對央行分支機(jī)構(gòu)實施跨區(qū)域金融監(jiān)管工作的探討

鄭傳玉

[摘要]如何發(fā)揮好中央銀行反洗錢、現(xiàn)金管理、帳戶管理的職能作用，提升監(jiān)管工作的效果，已成為擺在我們面前的重要課題。筆者認(rèn)為以實施反洗錢現(xiàn)場檢查為切入點，通過采取得力的措施實施跨區(qū)域的監(jiān)管方式，是提升金融監(jiān)管工作效果的有效途徑。同時能夠促使轄區(qū)金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)肅、規(guī)范的執(zhí)行反洗錢等有關(guān)法律、法規(guī)，從而進(jìn)一步推動轄區(qū)金融業(yè)依法經(jīng)營、持續(xù)發(fā)展。

[關(guān)鍵詞]央行；跨區(qū)域；金融監(jiān)管

[中圖分類號]F20[文獻(xiàn)標(biāo)識碼]A[文章編號]1009-2234(2009)02-0140-02

人民銀行擔(dān)負(fù)著對金融業(yè)反洗錢工作、現(xiàn)金管理工作、帳戶管理工作進(jìn)行監(jiān)督管理與檢查的職責(zé)。從目前對人民銀行基層行的檢查情況看，承擔(dān)和履行這些職責(zé)，還面臨著錯綜復(fù)雜的問題，還存在著一定的艱巨性和長期性，對基層人行的監(jiān)管隊伍能否適應(yīng)實際需要和形勢的發(fā)展變化提出了很高的要求。那么，如何發(fā)揮好上述職能作用，已成為擺在我們面前的重要課題。筆者認(rèn)為以實施反洗錢現(xiàn)場檢查為切入點，是提升跨區(qū)域金融監(jiān)管工作效果的有效途徑。

一、加強組織領(lǐng)導(dǎo)，實施跨區(qū)域監(jiān)管

國務(wù)院批準(zhǔn)的人民銀行工作職能，確定了基層人民銀行對金融機(jī)構(gòu)、相關(guān)企業(yè)具有實施反洗錢現(xiàn)場檢查、現(xiàn)金管理制度執(zhí)行情況檢查、帳戶管理制度執(zhí)行情況檢查等項職能。通過組織人力進(jìn)行現(xiàn)場檢查來判定被檢查單位是否全面執(zhí)行了反洗錢等相關(guān)的法律法規(guī)、是否按要求制定了行之有效的內(nèi)控制度和工作程序、是否按照要求定期進(jìn)行了相關(guān)的工作報告，通過檢查從中發(fā)現(xiàn)問題，進(jìn)而及時進(jìn)行有效的整改。以促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)反洗錢等項工作的有效性、規(guī)范性、嚴(yán)肅性，從而進(jìn)一步推動轄區(qū)各項工作的全面、良性開展。為了確保實施跨區(qū)域監(jiān)管工作的順利而有效進(jìn)行，首先應(yīng)建立跨區(qū)域監(jiān)管工作領(lǐng)導(dǎo)小組。具體負(fù)責(zé)這項工作的全面開展。其次要在實施檢查的幾個縣支行抽調(diào)具有一定工作經(jīng)驗、工作能力的部門負(fù)責(zé)同志、工作人員組成檢查小組。一方面充分發(fā)揮這些監(jiān)管人員的特長、通過聯(lián)合式跨區(qū)域監(jiān)管的方式來相互學(xué)習(xí)、相互促進(jìn)、提高全體人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)、監(jiān)管水平；另一方面通過實施跨區(qū)域檢查方式，提高監(jiān)管力量與層次，為實施跨區(qū)域監(jiān)管工作奠定基礎(chǔ)。

二、明確檢查內(nèi)容，確定監(jiān)管方案

為了確保檢查工作的順利有效進(jìn)行。我們要明確檢查內(nèi)容，及時制定工作方案。方案要確定檢查目的、檢查依據(jù)、檢查對象和時間跨度等內(nèi)容。檢查內(nèi)容包括，反洗錢組織機(jī)構(gòu)、反洗錢內(nèi)部控制制度、客戶身份識別及交易記錄保存、大額交易和可疑交易報告、反洗錢宣傳培訓(xùn)情況、《反洗錢法》及相關(guān)規(guī)定辦法所涉及的其他檢查內(nèi)容、現(xiàn)金管理制度執(zhí)行情況、對金融機(jī)構(gòu)的帳戶制度執(zhí)行情況的檢查內(nèi)容、對存款人的帳戶制度執(zhí)行情況檢查內(nèi)容。要組成檢查組，檢查組成員要搞好分工；確定檢查組長，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)檢查組開展工作及協(xié)調(diào)有關(guān)重要事項，其對檢查組的工作(包括對現(xiàn)場檢查報告)負(fù)全責(zé)。要確定檢查的時間安排，要對整個檢查工作提出具體檢查要求，檢查工作全過程要合法、合規(guī)、公正、客觀。處罰程序要規(guī)范，處罰要有法律依據(jù)，事實不清楚的不得給予處罰。

