科技型中小企業(yè)信用擔保體系建設的問題成因與對策

魯興啟 向 上

摘要:探討了科技型中小企業(yè)信用擔保體系建設的政策背景,認為政策初衷值得肯定,但其客觀效果并不理想,這些政策并沒有有效地解決科技型中小企業(yè)信用擔保難的問題,原因在于落實這些政策的實體都是政府或帶有政府背景的部門,這樣就不免帶有較濃的行政色彩。認為我國科技型中小企業(yè)信用擔保存在兩個層面上的問題,分析了問題的成因,提出了科技型中小企業(yè)信用擔保體系建設的對策建議。

關(guān)鍵詞:科技型中小企業(yè) 信用擔保體系建設

1.引言

1999年6月14日,原國家經(jīng)貿(mào)委發(fā)布了《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔保體系試點的指導意見》,科技型中小企業(yè)信用擔保體系開始進入啟動階段。2000年8月24日國務院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)了原國家經(jīng)貿(mào)委《關(guān)于鼓勵和促進中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見》(國辦發(fā)[2000]59號),作為我國第一個促進中小企業(yè)發(fā)展的綜合性政策文件,分別從推進結(jié)構(gòu)調(diào)整、鼓勵技術(shù)創(chuàng)新、加大財稅政策扶持力度、積極拓寬融資渠道、加快建立信用擔保體系、健全社會化服務體系、創(chuàng)造公平競爭的外部環(huán)境、加強組織領導等8個方面,提出了25條政策措施,并要求各級政府和有關(guān)部門加快建立以中小企業(yè)特別是科技型中小企業(yè)為主要服務對象的中央、省、地(市)信用擔保體系,為中小企業(yè)融資創(chuàng)造條件,建立和完善擔保機構(gòu)的準入制度、資金資助制度、信用評估和風險控制制度、行業(yè)協(xié)調(diào)與自律制度。

在貫徹落實國務院辦公廳59號文件的過程中,科技部加大了對科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金的支持力度,2003年1月7日,科學技術(shù)部、中國農(nóng)業(yè)銀行印發(fā)了《關(guān)于加強對科技型中小企業(yè)金融服務的指導意見》的通知,提出了要創(chuàng)新?lián)７绞?解決科技型中小企業(yè)擔保難的問題。對擁有自主知識產(chǎn)權(quán)的科技型中小企業(yè),在經(jīng)省級以上科技部門確認其技術(shù)專屬權(quán)的,報經(jīng)人民銀行同意后,可以試辦專利權(quán)質(zhì)押貸款等新業(yè)務。2006年2月9日,國務院辦公廳發(fā)布的《國家中長期科學和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要(2006━2020年)》明確指出,鼓勵金融機構(gòu)對國家重大科技產(chǎn)業(yè)化項目、科技成果轉(zhuǎn)化項目等給予優(yōu)惠的信貸支持,建立健全鼓勵中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的知識產(chǎn)權(quán)信用擔保制度和其他信用擔保制度,為中小企業(yè)融資創(chuàng)造良好條件。搭建多種形式的科技金融合作平臺,政府引導各類金融機構(gòu)和民間資金參與科技開發(fā)。鼓勵金融機構(gòu)改善和加強對高新技術(shù)企業(yè),特別是對科技型中小企業(yè)的金融服務。鼓勵保險公司加大產(chǎn)品和服務創(chuàng)新力度,為科技創(chuàng)新提供全面的風險保障。為貫徹實施《國家中長期科學和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要(2006—2020年)》及其配套政策,落實《國務院辦公廳關(guān)于當前金融促進經(jīng)濟發(fā)展的若干意見》(國辦發(fā)[2008]126號),加強科技資源和金融資源的結(jié)合,進一步加大對科技型中小企業(yè)信貸支持,緩解科技型中小企業(yè)融資困難,促進科技產(chǎn)業(yè)的全面可持續(xù)發(fā)展,建設創(chuàng)新型國家,中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會和中華人民共和國科學技術(shù)部于2009年5月5日以銀監(jiān)發(fā)[2009]37號文件的形式發(fā)布了“關(guān)于進一步加大對科技型中小企業(yè)信貸支持的指導意見”。

這些政策的初衷無疑是值得充分肯定的。但客觀地講,這些政策并沒有有效地解決科技中小企業(yè)融資難的問題,因為落實這些政策的實體都是政府或帶有政府背景的部門,這樣就不免夾帶行政干預色彩[1],背離市場機制運行的規(guī)則。

