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    淺析我國金融風險的成因及對策

    2009-04-01 06:38
    會計之友 2009年7期
    關鍵詞:金融體制金融風險

    周 林

    【摘 要】 文章在分析我國金融風險成因的基礎上,提出了防范風險的措施,以期對維護金融穩(wěn)定有所作用。

    【關鍵詞】 金融風險; 金融體制; WTO

    隨著我國加入WTO和我國金融體制改革的不斷深入以及金融業(yè)務領域的日益拓展,金融業(yè)面臨的競爭與挑戰(zhàn)及經(jīng)營管理中的風險因素日益增多,金融風險也日益受到人們越來越多的關注,如何規(guī)避和防范金融風險已成為當務之急。然而,要想有效地控制和化解金融風險,防止金融危機的發(fā)生,就必須對我國現(xiàn)階段金融風險產(chǎn)生的原因有一個準確的認識,從而才可能制定出有力的措施加以應對。因此,認真研究當前金融風險的成因及防范和化解對策,對于維護金融穩(wěn)定具有重要的意義。

    一、金融風險的成因

    (一)風險意識和法制觀念淡薄是造成金融風險的重要原因

    隨著金融體制改革的不斷深入,金融逐步走向市場化,金融風險問題也隨之突出。然而,人們在計劃經(jīng)濟時期形成的陳舊的金融觀念尚難以根本轉變,特別是金融風險意識遠未樹立,一些錯誤的觀念在人們的頭腦中根深蒂固;還有的認為,辦銀行是只賺不賠,銀行吸收存款、發(fā)放貸款,賺取利差,做的是無本生意,無風險;還有的認為銀行的錢是國家的錢,虧了是虧國家的,銀行虧損國家承擔,國家絕不會讓銀行倒閉。因此,一些企業(yè)千方百計逃避銀行債務,向銀行轉嫁經(jīng)營風險,一些銀行經(jīng)營者也同樣缺乏風險意識,重業(yè)務拓展、輕風險防范,以為貸款放得越多越好,業(yè)務做得越大越好,盲目擴張業(yè)務,不惜血本攬儲,置銀行風險于不顧。更有甚者,熱衷于違規(guī)賬外經(jīng)營,導致金融秩序嚴重混亂,且由于賬外資金大部分又投向高風險的行業(yè),形成呆賬,無法收回,形成大量的不良債權,潛伏著巨大的金融風險。這些都表明,風險意識和法制觀念淡薄,不規(guī)范運作是引發(fā)金融風險的重要因素。

    (二)外部環(huán)境條件尚差是造成金融風險的客觀原因

    一是行政干擾仍然存在。以前,銀行充當著政府的出納,現(xiàn)在銀行的商業(yè)化要求銀行擁有充分的經(jīng)營自主權,不再充當政府的出納。但又由于政治體制改革滯后,一些地方政府強令商業(yè)銀行貸款、直接干預銀行經(jīng)營業(yè)務的現(xiàn)象時有發(fā)生。二是企業(yè)對信貸資金“強依賴、軟約束”沒有根本改變。由于企業(yè)改革滯后,尚未真正建立起“產(chǎn)權清晰、權責分明、政企分開、管理科學”的經(jīng)營機制。一方面是企業(yè)盲目擴張的沖動非常強烈,對銀行信貸資金的依賴性很強,長期依靠銀行供血維持生存的局面基本沒有改變;另一方面是企業(yè)經(jīng)濟效益普遍不理想,償債能力弱,信用觀念淡薄,償債約束軟化,銀行信貸資產(chǎn)本息難收。三是金融機構之間過度競爭。由于管理失控,近年金融機構急劇膨脹,超過經(jīng)濟發(fā)展的需要。這些都造成金融資產(chǎn)高風險的狀況,給金融業(yè)帶來了潛在的風險與危機。