三、把握重點環(huán)節(jié)，提高監(jiān)管水平。

(1)整理資料，歸納現(xiàn)場檢查的“關(guān)鍵點”。反洗錢、現(xiàn)金管理、帳戶制度執(zhí)行情況的現(xiàn)場檢查工作，一般包括各銀行機(jī)構(gòu)的自查階段和人民銀行的現(xiàn)場檢查階段。在進(jìn)行現(xiàn)場檢查前的準(zhǔn)備工作時。首先對各銀行機(jī)構(gòu)的自查報告材料要進(jìn)行詳細(xì)分析。同時，還必須依據(jù)各銀行機(jī)構(gòu)日常上報的各種報表，整理找出各銀行機(jī)構(gòu)反洗錢等項工作最薄弱的環(huán)節(jié)，重點關(guān)注其中不相符的情況，作為現(xiàn)場檢查工作的“關(guān)鍵點”，以點帶面，層層深入，從而有效提高現(xiàn)場檢查水平。(2)總結(jié)方法。找準(zhǔn)現(xiàn)場檢查的“著力點”?，F(xiàn)場檢查中要根據(jù)各個檢查項目的特點，選擇合理的檢查方法和檢查技術(shù)手段。如對組織機(jī)構(gòu)與內(nèi)控制度建設(shè)情況的檢查，仍要沿用傳統(tǒng)的檢查方法，通過聽取匯報、詢問，查閱和記錄等方式進(jìn)行檢查。在檢查大額和可疑交易報告時，則應(yīng)逐筆核查其登記本，分析檢查內(nèi)容涉及的各個核算環(huán)節(jié)，盡量避免在檢查過程中出現(xiàn)紕漏，給洗錢分子留下活動空間。(3)多措并舉，形成現(xiàn)場檢查的“創(chuàng)新點”。在檢查過程中要靈活動腦，創(chuàng)新檢查手段。在檢查中應(yīng)采用傳統(tǒng)檢查方法和其他方法相結(jié)合的方式，比如對于銀行機(jī)構(gòu)反洗錢組織機(jī)構(gòu)和內(nèi)控制度的檢查，可用問卷調(diào)查的形式，從反洗錢工作人員對反洗錢相關(guān)政策法規(guī)的知悉程度，檢查人員對本銀行機(jī)構(gòu)反洗錢工作情況是否得到了有效掌握。