縱觀當今世界發(fā)展潮流,中小企業(yè)已經(jīng)成為區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展中最活躍的企業(yè)群體,中小企業(yè)表現(xiàn)出了巨大的經(jīng)濟活力與強大的競爭優(yōu)勢。在眾多的中小企業(yè)中,科技型中小企業(yè)已經(jīng)成為發(fā)明創(chuàng)造、技術(shù)創(chuàng)新和科技成果轉(zhuǎn)化的主體,各國政府都在著力培育科技型中小企業(yè)發(fā)展環(huán)境,作為提升國家競爭力的重要戰(zhàn)略。我國科技型中小企業(yè)雖然僅占中小企業(yè)的3%,但他們造就了中國改革開放以來約65%的專利、75%以上的技術(shù)創(chuàng)新和80%以上的新產(chǎn)品[2]。

近年來,也有一些學者開始關(guān)注信用擔保運作模式的研究和重新選擇,其中不乏將重點投向互助式擔保機構(gòu)的研究,但這些研究多側(cè)重于對中小企業(yè)信用擔保運作模式本身的探討,較少區(qū)分科技型中小企業(yè)和傳統(tǒng)行業(yè)中小企業(yè)信用擔保運作模式上的不同[3]。事實上,科技型中小企業(yè)具有與傳統(tǒng)行業(yè)中小企業(yè)即使在信用擔保體系建設上也明顯不同的特點。

2.科技型中小企業(yè)信用擔保體系建設存在的問題

目前,我國科技型中小企業(yè)信用擔保存在的問題主要表現(xiàn)在兩個層面上[4],一是中小企業(yè)信用擔保存在的普遍性問題,即中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)資金規(guī)模小、缺乏補償機制與風險分散機制、缺乏合理的治理結(jié)構(gòu)和規(guī)范的運作行為、信用品種單一、銀保關(guān)系不順等對中小企業(yè)的不利影響;二是科技型中小企業(yè)信用擔保存在的特殊問題,即由于科技型中小企業(yè)發(fā)展中融資需求差異性和創(chuàng)新與經(jīng)營風險高的特點,使得科技型中小企業(yè)信用擔保體系的缺陷對它們的制約更為突出。

第一,信用擔保體系不健全。目前我國中小企業(yè)信用擔保體系建設仍處于起步階段,還遠遠不能滿足中小企業(yè)的需求,尤其是科技型中小企業(yè)對信用擔保服務的需求。政策性擔保機構(gòu)已經(jīng)基本建立,但非政策性信用擔保機構(gòu)不僅少而且政府投資總量不足,缺乏后續(xù)資金注入,難以起到有效地解決科技型中小企業(yè)融資難的信用擔保問題[5]?；鶎又行∑髽I(yè)信用擔保機構(gòu)發(fā)育緩慢,擔保機構(gòu)資金來源單一,擔保實力薄弱,難以滿足廣大中小企業(yè)的實際貸款需要;擔保登記和評估手續(xù)繁雜,耗時費力;擔保行業(yè)立法嚴重滯后,行業(yè)監(jiān)管缺位;市場缺乏再擔保、反擔?；虻谌綋C構(gòu),以及政府對擔保業(yè)務不適當?shù)母深A等。

第二,信用擔保體系建設滯后。我國征信體系和擔保體系雖有一定發(fā)展,但科技型中小企業(yè)信用擔保環(huán)境尚未根本性改善[6]。其一,全國誠信體系有待建設?？萍夹椭行∑髽I(yè)的信息透明度與其外部融資的難易程度是密切相關(guān)的,由于誠信體系缺乏,從而使許多科技型中小企業(yè)貸款受阻。其二,擔保體系建設滯后。一個健全的擔保體系應包括政府擔保、商業(yè)擔保和互助擔保。由于我國擔保制度才剛剛起步,擔保機構(gòu)少、擔保基金小,政府擔?；蛏虡I(yè)擔保均無法滿足廣大科技型中小企業(yè)的需求,因此,科技型中小企業(yè)貸款難在很大程度上也是指擔保難。