    (三)風險防范機制不健全是造成金融風險的制度原因

    主要表現(xiàn)在:一是城鄉(xiāng)信用社、證券、信托等地方法人機構數(shù)量多、規(guī)模小、資金實力弱,風險防御能力弱;二是金融機構內(nèi)部監(jiān)督制約機制不健全,國有商業(yè)銀行近兩年在強化一級法人體制,健全內(nèi)控機制和風險管理制度方面邁出了較大的步伐,推行了授權授信制度、審貸分離制度,實行垂直稽核體制,制定了經(jīng)營管理等一系列禁令,但內(nèi)控機制尚未健全,特別是前幾年的金融混亂留有嚴重的后遺癥;三是風險的補救機制尚未建立起來,我國還沒有建立起存款保險制度,金融機構在市場上基本是只“進”不“出”,對存在的問題一般采取國家包下來的方式去化解;四是由于一些管理者認為發(fā)展市場經(jīng)濟就是放權搞活,把分支機構視為獨立法人,加上管理混亂,使金融風險失控。

    (四)銀行內(nèi)部管理和內(nèi)控機制不健全是造成金融風險的內(nèi)在原因

    內(nèi)部權力的相互制衡及相關崗位職責的互相制約是保證銀行貸款質(zhì)量,降低金融風險的堅實基礎。但從目前金融機構經(jīng)營管理情況看,缺乏科學、嚴密、有效的內(nèi)部相互制約機制,包括貸款審批、發(fā)放、資金支付在內(nèi)的一些金融業(yè)務活動。制度約束不嚴,有關人員有章不循,違規(guī)操作,執(zhí)行制度不規(guī)范,成了產(chǎn)生金融風險的內(nèi)部漏洞。而且,一些從業(yè)人員素質(zhì)低下,管理工作跟不上,對金融風險的嚴重性認識不夠,風險控制不健全。商業(yè)銀行長期以來重展業(yè),輕管理,有些規(guī)章制度形同虛設,為了追求本單位、本部門和小團體的利益,冒風險違規(guī)經(jīng)營,加劇了金融風險。

    二、防范和化解金融風險的主要對策

    (一)深化國有企業(yè)和國有銀行的產(chǎn)權制度改革

    1.必須加快現(xiàn)代企業(yè)制度建設和企業(yè)經(jīng)營機制轉換的步伐。企業(yè)是銀行的最大債務人,銀行信貸資金風險的大小取決于企業(yè)經(jīng)營的好壞,因而,企業(yè)改革對防范和化解金融風險至關重要。首先,要建立適應市場經(jīng)濟體制的現(xiàn)代企業(yè)制度和產(chǎn)權制度,從而改善企業(yè)的經(jīng)營管理,提高企業(yè)的經(jīng)濟效益。其次,要拓寬企業(yè)的融資渠道,改善企業(yè)的融資結構。再次,要建立以市場為紐帶的新型銀企關系。發(fā)達國家的金融資本和產(chǎn)業(yè)資本是融合的,銀行與企業(yè)共榮辱,以市場為導向,為客戶提供高質(zhì)量的服務。這就要求銀行不是坐在辦公室里,而是走出去為企業(yè)服務,為吸引和鞏固客戶群,銀行不會為企業(yè)暫時的資金困難而離開,而是應該幫助企業(yè)渡過難關。只有企業(yè)盈利,銀行的效益才會提高。

    2.加快金融體制改革,盡快建立以中國人民銀行為宏觀調(diào)控、監(jiān)管中心,各金融機構實行“自主經(jīng)營、自負盈虧、自擔風險、自我約束”的經(jīng)營機制。首先,進行國有商業(yè)銀行的產(chǎn)權制度創(chuàng)新,確立在國家擁有多數(shù)控股權前提下的多元所有制產(chǎn)權基礎。其次,在產(chǎn)權結構改革的基礎上,建立和健全所有者和經(jīng)營者相互制約的法人治理結構,使國有商業(yè)銀行實現(xiàn)真正意義上的業(yè)務經(jīng)營商業(yè)化管理。最后,加強金融機構的內(nèi)部控制制度建設,強化內(nèi)部約束機制。完善以風險管理為核心的資產(chǎn)負債比例管理制度。同時要加大金融機構內(nèi)部稽核監(jiān)察機構的建設,充實力量,以預防意外事件的發(fā)生。

