人民幣跨境流通的現狀與制約因素分析

沈曉丹

在我國與朝鮮的經貿往來中,人民幣表現出“良幣驅逐劣幣”的效應越來越明顯,不斷地替代朝幣和美元,彌補朝幣的劣勢和美元的不足,在朝鮮境內發(fā)揮價值尺度、流通手段、支付手段和儲藏手段的作用。本文通過對中朝邊境人民幣跨境流通的現狀及問題的分析,探討人民幣對朝區(qū)域化發(fā)展的可行性及發(fā)展趨勢,并提出相應的對策建議。

一、中朝邊貿結算現狀

(一)結算方式的變化

丹東是中國最大的邊境城市,也是中國對朝貿易的重要口岸,對朝邊境貿易總額占中國對朝貿易總額的70%以上。隨著對朝貿易的迅速發(fā)展,結算方式也隨之不斷變化。初期丹東對朝貿易結算易貨貿易占50%以上。隨著對朝貿易量不斷擴大,朝鮮可用于交換的物資逐漸減少,使這一結算方式只占到5%左右,進而被銀行間接匯款結算方式所取代,即通過第三國(或地區(qū))銀行進行電匯和信匯,但這種結算方式中間環(huán)節(jié)多、資金周轉時間長、成本高、效率低,不利于中朝兩國之間的貿易發(fā)展。因此,目前也只占20%,而以“一手錢一手貨”外幣現鈔和人民幣現金結算的方式占據了主導地位,大約占80%左右。這種結算方式方便、快捷、成本低、靈活性強,能彌補銀行間接匯款結算的缺陷。但人民幣現金和外幣現鈔結算缺乏合法渠道,也帶來了外匯黑市交易活躍、監(jiān)管管理困難等問題。

(二)結算貨幣的變化

以往對朝邊境貿易結算以美元現匯為主,但由于迄今為止中朝兩國銀行間仍未建立邊貿結算關系,所以兩國銀行之間采用的是間接式現匯結算,中間環(huán)節(jié)多、時間長、成本高、效率低,因此越來越多的朝鮮居民和貿易商社愿意接受人民幣并以人民幣支付中方貨款,使人民幣逐漸成為對朝貿易的主要結算貨幣。尤其是自2002年以來,對朝貿易結算中人民幣現金迅速增加。2006年丹東地區(qū)對朝貿易進出口4.6億美元,而收匯及付匯結算統(tǒng)計為1.41億美元,貿易額按20%的比例扣除其中易貨貿易等不需要結算部分后,僅占應結算總額的38.3%,說明另有61.7%的結算為人民幣現金,在對朝進口結算中這一比例高達99.7%。這一數據表明,人民幣已取代美元,成為對朝貿易結算的首選貨幣。

(三)結算主體的變化

近幾年,丹東市從事對朝貿易的進出口經營企業(yè)在迅速增加。據統(tǒng)計,到2008年底,丹東各類外貿公司、邊貿公司自營權生產企業(yè)約有1000家,其中對朝邊境小額貿易企業(yè)500多家。對朝貿易隊伍進一步擴大。從外貿、邊貿公司到生產企業(yè),從國有、集體、民營企業(yè),到個體經營者,目前已形成了一個多層次、多渠道的對朝貿易進出口經營網絡,對朝邊境貿易的主體由單一轉向多元化。隨著從事對朝邊境貿易的企業(yè)的多元化,也使得對朝貿易結算的主體由單純的邊貿公司向多層次、多元化發(fā)展。

二、制約人民幣對朝區(qū)域化發(fā)展的因素

盡管從理論上看,人民幣對朝區(qū)域化已具備了一定的條件,但實際上,在人民幣對朝區(qū)域化發(fā)展中仍存在著一些不利因素。

(一)朝鮮的體制與政策是阻礙邊貿結算發(fā)展的主要因素

一種貨幣在一定區(qū)域內的收斂過程是經濟、政治、文化和歷史等綜合因素作用的結果,其中政治經濟的作用尤其深厚。從邊境貿易發(fā)展歷史來看,雙邊國家政策直接影響邊境貿易的發(fā)展和貿易結算的發(fā)展。朝鮮封閉的體制與核問題的態(tài)度不僅使其失去了國際社會的援助,也阻礙了我國對其經貿交流與合作的擴大。2006下半年至2008年上半年間,由于朝鮮在核問題上的態(tài)度,我國政府要求丹東各商業(yè)銀行停止對朝結算業(yè)務,嚴重地制約了對朝貿易的開展,也給人民幣對朝跨境流通帶來很大的影響。