第三,信用擔保機構(gòu)運行機制有待探索。目前大部分政策性擔保機構(gòu),由政府注人絕大部分資金,最終賠付也由政府承擔,最終導致一些問題:(l)行政命令干擾擔保業(yè)務,扭曲了信用擔保的市場運行機制;(2)政府包攬資金意味著代償風險直接轉(zhuǎn)嫁給財政而變成變相的財政補貼,增加財政負擔;(3)引發(fā)政府對銀行債權(quán)的“道德風險”[7]。政策性信用擔保機構(gòu)的建立雖然對緩解科技型中小企業(yè)融資難起到了一定的積極作用,但遠遠滿足不了科技型中小企業(yè)對信用擔保的需求,缺少多層次的信用擔保機構(gòu)是科技型中小企業(yè)科技創(chuàng)新中比較明顯的制度性缺陷?，F(xiàn)在非政府出資明顯上升,改變了過去以政策性擔保機構(gòu)為主體、財政性資金為主導的信用擔保體系格局。但是,不斷涌現(xiàn)的中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)大多規(guī)模小、放大倍數(shù)不高及業(yè)務空置情況嚴重,難以有效承擔為科技型中小企業(yè)融資擔保的功能。

第四,信用擔保機構(gòu)缺乏風險分散機制。信用擔保機構(gòu)風險與收益不對稱,收益小而風險大。此外,由于科技型中小企業(yè)信用差,存在貸款風險轉(zhuǎn)嫁給信用擔保機構(gòu)的潛在風險。一般來說,為了分散和規(guī)避風險,擔保機構(gòu)不進行全額擔保,而是根據(jù)貸款規(guī)模和期限進行一定比例的擔保,在擔保機構(gòu)和銀行之間分散風險。而我國由于缺少明確的制度規(guī)范,再加上目前擔保機構(gòu)的實力過于弱小,很難得到銀行的信任,許多銀行都將科技型中小企業(yè)的貸款風險轉(zhuǎn)嫁給了擔保機構(gòu)。這樣不僅造成擔保機構(gòu)責任與能力的不對等,也弱化了銀行對科技型中小企業(yè)的考察和評估,加大了整體風險,嚴重制約著擔保機構(gòu)業(yè)務的發(fā)展。

第五,信用擔保機構(gòu)缺乏應有的風險補償機制。對于現(xiàn)有的政策性信用擔保機構(gòu)來說,資金來源以各級地方政府財政資金和資產(chǎn)一次性劃入為主,且規(guī)模不大,缺乏后續(xù)資金注入及補償機制。同時,由于政策性擔保機構(gòu)不以盈利為目的,所以收取的擔保費用很低,這就導致我國的政策性擔保機構(gòu)的風險補償資金匱乏,實際損失發(fā)生時,無力補償。按照國際上的通行辦法,政府每年都從預算中安排一部分的資金(即風險補償基金)作為資本金注入擔保機構(gòu),用于彌補風險損失?，F(xiàn)有的商業(yè)性擔保機構(gòu)資本實力也較弱,同樣缺乏資金補償機制。為解決這一矛盾,一些商業(yè)性擔保機構(gòu)把高擔保費作為資金補償來源,按同期銀行貸款利率的一定比例收取擔保費,加大了科技型中小企業(yè)的融資擔保成本,違背了建立信用擔保機構(gòu)的初衷,沒有起到扶持科技型中小企業(yè)發(fā)展和引導投資方向的作用。

第六,信用擔保機構(gòu)缺乏合理的治理結(jié)構(gòu)和規(guī)范的運作行為。一是法人治理結(jié)構(gòu)不規(guī)范。相當多數(shù)擔保機構(gòu)的治理結(jié)構(gòu)不合理,容易產(chǎn)生決策風險和操作風險。二是資本金不實或不足。少數(shù)擔保機構(gòu)注冊后即轉(zhuǎn)移資本,形成虛假出資,實際運作資本金遠遠低于擔保機構(gòu)正常運作所需要的資金實力,形成自身運作的極大風險,甚至有個別擔保機構(gòu)不從事科技型中小企業(yè)貸款擔保,熱衷于證券投資,騙取銀行資金。三是缺少健全的擔保機構(gòu)內(nèi)控制度。沒有完善的風險評估制度、運行監(jiān)測制度和債務追償制度,對每筆擔保業(yè)務的風險控制、單個企業(yè)的擔保額及擔保放大倍數(shù)、代償率的大小等關(guān)鍵指標沒有進行明確規(guī)定,出現(xiàn)無序操作現(xiàn)象。四是部分從業(yè)人員對擔保業(yè)務不熟或經(jīng)驗不足,對擔保對象判斷不準、對擔保條件把握不嚴,人為地使信用風險的產(chǎn)生成為可能;還有的甚至惡意貪污、侵占、挪用擔保資金,使擔保機構(gòu)蒙受損失。