四、抓住難點問題，加大監(jiān)管力度

(1)受經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響，現(xiàn)金管理工作不能夠全面開展。攜帶現(xiàn)金是轉(zhuǎn)移非法收入的最原始方式，也是世界各國反洗錢關(guān)注的重點。資金在金融系統(tǒng)內(nèi)的流動和轉(zhuǎn)移都有記錄，有跡可尋，這是反洗錢可疑資金交易分析的前提。但是，如果資金以現(xiàn)金的方式流出金融系統(tǒng)，那么資金的軌跡就會斷裂，我們將很難再尋找可疑資金交易的資金鏈。反洗錢工作的難度將加大。我國是現(xiàn)金使用大國。在我國推出卡支付手段的初期，當(dāng)時認(rèn)為“隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和卡支付手段等更為便捷的支付工具的普及，現(xiàn)金在日常經(jīng)濟(jì)生活中的使用將逐步減少”。但現(xiàn)在看來，這個論述并不完全成立。在我國沿海經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，現(xiàn)金的使用量非常之大，而且沒有令人信服的合理解釋。這種現(xiàn)象嚴(yán)重制約了反洗錢工作以及現(xiàn)金管理工作的順利開展，也給稅收征管和市場的有序競爭及效率帶來一系列問題。(2)反洗錢監(jiān)管水平面臨挑戰(zhàn)。在全球經(jīng)濟(jì)一體化和信息技術(shù)迅猛發(fā)展的今天，洗錢犯罪活動也日益呈現(xiàn)出高度科技化、專業(yè)化、國際化和規(guī)?；奶卣?。金融領(lǐng)域和特定非金融領(lǐng)域，如會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所、金融顧問、房地產(chǎn)業(yè)、拍賣行等，正成為洗錢高風(fēng)險行業(yè)。反洗錢對手的智商越來越高。與這些人士過招，我們不但要有“亮劍”的勇氣，更要有“亮劍”的本領(lǐng)。另外，隨著我國金融體制改革的深化和金融創(chuàng)新的發(fā)展，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)和產(chǎn)品將更加多樣和復(fù)雜。從2007年開始，人民銀行的反洗錢監(jiān)管也將從銀行業(yè)擴(kuò)展到證券和保險業(yè)。證券和保險業(yè)務(wù)有其特殊性，其產(chǎn)品往往基于特定的客戶群設(shè)計，我們許多人對很多產(chǎn)品的背景、操作和市場趨勢并不熟悉。即使在我們相對熟悉的銀行業(yè)開展反洗錢監(jiān)管，我們也仍有很多問題需要學(xué)習(xí)、改進(jìn)和提高。所有這些都對我們的反洗錢監(jiān)管水平提出了新的要求和挑戰(zhàn)。(3)匯款類機(jī)構(gòu)和匯款業(yè)務(wù)值得關(guān)注。匯款業(yè)務(wù)，特別是跨境匯款是反洗錢關(guān)注的一個重點。國際上普遍將辦理匯款業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)分為正規(guī)匯款業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)和其他匯款業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)。前者主要指有營業(yè)牌照，受到相對嚴(yán)格監(jiān)管的銀行和專門辦理匯款業(yè)務(wù)的公司，如西聯(lián)匯款和速匯金等。后者則主要指沒有被監(jiān)管，或監(jiān)管及發(fā)牌制度相對松懈的“非正規(guī)”匯款機(jī)構(gòu)。

五、提高監(jiān)管工作水平的對策

(一)加強反洗錢監(jiān)管工作，不斷提高工作水平

1加強學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，提高識別和分析可疑交易水平。這一點對金融機(jī)構(gòu)上報可疑交易信息尤其重要。有些金融機(jī)構(gòu)每天的業(yè)務(wù)量很大，要從大量的交易中分析并準(zhǔn)確識別出可疑交易，尤其是涉嫌洗錢犯罪交易信息，沒有對反洗錢相關(guān)知識的系統(tǒng)掌握，沒有對反洗錢相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)是做不到的。通過有針對性地培訓(xùn)，努力培養(yǎng)合格的數(shù)據(jù)分析人員，使基層行反洗錢隊伍具有快速、準(zhǔn)確、高度專業(yè)化的監(jiān)測能力，又能最大限度的依法保護(hù)國家機(jī)密、商業(yè)秘密和個人隱私，建設(shè)一支業(yè)務(wù)精良的反洗錢干部隊伍。

2加大執(zhí)法力度，消滅真空地帶。有關(guān)部門要組織力量，加大執(zhí)法力度，堅決打擊外匯“黑市”交易，關(guān)注分析邊境貿(mào)易中使用的大額現(xiàn)鈔現(xiàn)象。發(fā)現(xiàn)可疑交易及時上報；修改現(xiàn)金管理相關(guān)內(nèi)容，增加對現(xiàn)金繳存的監(jiān)測，杜絕不問現(xiàn)金的來源渠道、性質(zhì)，不管多大的金額都收繳的做法。

3加強監(jiān)測系統(tǒng)建設(shè)，強化協(xié)調(diào)合作機(jī)制。進(jìn)一步加快基層行反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)的建設(shè)，增強技術(shù)手段，提高對大額和可疑交易的分析能力。在不斷加強銀行業(yè)監(jiān)測分析網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上，努力研究、逐步推進(jìn)證券業(yè)、保險業(yè)以及容易被洗錢活動侵害的非金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)域的反洗錢監(jiān)測分析工作，建立全方位的監(jiān)測分析網(wǎng)絡(luò)。加強協(xié)調(diào)與合作，健全和完善與各單位的協(xié)調(diào)機(jī)制和合作機(jī)制，利用科技手段建立與各部門間的信息共享平臺。

4加大對各成員單位的反洗錢宣傳和培訓(xùn)