(二)朝方銀行信用不足

由于朝方銀行信譽極低,經常占用客戶資金,朝方商社不信任本國銀行,而在朝中方貿易機構不愿也不敢將現金存入朝方銀行。朝鮮奉行“先軍政治”,把軍事放在最優(yōu)先的地位,使其國內經濟建設受到嚴重影響,不僅經濟發(fā)展水平低下,而且銀行的管理水平、運作方式、技術和效率均與國際慣例相比存在很大的差距,不按照國際通行的金融規(guī)則辦事,無法融入國際金融體系,中方商業(yè)銀行與其建立合作關系的積極性不高,加之朝鮮本身政治體制及朝核問題的影響,使我國銀行很難與朝鮮銀行建立通匯結算關系,嚴重制約了人民幣對朝結算業(yè)務的發(fā)展。

(三)雙方商業(yè)銀行間缺乏合作

迄今為止,中朝兩國銀行間仍未建立邊貿結算關系,不能直接進行邊貿結算業(yè)務。雙方銀行在未互建帳戶的情況下,只能通過第三國銀行作為清算行,如清算線路不暢,又會多出幾家中間行,交易雙方需多繳納給這些銀行的服務費用,無形中增加的交易成本。目前兩國銀行之間采用的是間接現匯結算,即通過第三國(或地區(qū))銀行進行電匯和信匯:有些朝鮮商社通過朝鮮銀行在澳門設立的分支機構以及朝鮮光鮮金融會社的辦事機構同中國企業(yè)進行信用證或單向支付結算,多數情況是通過朝鮮首都平壤的銀行與香港的銀行間匯款。這樣不但使交易成本增加,而且手續(xù)復雜,時間拖得很長,使邊貿企業(yè)資金流轉速度放慢,嚴重地阻礙了雙邊貿易的進一步發(fā)展,也使人民幣對朝區(qū)域化進程受到制約。

(四)人民幣出口結算缺乏退稅政策的支持

根據有關政策,丹東地區(qū)對朝出口貨物結構大多集中在法定的13%出口退稅率內,但貿易企業(yè)要享受退稅待遇必須以可自由兌換貨幣進行結算核銷,使用人民幣結算不在退稅范圍內。目前由于朝方向我方派駐各類經濟特派員,對我方商品價格和市場行情相當了解,企業(yè)對朝出口的價差一再被縮減,使出口退稅成為企業(yè)主要利潤來源。如果接受人民幣出口結算核銷,必將失去這部分重要的退稅利潤;如果拒絕接受,將面臨貨款無法收回的損失,還可能失去客戶。貿易企業(yè)處于非常被動的兩難選擇處境,失去了人民幣辦理出口結算的動力,使國家鼓勵和支持人民幣對朝貿易結算的政策難以奏效;同時也助長了外匯黑市交易,導致了丹東地區(qū)的外匯黑市交易較其他地區(qū)異?；钴S。

(五)人民幣現金對朝流動監(jiān)測管理困難

雖然中朝雙方簽訂了雙邊支付結算協(xié)議,但由于朝鮮國內銀行的信譽問題及朝方外匯匯路不暢,朝方商社經常以攜帶人民幣現鈔入境的方式進行貨款結算。但目前我國規(guī)定攜帶人民幣現鈔出入境的限額為每次2萬元人民幣,遠遠不能滿足貿易結算的需求。因此朝鮮商社通過貨物夾帶等非法方式攜帶人民幣入境情況屢見不鮮。這給人民幣跨境流動的監(jiān)測帶來相當難度,無法準確確定人民幣資金跨境流動量和滯留在境外的人民幣總量及相應的結構和渠道,為我國宏觀經濟的運行帶來潛在的不穩(wěn)定因素,也使政府無法有效鑒別人民幣在邊貿結算中的真實貿易背景,給反洗錢、反假幣工作帶來困難。