第七,信用擔保機構(gòu)沒有很好地解決科研成果轉(zhuǎn)化、種子期科技創(chuàng)業(yè)企業(yè)成長對資金的需求。不同類型的科技型中小企業(yè)在不同的發(fā)展階段所面臨的風險、對資金的需求規(guī)模以及所能承擔的融資成本等都具有不同的特點,但卻缺乏相應的信用擔保形式和機制予以支持。從國際經(jīng)驗來看,為規(guī)避風險,政府信用擔保貸款一般集中在高科技企業(yè)成長階段的規(guī)?；a(chǎn)階段,很少觸及中試階段,并且事實上一些擔保公司的經(jīng)營已經(jīng)出現(xiàn)了喜大厭小、過度追求安全和收益的傾向[8]。因此,政府信用擔保貸款只是一定程度上解決了我國科技型中小企業(yè)規(guī)?；a(chǎn)的資金來源問題,它沒有有效地滿足科研成果轉(zhuǎn)化、種子期科技創(chuàng)業(yè)企業(yè)成長對資金的需求。

第八,信用擔保機構(gòu)中嚴重缺乏既懂科技型中小企業(yè)管理又懂信用擔保業(yè)務的高級專業(yè)人才。信用擔保業(yè)是一項高度專業(yè)化的行業(yè),信用擔保機構(gòu)是一種知識密集型企業(yè),信用擔保品種的設計和開發(fā)、信用擔保風險的控制都是依靠專業(yè)技術(shù)、專家隊伍和經(jīng)驗來實現(xiàn)的;一個信用擔保機構(gòu)能否成功經(jīng)營信用擔保業(yè)務,很大程度上取決于其經(jīng)營管理人員和業(yè)務操作人員的專業(yè)知識水平以及對信用擔保項目風險的控制和管理能力,其業(yè)務人員不僅需要掌握信用擔保、金融、法律、財務等方面的專業(yè)知識和技能,而且需要熟悉科技型中小企業(yè)每個環(huán)節(jié)的運作情況。近年來,信用擔保機構(gòu)的迅速擴張使得本來就稀缺的信用擔保人才更加短缺,一些地方政府出資的擔保機構(gòu)往往是由不熟悉擔保業(yè)務的政府官員擔任,不能適應擔保行業(yè)的需要;而多數(shù)商業(yè)性擔保機構(gòu)從業(yè)人員缺乏現(xiàn)代科技創(chuàng)新知識,對科技型中小企業(yè)在不同發(fā)展階段的風險缺乏準確的認知。

3.科技型中小企業(yè)信用擔保體系建設問題的成因

科技型中小企業(yè)獲得信用擔保困難重重,其原因紛繁復雜,有企業(yè)自身、銀行、信息不對稱、融資體系、政策環(huán)境等多方面的原因,概括起來主要有以下幾個方面:

第一,科技型中小企業(yè)很難抵押擔保?？萍夹椭行∑髽I(yè)最值錢的是其掌握的高新技術(shù)成果和科技人才等無形資產(chǎn),這是銀行所不能接受的“抵押品”,科技型中小企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模小,占地面積小,其資產(chǎn)主要體現(xiàn)為庫存貨物和應收帳款等流動性資產(chǎn),特別是那些靠租賃標準廠房經(jīng)營的這類企業(yè),可供貸款抵押的固定資產(chǎn)幾乎是零。一般來說,科技型中小企業(yè)在種子階段的發(fā)展?jié)摿ι形疵骼?投資風險較高,難以吸引投資者進行風險投資。銀行等金融機構(gòu)對其組織結(jié)構(gòu)、法人素質(zhì)、經(jīng)營業(yè)績等背景資料難以準確把握,只好降低企業(yè)的信用等級來降低風險[9],于是科技型中小企業(yè)獲得抵押貸款的可能性很小。