加強反洗錢宣傳工作，增強防范意識。反洗錢是一項全新的業(yè)務(wù)，還處于不斷的發(fā)展和豐富中，我們應(yīng)結(jié)合下一步反洗錢業(yè)務(wù)的延伸及以新金融產(chǎn)品層出不窮的實際情況，在全社會范圍內(nèi)開展反洗錢宣傳，尤其是要加強對現(xiàn)有反洗錢從業(yè)人員的金融知識培訓(xùn)和反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)，增強其現(xiàn)代金融意識和反洗錢業(yè)務(wù)素質(zhì)。5，加大調(diào)研力度，提高反洗錢工作水平。配合《反洗錢法》的出臺以及反洗錢向證券、保險行業(yè)的延伸，我們應(yīng)切實加強對新業(yè)務(wù)的調(diào)查研究。深入了解證券、保險、房地產(chǎn)、貴金屬等重點領(lǐng)域的業(yè)務(wù)特點，認(rèn)真分析具有行業(yè)特征的反洗錢問題，積極探求解決問題的方法和措施，為上級行及領(lǐng)導(dǎo)提供有價值的調(diào)研成果，提高反洗錢工作水平。

(二)依法加強現(xiàn)金管理、規(guī)范賬戶管理

各基層金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照現(xiàn)金管理和支付結(jié)算方面的法律和內(nèi)部制度，嚴(yán)格對銀行客戶支付現(xiàn)金的審核，一般存款賬戶不得支取現(xiàn)金，專用存款賬戶須經(jīng)人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)。除發(fā)放工資等合法收入外，嚴(yán)禁將單位和個體工商戶的款項轉(zhuǎn)入個人儲蓄賬戶和銀行卡賬戶。對大額存單簽發(fā)、大額存款支取實行分級授權(quán)和雙簽制度，按規(guī)定對大額款項收付進(jìn)行登記和報備。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法和賬戶管理的有關(guān)規(guī)定，在辦理開戶業(yè)務(wù)時，認(rèn)真做好客戶身份識別工作，嚴(yán)格審查開戶單位證明文件和資料，并按規(guī)定進(jìn)行核對和登記。對于未按規(guī)定提供有效證明文件和資料的單位，不得為其辦理開戶手續(xù)或者提供金融服務(wù)。個人在銀行開立賬戶時，應(yīng)認(rèn)真核對其本人有效身份證明，防止存款人出租、出借賬戶或利用其存款賬戶從事其它非法活動。

(三)認(rèn)真執(zhí)行存款賬戶實名制的規(guī)定，完善客戶身份核實程序

為了防范金融體系成為犯罪分子洗錢的渠道，基層金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》等反洗錢法規(guī)的規(guī)定。遵循“了解你的客戶”的原則，實行有效的取得新客戶身份資信的程序，核實所有客戶的真實身份。嚴(yán)格按照存款實名制等法規(guī)規(guī)定，為存款人辦理賬戶開立、變更、撤銷等有關(guān)手續(xù)，嚴(yán)格執(zhí)行開銷戶登記制度。妥善保管存款人的開戶資料，保證存款人身份和賬戶資料的真實、完整、合法。一是確保金融機(jī)構(gòu)在創(chuàng)新業(yè)務(wù)領(lǐng)域和提供保管箱服務(wù)等可能產(chǎn)生洗錢行為的中介服務(wù)時，執(zhí)行嚴(yán)格的身份核實制度。二是加強同工商、稅務(wù)、公安等執(zhí)法部門的聯(lián)系，確保銀行賬戶申請人身份資料的真實有效。三是通過登陸公安部門公民身份信息核查系統(tǒng)、電話查詢等形式，解決當(dāng)前對居民個人身份核實中存在的主觀性過大，缺乏監(jiān)督檢查等問題。

(四)保存客戶的賬戶資料和交易記錄

隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展和電子支付信息系統(tǒng)的日益廣泛的采用，資金在不同管轄權(quán)的地區(qū)內(nèi)的不同賬戶內(nèi)快速轉(zhuǎn)移加大了反洗錢調(diào)查的難度，為保證電子系統(tǒng)不被犯罪分子利用作為中斷反洗錢調(diào)查的手段，應(yīng)規(guī)定系統(tǒng)的所有使用者在輸入信息時，付款人和受益人的姓名應(yīng)分別填寫。對于賬戶交易，需要保存賬戶交易人、受益人、交易通過的相關(guān)賬戶、資金流動數(shù)額等信息的記錄。對于非賬戶交易，需要保存資金來源、資金進(jìn)出形式、資金去向、客戶指令、客戶授權(quán)形式等記錄。對于投資性交易，需要保存客戶姓名或名稱、地址、交易的買賣形式、投資的價格和數(shù)額、客戶指令或授權(quán)形式、客戶付款的原始來源信息、金融機(jī)構(gòu)向客戶付款的形式和目的地、投資利益的處理方式及書面憑證以及收款人姓名或名稱、地址等的記錄。

責(zé)任編輯：張志臣