三、人民幣對朝區(qū)域化的發(fā)展途徑

根據目前人民幣對朝流出流入的途徑以及在朝鮮境外流通程度來看,人民幣的使用屬于邊貿引致型,即人民幣的使用主要是伴隨著邊境貿易和邊境旅游的發(fā)展而發(fā)生的。這種邊貿引致型的推動力是市場自發(fā)推動的而非政府推動的。這種由邊境貿易派生的用人民幣進行結算的需求是人民幣對朝區(qū)域化的內在動力。人民幣在朝鮮取得了硬通貨地位,不僅流通廣泛,還是朝鮮居民理想的增值保值手段;同時,中朝邊境地區(qū)的經濟發(fā)展互補性和文化習俗的相近性,也為人民幣區(qū)域化的順利進行提供了內在動力。但是,如果僅僅靠市場自發(fā)地推動來實現對朝人民幣的區(qū)域化,還遠遠不夠,還需要政府“有形之手”的推動。從人民幣對朝區(qū)域化的路徑而言,應走漸進式的道路,應分階段、分層次、有步驟地促進人民幣合法的跨境流動;強調市場的自發(fā)演進和政府的制度協(xié)調相結合,以對朝的貿易和投資發(fā)展為基礎,積極發(fā)揮政府的制度協(xié)調作用,建立互市貿易區(qū)并到高層次的自由貿易區(qū)以及投資自由化等形式的合作機制,逐步放寬人民幣在朝鮮的流通和使用范圍,并通過協(xié)議的方式,建立有約束力的規(guī)則體系,使人民幣境外流通形態(tài)從民間走向官方。

(一)加強與朝鮮高層政府間的交流,提供更有利的制度安排

1.建立人民幣跨境流動的監(jiān)測體系。由于人民幣跨境流通游離于銀行體系之外,跨境流通的主渠道為出入境人員攜帶及邊民互市。這種狀況對邊境地區(qū)基層行人民幣跨境流通監(jiān)測、帳戶管理、結算管理、現金管理、外匯管理和反假人民幣和反洗錢等工作帶來了一系列難以回避的新課題。應建立中朝雙邊統(tǒng)計監(jiān)測的合作機制,共同對人民幣非法和突發(fā)性流動加強監(jiān)測和限制;建立跨境人民幣投資備案管理制度,加強對資本項目下人民幣資金來源和使用的真實性、合法性、合規(guī)性檢驗和審核,通過核準備案制度加強事前和事后的監(jiān)管。

2.加強中朝雙方中央銀行間的溝通與協(xié)調,加快雙方銀行間的金融合作,有步驟、分階段建立人民幣業(yè)務清算渠道和回流機制。雖然中朝間簽訂了雙邊支付結算協(xié)議,但雙方商業(yè)銀行缺乏有效的溝通與協(xié)調。政府應鼓勵邊境地區(qū)商業(yè)銀行與朝鮮邊境地區(qū)商業(yè)銀行加強聯(lián)系與合作,建立代理行關系,開展雙邊邊貿本幣結算,并在資金清算、頭寸調撥、中間業(yè)務收費等方面深入磋商,確定具體標準并執(zhí)行,盡快消除制約因素;同時改進跨境金融服務,發(fā)展多種快捷的資金匯兌方式和工具,將跨境資金最大限度地納入銀行渠道,形成人民幣正常的雙向流通機制。

(二)加快實現人民幣對朝結算出口退稅

對朝貿易使用人民幣出口結算不享受退稅待遇,是人民幣現金跨境流通后參與外匯黑市交易的重要原因,也是制約人民幣實現對朝區(qū)域化的主要障礙。根據國務院《關于促進東北老工業(yè)基地進一步擴大對外開放的實施意見》中提出的“研究在東北地區(qū)進行邊境小額貿易出口貨物以人民幣結算的出口退稅試點”文件精神,我們地方政府應積極申請對朝邊境貿易人民幣結算出口退稅的試點,并依據云南地區(qū)的試點經驗,實行邊境小額貿易人民幣結算100%退稅政策,從實質上促進人民幣跨境流通和使用,既促進邊境地區(qū)外向型經濟的發(fā)展,也使邊境貿易出口人民幣結算大幅上升,降低了企業(yè)結算的風險和成本,也瓦解了地下錢莊現實的兌換需求,有利于國際收支和外匯市場監(jiān)測體系的建立,為人民幣實現對朝區(qū)域化掃清道路。

(三)擴大人民幣結算的使用范圍

將人民幣結算從目前的邊境貿易發(fā)展到所有對朝貿易,政策使用地區(qū)由目前的僅限于邊境地區(qū)擴大到非邊境地區(qū),鼓勵交易雙方采取以歐元計價、人民幣結算或以人民幣計價、人民幣結算的方式,提高人民幣結算的比重。另外,對朝方要求將經常項目下積累的人民幣資金兌換成美元等國際貨幣的需求,我方應制定出合理的政策和操作規(guī)范,從而更好地促進人民幣在中朝邊境的跨境流通?！?/p>

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