第二,銀企信息不對稱。在非對稱條件下,投資者只能通過經(jīng)營者輸出的信息間接地評價科技型中小企業(yè)的市場價格,科技型中小企業(yè)與資金供給者之間會因信息不對稱而造成融資障礙?？萍夹椭行∑髽I(yè)普遍處于發(fā)展過程的初創(chuàng)期、成長期,大部分企業(yè)財務制度不健全,不能向投資者提供經(jīng)審計的財務報表;融資時科技型中小企業(yè)往往只有科研成果,這種核心技術(shù)通常處于該研究領域的前沿,而銀行對該技術(shù)領域的了解缺乏專業(yè)人才,這些因素導致銀企之間信息嚴重不對稱。由于信息不對稱,資金提供者會認為科技型中小企業(yè)有可能利用信息優(yōu)勢在事先談判、合同簽訂或事后資金的使用過程中損害其利益,使其承擔過多的風險,即出現(xiàn)逆向選擇和道德風險等問題,因而銀行會抬高科技型中小企業(yè)融資的門檻。

第三,銀行風險收益不對稱。在我國目前的信貸體制下,貸款利率只能在一定幅度內(nèi)浮動。這樣,不論科技型中小企業(yè)性質(zhì)用發(fā)展前景如何,不論貸款的風險大小如何,項目收益怎樣,銀行都只能按照基本不變的年利率回收投資。當然,個別科技型中小企業(yè)作為銀行的優(yōu)質(zhì)客戶有可能享受到一點利率優(yōu)惠,但這種優(yōu)惠確實是微乎其微。銀行如果投資高風險的科技型中小企業(yè),風險與收益就會出現(xiàn)嚴重的不對稱,因此銀行不愿意投資。

第四,政府政策支持不夠。在我國,有關(guān)科技型中小企業(yè)的管理機構(gòu)既重疊又分散,這些管理機構(gòu)缺少專一性和權(quán)威性,職能多有交叉、重復,容易產(chǎn)生政出多門和權(quán)責不清的現(xiàn)象。有些科技型中小企業(yè)管理機構(gòu)不但不幫助企業(yè)解決困難,相反沿用計劃經(jīng)濟下的老辦法,對企業(yè)進行管、卡和直接干預,妨礙科技型中小企業(yè)的自主發(fā)展,更不要說爭取信用擔保。

第五,為科技型中小企業(yè)服務的信用體系發(fā)展落后。我國信用體系建設滯后于整個社會經(jīng)濟的節(jié)奏,為科技型中小企業(yè)服務的信用擔保體系與信用服務體系均不健全,高水平、權(quán)威性強的社會中介機構(gòu)發(fā)展緩慢、我國還沒有制定出統(tǒng)一規(guī)范的科技型中小企業(yè)資信評定標準,這影響了對科技型中小企業(yè)資信的客觀、公正評價。

第六,金融服務體系不完善。制約我國科技型中小企業(yè)融資的一個重要原因是我國不存在一個能給科技型中小企業(yè)的成長提供多元化融資的非正式金融。非正式金融是指民間借貸或股權(quán)籌集的融資活動,一般而言它是零星的、分散的,是針對有組織的金融中介或有組織的發(fā)行與交易市場而言的。特別是對于科技型中小企業(yè)的成長,非正式金融發(fā)揮著正式金融所無法發(fā)揮的作用。

第七,科技型中小企業(yè)自身信用擔保能力不足。部分科技型中小企業(yè)的信用觀念淡薄,有些科技型中小企業(yè)逃廢銀行債務的現(xiàn)象屢禁不止。固有的技術(shù)風險、市場風險給科技型中小企業(yè)的發(fā)展帶來了極大的不確定性,科技型中小企業(yè)高死亡率使得厭惡風險投資者盡量避免將資金投向高科技產(chǎn)業(yè)。大多數(shù)科技型中小企業(yè)經(jīng)營管理水平不高、生產(chǎn)技術(shù)落后和員工素質(zhì)差,加大了企業(yè)的經(jīng)營風險,影響科技型中小企業(yè)的信用擔保能力。