    (二)積極穩(wěn)妥地發(fā)展資本市場

    目前我國金融企業(yè)的資本充足率低,這對我國金融業(yè)參與國際競爭,促進我國經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展是非常不利的。在國際上通過資本市場發(fā)行股票或發(fā)行企業(yè)債券是企業(yè)籌集資金的重要手段,以我國當前及長遠的情況來看,完全依靠金融業(yè)解決我國經(jīng)濟建設中資金短缺的矛盾和化解金融風險是不可能的,要解決資金供求矛盾,又要化解銀行資金的風險只有走積極穩(wěn)妥地發(fā)展資本市場這條路。一方面,銀行業(yè)發(fā)行股票,可以提高銀行業(yè)的資本充足率,提高我國銀行參與國際競爭的能力,增強抗風險能力;另一方面,在國家控股的前提下,鼓勵國有大中型企業(yè)通過資本市場發(fā)行股票或發(fā)行債券,既能解決企業(yè)資金不足的問題,又可用募集的資金歸還貸款,化解金融風險,降低金融業(yè)的經(jīng)營風險。

    (三)強化風險預警管理

    對金融風險要提前做好預防,要制定金融危機的處置預案,明確各自應承擔的責任及處置危機的方法步驟。一要充分做好存款支付的準備工作,按規(guī)定交足準備金,留足備付頭寸;二要建立多道防線,各金融單位要保持必要的資金流動性,立足自身解決支付問題,要層層建立金融風險防范準備金;三要層層簽訂風險防范責任制,實行風險防范分級負責,把風險防范和化解落到實處。

    (四)建議走商業(yè)銀行與投資銀行混業(yè)經(jīng)營之路

    中國社科院金融研究所王松奇指出,中國金融界近幾年正在推行嚴格的分業(yè)經(jīng)營,分業(yè)管理制度,這是和世界性金融改革趨勢相悖逆的一項措施。按照貨幣當局的初衷,分業(yè)經(jīng)營,分業(yè)管理,有利于降低金融風險,但近年來的金融狀況卻顯示:對國有商業(yè)銀行來說,分業(yè)經(jīng)營,分業(yè)管理實際上把它的業(yè)務范圍限制在一個更狹窄的范圍內(nèi),在國有企業(yè)仍然是國有商業(yè)銀行基本服務對象的前提下,這些銀行的風險實際上更加集中和擴大了。加入世界貿(mào)易組織后,外資銀行在國內(nèi)設立分支機構,它們的業(yè)務投向絕不會象中國的國有商業(yè)銀行那樣被限制在一個狹窄的范圍內(nèi)(事實上,國外商業(yè)銀行在運營上正趨于銀行、保險、證券混業(yè)經(jīng)營),這種事實上的不平等將使國有商業(yè)銀行的效益狀況更加惡化。

    當前我國的金融問題是經(jīng)濟生活中各種矛盾的集中表現(xiàn)。有些問題表現(xiàn)為金融問題,但其根源并不在金融領域。要徹底消除誘發(fā)金融風險的各種因素,除金融業(yè)不斷完善自身的風險管理體制外,還依賴于整個經(jīng)濟體制改革的進一步深入。國家經(jīng)濟力量的強大,企業(yè)市場化經(jīng)營機制的完善和經(jīng)營效益的不斷提高,才是從根本上保障金融安全的關鍵。

    【參考文獻】

    [1] 李秀昆.略論我國商業(yè)銀行現(xiàn)階段金融風險的化解和防范[J].現(xiàn)代商業(yè)銀行導刊,2007.

    [2] 石漢祥.論國有商業(yè)銀行的信貸風險管理[J].中國金融,2006.

    [3] 王自力.對當前加強銀行監(jiān)管工作的幾點思考[J].中國金融,2006.

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