財政資金支持信用擔(dān)保的規(guī)定,設(shè)立支持中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的專項資金,建立擔(dān)保機構(gòu)的損失補償與獎勵機制以及對中小企業(yè)的保費補貼等機制;各地也要按照《中小企業(yè)促進法》的要求,加大地方財政資金用于中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的力度。二是要繼續(xù)加大稅收政策扶持,為體現(xiàn)政府的政策導(dǎo)向,對符合條件的中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)繼續(xù)給予減免營業(yè)稅政策支持。三是要改善房管、國土、車管、船管、工商等部門對擔(dān)保機構(gòu)的抵押合同登記服務(wù)工作,逐步對擔(dān)保機構(gòu)開放有關(guān)信貸登記等部門公用事業(yè)信用信息系統(tǒng);促進銀行與擔(dān)保機構(gòu)實現(xiàn)平等協(xié)作、共擔(dān)風(fēng)險、互利共贏的合作關(guān)系,使擔(dān)保機構(gòu)能夠更加有效和便利地開展擔(dān)保業(yè)務(wù)。

第三,盡快開展區(qū)域性再擔(dān)保(基金)試點,建立健全擔(dān)保機構(gòu)的風(fēng)險防范、控制和分擔(dān)機制。一是要鼓勵有條件的地區(qū)建立區(qū)域性再擔(dān)保機構(gòu)或擔(dān)?；?二是要加強擔(dān)保機構(gòu)自身的風(fēng)險預(yù)警和監(jiān)控機制,不斷強化風(fēng)險意識,始終把防控風(fēng)險放在開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的首位,努力提高自身的風(fēng)險控制和管理水平;三是要開展對中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的備案管理、資信評級、績效考核和在線申報及動態(tài)監(jiān)管,實現(xiàn)行業(yè)優(yōu)化和整體能力提升。同時,要引導(dǎo)各地普遍建立行業(yè)自律性組織,促進擔(dān)保業(yè)自我管理水平的提高。

第四,改善中小企業(yè)信用環(huán)境,提升中小企業(yè)信用能力。中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)經(jīng)營的是信用,管理的是風(fēng)險,承擔(dān)的是責(zé)任。因此,搞好擔(dān)保體系建設(shè)的根本還是營造信用環(huán)境,提升企業(yè)信用意識和信用能力。政府要切實解決依法披露問題、資源整合問題、企業(yè)現(xiàn)實需求問題和技術(shù)與資金問題。要推進建立以中小企業(yè)為主要對象,以信用記錄、信用調(diào)查、信用征集、信用評級、信用發(fā)布與守信褒揚失信懲戒為主要內(nèi)容的中小企業(yè)信用環(huán)境建設(shè)。當(dāng)前的主要任務(wù)是搞好融資信用、商業(yè)信用和企業(yè)信用制度。融資信用重點是信用貸款和動產(chǎn)的抵質(zhì)押;商業(yè)信用的重點是進出口貿(mào)易、商業(yè)連鎖及合資合作;企業(yè)信用制度重點是建立企業(yè)內(nèi)部的信用管理機構(gòu)和人員,搞好合同管理、營銷預(yù)警、商賬催收、會計審計及雇前調(diào)查等。總之,要不斷強化中小企業(yè)誠實守信的理念和能力,為從根本上解決中小企業(yè)融資難擔(dān)保難問題創(chuàng)造條件?！?/p>