4.科技型中小企業(yè)信用擔保體系建設的對策建議

基于上述關(guān)于科技型中小企業(yè)信用擔保體系建設中存在的問題及成因的分析,我們認為,科技型中小企業(yè)信用擔保體系建設要認真落實銀監(jiān)會和科技部發(fā)布的《關(guān)于進一步加大對科技型中小企業(yè)信貸支持的指導意見》精神,切實建立和完善科技型企業(yè)融資擔保體系。在指導思想上,應以扶持科技型中小企業(yè)發(fā)展為宗旨,緩解科技型中小企業(yè)融資難為核心,市場為導向,鼓勵發(fā)展政府出資或出資參股的政策性擔保機構(gòu)。通過有效整合資源,加強監(jiān)督管理,增強防范能力,促進科技型中小企業(yè)信貸融資業(yè)務健康發(fā)展。在發(fā)展基本原則上,應堅持政府扶持與市場化運作相結(jié)合,開展擔保與提高誠信水平相結(jié)合,支持發(fā)展與防范風險相結(jié)合,擴大規(guī)模與逐步規(guī)范相結(jié)合,適度競爭與行業(yè)自律相結(jié)合。建立和完善以政策性擔保為主體、互助性擔保為輔助的商業(yè)性擔保和再擔保機構(gòu)組成積極參與的能夠加快科技型中小企業(yè)科技創(chuàng)新進程,有效控制、分散和化解風險的多層次信用擔保體系。具體的對策建議可考慮如下諸方面:

第一,規(guī)范政府在信用擔保體系中的角色和作用。政府應充分利用基金、貼息、擔保等方式,推進科技成果的產(chǎn)業(yè)化。支持保險公司發(fā)展企業(yè)財產(chǎn)保險、產(chǎn)品責任保險、出口信用保險、業(yè)務中斷保險等險種,為科技型中小企業(yè)提供保險服務。政府要建立科技型中小企業(yè)發(fā)展資金,為科技型中小企業(yè)信用擔保服務體系提供資金支持;組建科技型中小企業(yè)政策性銀行,對符合發(fā)展方向的科技型中小企業(yè)提供融資服務。在此過程中,應規(guī)范政府在信用擔保體系中的角色和作用。一是政府實行全國統(tǒng)一標準和辦法,對科技型中小企業(yè)提供信用擔保;二是政府出資的擔?；饝瑟毩⒌膶ｉT機構(gòu)按商業(yè)化原則來運作,可委托由專業(yè)人員組成的專門機構(gòu)操作和經(jīng)營;三是國家應明確授權(quán)具體政府部門管理和監(jiān)督科技型中小企業(yè)信用擔保機構(gòu),主要是對擔保機構(gòu)的資格、擔保機制、擔保程序、收費標準等進行規(guī)范和管理。

第二,在完善政策性信用擔保機構(gòu)的基礎上,加快建立非政策性科技型中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)。制定有關(guān)政策,鼓勵有條件的社會組織創(chuàng)立信用擔保機構(gòu),對創(chuàng)立的信用擔保機構(gòu)給予資金、政策、便捷環(huán)境等方面的支持,特別是應通過制定減免稅等各項優(yōu)惠政策來促進信用擔保機構(gòu)的發(fā)展,健全科技型中小企業(yè)信用擔保體系?？煽紤]成立區(qū)域性科技型中小企業(yè)社團法人性質(zhì)的互助性擔保機構(gòu),使其成為科技型中小企業(yè)信用擔保體系的重要補充。依照章程,通過行業(yè)自律、相互監(jiān)督等,實行會員聯(lián)?；ケ?自擔風險、自我服務,通過行業(yè)互助,解決科技型中小企業(yè)所帶來的融資難問題。可采取由工商聯(lián)和科技局作為發(fā)起人,實行會員制,其擔保資金完全由會員出資,政府發(fā)揮監(jiān)管者和服務者的職能,為科技型中小企業(yè)提供良好的外部環(huán)境。在擔保資金方面,實行社會化投入?？梢杂赏赓Y、科技型中小企業(yè)出資、民間投資等多種資本作為信用擔保資金。

第三,開發(fā)和創(chuàng)新科技型中小企業(yè)信用擔保的金融工具。根據(jù)科技型中小企業(yè)發(fā)展的需要,積極發(fā)展票據(jù)承兌授信和貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務,同時支持資信情況良好的科技型中小企業(yè)簽發(fā)商業(yè)承兌匯票,發(fā)展票據(jù)融資,可以解決科技型中小企業(yè)現(xiàn)金短缺的問題。衍生工具能夠有效轉(zhuǎn)移各類風險,因而衍生市場極大地提高了資本運用的速度和效率。雖然新的資本一般不從衍生市場籌集,但衍生市場的風險轉(zhuǎn)移機制明顯地增強了資本的流動性,進一步提高了資金轉(zhuǎn)移和運用的效率,引導各類商業(yè)金融機構(gòu)支持科技型中小企業(yè)自主創(chuàng)新;政策性銀行、商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)開展知識產(chǎn)權(quán)權(quán)利質(zhì)押業(yè)務試點;重視科技型中小企業(yè)中科技企業(yè)家無形資產(chǎn)的價值,探索科技企業(yè)家人格擔保機制,為體現(xiàn)科技企業(yè)家及主要經(jīng)營管理者在科技創(chuàng)新中的作用,對科技型中小企業(yè)中的科技帶頭人或達到一定標準的科技人才進行的科技創(chuàng)新可以他們的人格信譽作為擔保進行融資。

第四,加強社會信用制度建設,建立信用擔保機構(gòu)對科技型中小企業(yè)信用評級制度?？萍夹椭行∑髽I(yè)的信用缺失是造成融資難的一個重要原因,企業(yè)不良貸款的發(fā)生就是信用的損失。為此,要充分利用信息化的發(fā)展,加快科技創(chuàng)新企業(yè)征信制度建設。加快科技型中小企業(yè)征信制度建設,增加信息獲取渠道,緩解銀企雙方信息不對稱的程度,為銀行信貸決策提供更有效的依據(jù)。市場經(jīng)濟的基本特征是競爭和信用,完善科技型中小企業(yè)信用擔保體系必須培養(yǎng)誠實、守信的信用觀念,加強社會信用制度建設。同時要建立科技型中小企業(yè)信用評級制度,應實現(xiàn)全社會范圍內(nèi)科技型中小企業(yè)征信信息資源共享,即銀行、工商、稅務及海關(guān)等系統(tǒng)為擔保機構(gòu)提供有關(guān)科技型中小企業(yè)信用信息,逐步建立透明、公開的信息披露機制,為信用評級制度提供有效保障,并對科技型中小企業(yè)信用行為起到有效監(jiān)督。

第五,建立擔保業(yè)信用危機防范機制。擔保業(yè)的信用危機主要指擔保機構(gòu)無力履行擔保責任而造成的對銀行和財政的沖擊,對經(jīng)濟秩序造成連鎖的負面影響。業(yè)務風險的防范機制和信用危機防范機制有聯(lián)系也有區(qū)別[10]。擔保業(yè)務風險是擔保信用危機的基礎,但還不是全部。兩種風險表現(xiàn)在不同的層面和范圍。專業(yè)信用危機防范機制要涉及:擔保機構(gòu)靠什么維持運轉(zhuǎn)?能否盈利或持續(xù)經(jīng)營?如果不能盈利,靠什么維持擔保機構(gòu)的運轉(zhuǎn)?擔保機構(gòu)是否有充分的實力,破產(chǎn)怎么辦?專業(yè)擔保的信用危機防范體系單靠擔保自身的力量很難做到,但是自身建設是爭取政府支持和建設社會信用危機防范體系的微觀基礎,信用擔保機構(gòu)可以做以下努力:一個是建立相互制衡機制,保證其事實上不能破產(chǎn)而且持續(xù)發(fā)展;第二個是建立資金運作平衡機制,核心是擔保機構(gòu)要確保各種風險的準備金,賠償準備金和擔保保障資金的安全生存和發(fā)展。

第六,建立科技型中小企業(yè)信用擔保行業(yè)人才培養(yǎng)儲備機制。目前我國科技型中小企業(yè)信用擔保行業(yè)的人才瓶頸問題比較突出,為解決這一問題,首先,加大對科技型中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)人員的業(yè)務培訓,逐步建立信用擔保行業(yè)從業(yè)人員核準制度,提升擔保從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì),推進擔保行業(yè)發(fā)展的專業(yè)化和規(guī)范化。其次,要建立引進人才的機制,堅持“任人唯賢”,引入充分具有專業(yè)知識技能的人員充實各類信用擔保機構(gòu)。第三,要對崗位實行明確的責任制,增強從業(yè)人員風險責任意識,努力創(chuàng)造一種學習型、創(chuàng)新型的信用擔保機構(gòu)行業(yè)文化,促進行業(yè)良性發(fā)展。

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[基金項目]寧波市軟科學課題“民營中小企業(yè)信用擔保體系研究”(項目編號:2009A10026)階段性成果。

作者簡介:魯興啟,浙江萬里學院圖書館館長、企業(yè)管理研究所所長、教授,上海海洋大學碩士研究生導師。